审计工作底稿4.xls

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1、广广东东数数诚诚会会计计师师事事务务所所有有限限公公司司 注注册册会会计计师师：外外 汇汇 情情 况况 表表企企业业名名称称：广州有限公司外汇帐户情况开户总数结算帐户个数0核定最高金额资本金帐户个数1余额 0 万美元1还本付息户个数0余额 0 万美元外汇收支情况出口应收外汇金额 其中：已核销金额0 万美元0 万美元进口付汇金额0 万美元借用外债情况本期借用笔数0已登记笔数 0 本期借入外债金额0万美元本期实际还本付息金额0万美元外汇财务情况外汇存款及库存外汇余额0万美元应还未还外方投资0万美元外汇结余0万美元外汇买卖情况购汇总金额0万美元购汇经常项目资本项目0 万美元结汇经常项目资本项目0万美

2、元利润及再投资情况应分配给外方净利润应分未分外方净利润外方实际汇出利润外方外汇利润再投资企业境外投资外方人民币利润再投资本栏由投资性公司填写本年度境内划拨投资款金额历年累计划拨投资款金额交表日期：年 月 日表表三三0万美元余额0 万美元外债专户个数0余额0 万美元境外开户数0余额0 万美元外汇收入总计0 万美元外汇支出总计0 万美元期初外债余额0 万美元期末外债余额0 万美元其中：逾期未还本息0 万美元外汇应付款0 万美元逾期未还付借款本金0 万美元外汇应收款0 万美元结汇总金额0 万美元偿还外债外汇贷款0 万美元境外投资0 万美元外方回收资本0 万美元外汇投资款0 万美元外债0 万美元0 万

3、美元0 万美元0 万美元0 万美元0 万美元0 万美元0 万美元0 万美元董事长或总经理签字：联系人：应分配给外方净利润应分未分外方净利润外方实际汇出利润外方外汇利润再投资企业境外投资外方人民币利润再投资本年度境内划拨投资款金额历年累计划拨投资款金额外外 汇汇 收收 支支 情情 况况 表表编制单位：广州有限公司2006年12月31日组织机构代码：外汇登记证号码：资产期初数期末数负债及经常项目差额期初数一、外汇货币资金00 十一、应付外汇账款01.1现金00 其中：应付境内账款01.2资本金帐户存款00 11.1货物贸易01.3经常项目账户存款00 其中：一年期以上01.4外债账户存款00 融资

4、租赁01.5其他账户存款00 11.2服务贸易0其中：一年期以上0二、应收外汇账款00 11.3其他应付款0其中：应收境内账款00 其中：一年期以上02.1货物贸易002.2服务贸易00 十二、预收外汇账款02.3其他应收款00 其中：一年期以上0三、预付外汇账款00 十三、应付外籍人员工资0四、应收外汇股利00 十四、应付外汇股利0其中：应收境内股利00 其中：一年期以上0五、境外投资00 十五、境外借款0其中：固定资产00 15.1金融机构借款0 无形资产00 15.2关联企业借款015.3其他借款0六、境内外汇投资00 15.4发行债券0七、非外汇形式资产00 十六、境内外汇利息07.1

5、人民币00 其中：境内外资金融机构07.2固定资产00 借款7.3无形资产007.4资本对价转移00 十七、应付外汇利息07.5单方面资本转移00 其中：应付境内利息7.6其他00十八、实收境外资本0八、结购汇差额00 18.1外国直接投资018.2外国证券投资0九、汇率折算差额00十九、实收境内外汇资本0十、其他资产00二十、经常项目差额0资产合计00 负债和经常项目差额合计0附注：1、对外担保本年新增担保金额0美元，本年减少担保金额0美元，年末余额0元。2、按股权或约定比例计算外方所有的末分配利润年末余额0美元。3、“其他资产”占“资产合计”的0%。填表日期：编制人：会计主管：法定代表人：

6、审核会计师事务所：注册会计师：单位：美元期末数00000000000000000000000000002006年12月31日资产减值准备明细表企业名称：广州有限公司2005年度项目年初余额本年增加数一、坏账准备合计其中：应收账款其他应收款二、短期投资跌价准备合计其中：股票投资债券投资三、存货跌价准备合计其中：库存商品原材料四、长期投资减值准备合计其中：长期股权投资长期债权投资五、固定资产减值准备合计其中：房屋、建筑物机器设备六、无形资产减值准备合计其中：专利权商标权七、在建工程减值准备合计八、委托贷款减值准备合计会外年企01表附表1单位：元本年转回数年末余额所有者权益（或股东权益）增减变动表企

7、业名称：广州有限公司 2005年度项目行次本年数上年数一、实收资本（或股本）：1年初余额2本年增加数3其中：资本公积转入4盈余公积转入5利润分配转入6新增资本（或股本）78910本年减少数11121314年末余额15二、资本公积：16年初余额17本年增加数18其中：资本（或股本）溢价19接受捐赠非现金资产准备20接受现金捐赠21股权投资准备22拨款转入23货币资本换算差额24其他资本公积252627本年减少数28其中：转增资本（或股本）29年末余额30会外年企01表附表2单位：元项目行次本年数上年数三、法定和任意盈余公积31年初余额32本年增加数33其中：从净利润中提取数34其中：法定盈余公积

8、35任意盈余公积36储备基金37企业发展基金38 法定公益金转入数39本年减少数40其中：弥补亏损41转增资本（股本）42分派现金股利或利润43分派股票股利44年末余额45其中：法定盈余公积46储备基金47企业发展基金48四、法定公益金49年初余额50本年增加数51其中：从净利润中提取数52本年减少数53其中：集体福利支出54年末余额55五、未分配利润：56年初未分配利润57本年净利润（净亏损以“”号填列）58本年利润分配59年末未分配利润（未弥补亏损以“”号填列）60所有者权益（或股东权益）增减变动表应交增值税明细表企业名称：广州有限公司 2005年度项目行次上年数一、应交增值税：11.年初

9、未抵扣数（以“”号填列）22.销项税额3出口退税4进项税额转出5转出多交增值税6783.进项税额9已交税金10减免税款11出口抵减内销产品应纳税额12转出未交增值税1314154.期末未抵扣数（以“”号填列）16二、未交增值税：171.年初未交数（多交数以“”号填列）182.本期转入数（多交数以“”号填列）193.本期已交数204.期末未交数（多交数以“”号填列）21会外年企01表附表3单位：元本年数应交增值税明细表 编制单位：广州有限公司2005年度项目行 次企业自报数中介机构调整数一、应交增值税 1、年初未抵扣数（以“-”号填列）1 2、销项税额2 进口退税3 进项税额转出4 转出多交增值

10、税567 3、进项税额8 已交税金9 减免税款10 出口抵减内销产品应纳税额11 转出未交增值税12本期实际抵扣额1314 4、期末未抵扣数（以“-”号填列）150.000.00二、未交增值税 1、年初未交数（多交数以“-”号填列）16 2、本期转入数（多交数以“-”号填列）170.000.00 3、本期已交数180.00 4、期末未交数（多交数以“-”号填列）190.000.00会外年企01表附表3 单位：元中介机构核定数调整原因0.000.000.000.0000.000.000.000.000.000.00应应 交交 税税 金金 明明 细细 表表编制单位：广州有限公司2005年 12 月

11、 31 日金额：元税种行次企业自报数中介机构调整数中介机构核定数一、营业税6 期初欠交数7-本期应交数8 本期已交数9 期未欠交数10-二、所得税11 期初欠交数12 本期应交数13 本期已交数14 期未欠交数15三、关税16 期初欠交数17 本期应交数18 本期已交数19 期未欠交数20-四、个人所得税21 期初欠交数22 本期应交数23 本期已交数24 期未欠交数25五、其他各税(堤围费)26 期初欠交数27 本期应交数28 本期已交数29 期未欠交数3036调整原因附件1外外商商投投资资企企业业 和和外外国国企企业业所所得得税税年年度度纳纳税税申申报报情情况况表表（A类类申申报报）（一一

12、）企业名称：广州有限公司所属年度：2005年度 金额单位：人民币元序序号号 项项 目目企企业业账账载载金金额额(情情况况)查查帐帐报报告告核核定定数数(情情况况)调调增增（减减）数数123 34321一一、主主营营业业务务收收入入-02其中：出口销售(营业)收入-034二二、其其他他业业务务利利润润（亏亏损损）额额-05其中：特许权使用费收入-06 租赁收入0-07 报损存货处置净收入-08 逾期未退包装物押金-0910三三、营营业业外外收收支支净净额额0 00011（一）营业外收入-0012其中：固定资产盘盈0013 处置固定资产净收益00014 非货币性交易收益0015 处置无形资产净收益

13、0016 罚款净收入00017 逾期未退包装物押金0018（二）营业外支出-0019其中：固定资产盘亏0020 处置固定资产净损失00021 出售无形资产损失0022 计提的固定资产减值准备00序序号号 项项 目目企企业业账账载载金金额额(情情况况)查查帐帐报报告告核核定定数数(情情况况)调调增增（减减）数数123 343223 计提的无形资产减值准备0024 计提的在建工程减值准备0025 罚款、滞纳金支出00026 捐赠支出0002728四四、其其他他损损益益净净额额-029其中：投资收益-030 补贴收入-03132五五、营营业业费费用用和和管管理理费费用用合合计计-033其中：工资0-

14、034 福利费0-035 住房公积金-036 退休保险基金0-037 医疗保险基金-038 工会经费0-039 职工教育经费0-040 折旧费0-041 总机构管理费-042 特许权使用费-043 保险费0-044 广告费0-045 交际应酬费0-046 坏账准备0-047 无形资产摊销0-0序序号号 项项 目目企企业业账账载载金金额额(情情况况)查查帐帐报报告告核核定定数数(情情况况)调调增增（减减）数数123 343248 房屋装修费摊销00049 租金支出00050 筹建费00051存货跌价准备005253六六、财财务务费费用用-054其中：利息支出0-055 减：逾期未到位的注册资本利

15、息的调整金额-056 关联企业贷款按独立企业应收取的利息（用负数表示）-05758七七、其其他他应应税税项项目目调调增增（减减）额额0059其中：接受的货币捐赠0060 接受的非货币捐赠0061 非货币资产投资收益0062 债权人豁免的债务（包括逾期两年不要求偿还的应付未付款）006364八八、技技术术开开发发费费税税前前加加成成扣扣除除00 06566九九、免免税税收收入入0067其中：免于补税的股权投资收益（利润股息）0068 国库券利息0069 其他007071十十、不不得得税税前前列列支支的的项项目目0072其中：资本的利息00序序号号 项项 目目企企业业账账载载金金额额（情情况况）查

16、查帐帐报报告告核核定定数数(情情况况)调调增增（减减）数数123 343273 各项所得税税款0 00 074 违法经营罚款及被没收财物损失0 00 075 各项税收的滞纳金和罚款0 00 076 灾害事故损失有赔偿的部分0 00 077 非公益救济性捐赠0 00 078 支付给总机构的特许权使用费0 00 079 在中国境内股权投资发生的费用和损失0 00 080 关联公司的管理费0 00 081 补列以前年度未列费用0 00 082 记帐凭证不合法的支出0 00 083 年末未取得合法凭证的预提预列成本费用（坏帐准备金和“三金两费”除外）0 00 084 与经营业务无关的其它支出0 00

17、08586十十一一、其其他他87税前列支的财产损失金额0088以前年度已列支的财产损失本年度处置收入0089采购国产设备抵免企业所得税额是否按税务机关审批数90生产性收入与全部业务收入比例100%100%100%91按规定可弥补的以前年度亏损反避税或稽查调整额（调增为正数，调减为负数）92注册资本中的外国投资比例（股份公司填发起人认购的股份中外资股份占总股份的比例）100%100%100%93逾期未到位注册资本无无无94本表确认的应税收入和税前扣除费用是否已剔除第九和第十项内容是是是9595是否仍正常生产经营是是是查查账账报报告告披披露露情情况况（没没有有的的不不填填）5在查账报告第 页第 段

18、在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段外外商商投投资资企企业业 和和外外国国企企业业所所得得税税年年度度纳纳税税申申报报情情况况表表（A类类申申报报）（一一）金额单位：人民币元在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在在查查账账报报告告披披露露情情况况（没没有

19、有发发生生的的项项目目不不填填）5在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在在查查账账报报告告披披露露情情况况（没没有有的的不不填填）

20、5在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在在查查账账报报告告披披露露情情况况（没没有有的的不不填填）5在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报

21、告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段在查账报告第 页第 段附件2 外外商商投投资资企企业业和和外外国国企企业业所所得得税税年年度度纳纳税税申申报报情情况况表表（A类类申申报报）（二二）企业名称：广州有限公司所属年度：2005年度 金额单位：人民币元固定资产分类年末固定资

22、产原值税法规定最少折旧年限申报纳税折旧年限 企业帐载金额查帐报告核定数 企业帐载情况1、房屋、建筑物类0020年20年固2、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备类0010年10年3、电子设备和火车、轮船以外的运输工具以及与生产、经营业务有关的器具、工具、家具类005年5年纳税申报时不留残值的固定资产变动情况：定年初不留残值固定资产原值本年不留残值固定资产增加值本年不留残值固定资产减少值年末不留残值固定资产原值资0000采用或改用直线法以外的固定资产折旧方法情况：固定资产类别或名称原值原折旧方法旧方法已提折旧年限已计提折旧额净值剩余折旧年限产无0无0折取得已使用的固定资产按尚可使用年限计提折旧情

23、况：本年购入已使用固定资产类别或名称购进发票或投资合同上注明的设备价款出让方已使用年限有无出让方提供的关于出让方已使用年限的文字依据旧无无情企业购进的软件，购置成本达到固定资产标准或构成无形资产,其折旧或摊销年限比税法规定的年限短的情况：本年度购进的软件名称原 值折旧或摊销年限况企业帐载数 查帐报告审核数企业帐载情况无无无集成电路生产企业的生产性设备折旧年限比税法规定的年限短的情况：固定资产类别或名称原 值企业帐载数查帐报告审核数无无无查帐报告对A04表的意见：经审核，未发现异常。总、分支机构或营业机构应纳税情况查帐报告对A10表的意见：经审核，未发现异常。查帐报告对A1001表的意见：经审核

24、，未发现异常。查帐报告对A1002表的意见：经审核，未发现异常。外国税额扣除计算查帐报告对A12表的意见：经审核，未发现异常。与关联企业业务往来情况查帐报告对A13-B表的意见：经审核，未发现异常。以前年度损益调整应纳所得税情况查帐报告对A14表的意见：经审核，未发现异常。查帐报告对A表的意见：经审核，未发现异常。缩短折旧年限的是否已获税务机关批准或向税务机关备案 查帐报告核定情况20年10年5年本年增加部分是否已向税务机关备案新折旧方法名称企业本年改变折旧方法的原因受让方确认的尚可使用年限受让方是否预留残值 外外商商投投资资企企业业和和外外国国企企业业所所得得税税年年度度纳纳税税申申报报情情况况表表（A类类申申报报）（二二）金额单位：人民币元申报纳税折旧年限年末不留残值固定资产原值0作为固定资产还是查帐报告审核情况无形资产管理折 旧 年 限企业帐载情况查帐报告审核情况企业购进的软件，购置成本达到固定资产标准或构成无形资产,其折旧或摊销年限比税法规定的年限短的情况：折旧或摊销年限