东阳市财政支出项目绩效评价报告.docx

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1、东阳市财政支出项目绩效评价报告项目名称横锦码头补助经费项目单位东阳市交通运输局主管部门东阳市交通运输局评价类型事前评价口 事中评价口 事后评价回 评价方式：部门（单位）绩效自评回 财政部门组织评价口评价机构：中介机构口 部门（单位）评价组回 财政评价组口2019年5月25日东阳市财政局（制）项目负责人赵锋联系电话地址人民路220号邮编322100项目起止时间2019年1月1日2019年12月31日计划安排资金（万元）72实际到位资金（万元）72其中：中央财政其中：中央财政省财政省财政市县财政72市县财政72其它其它实际支出（万元）72二、项目支出明细情况支出内容 （经济科目）计划支出数实际支出

2、数工资及内退生活费5258.8燃料1610. 7渡船维修42. 5支出合计7272三、项目绩效情况预期实际项目绩效目标 及实施计划完 成情况能保证横锦渡口服务部日 常经费支出，确保正常渡运班 次，能更好为库区群众的生产 生活提供优质服务。经费的支出解决了渡口 服务部资金缺口问题，对 确保正常渡运班次及安 全，更好为库区群众的生产生活提供优质服务起到很好的促进作用。基本指标具体指标级及评价标准评分说明指标分值评价得分1.目标设定 情况(1)依据的充分性。项目目标设定 依据是否充分，充分2分；不充分： 1分；没有：0分22(2)目标的明确度。项目资金使用 的预定目标是否明确，明确：3分； 基本明确

3、：2分；不明确：0分33(3)目标的合理性。项目预定目标 设置是否客观、科学，合理：合理： 2分，基本合理：1分，不合理：0 分22(4)完成的可能性。完成：3分； 不确定完成：2分；不能完成：1 分。332.目标元成 程度(1)项目完成率。确保正常渡运班。 100%： 3 分；80-90%： 2 分；80%以 下：1分。44(2)项目完成质量。渡口运行正常 保运转、为群众提供优良服务。优： 4分；良：3分；及格：1分；不及 格：0分。43(3)完成的及时性。是否按支付人 员工资、及时修复破损船只。及时： 6分；不很及时：3分；不及时：0 分。66(4)验收的有效性。验收机构独立、 公正、验收

4、得分优秀：6分；验收 机构独立、公正、验收得分良好：4 分;项目实施单独组织验收：2分；64未验收：0分3、组织管 理水平(1)管理制度保障。项目的审批制 度是否健全以及落实到位，健全并 到位的，5分；健全但并不完全到 位的，3分；不健全的，0分。53(2)支撑条件保障。项目组织设立， 人员职责明确：2分；人员职责不 明确：2分；未设立：0分22(3)质量管理水平。项目的技术指 标和质量管理，达到国家、部委或 行业等技术和质量管理标准的情 况：3分；未达到0分。304、社会效益(1)经济效益。是否促进农业生产 和农村发展，群众的受益情况根据 问卷调查统计结果，促进农业生产 和农村发展作用较大的

5、：8分；作 用不明显的，6分；无作用的，0 分88(2)社会效益。提高农村交通便捷、 改善投资环境作用大的，4分；一 般的，3分；无作用的，0分；改善 农村路面条件、方便学生就学影响 大的，4分；影响不明显的，3分； 无作用的，0分88(3)公众满意度。90%： 4分； 75-90%： 3 分；60-75%： 2 分;60% 以下：1分：44业务指标得分 小计60541.资金落实 情况(1)省市财政补助资金到位率。资 金到位率100%以上，3分；90%-100%, 2 分；70%-90%, 1 分；70% 以下的：0分33(2)省市财政补助资金到位及时性。 补助资金及时到位，4分；不及时，0分

6、42(3)财政投入乘数。乘数大于90%,333分；70%-90%, 2 分；70%以下的：0 分2.实际支出 情况(1)资金使用率。资金实际使用金 额占实际拨付资金比例，90%, 5 分；80%-90%, 4 分；70%-80%, 3 分;55%-70%, 2 分；55%以下，0 分55(2)专项资金支出的相符性。专项 资金支出与预算与合同规定完全合 规的，是：5分；基本相符3分，不 是：0分55(3)专项资金收支是否合规性。按 规定专款专用的：5分，挤占挪用：0分553、财务管理 状况(1)制度的健全性。财务管理制度 健全，3分；基本健全，2分；不健 全，0分33(2)管理的有效性。资金使用

7、是否 有完整的授权审批程序，有2分，没 有：0分。财务会计制度是否有效执 行，是：2分；不是：0分。22(3)会计信息质量。信息质量优，8 分；信息质量良，4分；信息质量差：0分。884、资产配置 与使用(1)制度的建立健全。资产配置与 使用的制度是否健全，健全：1分；不健全：0分。11(2)制度的有效性。资产配置与使 用是否有效性，有效：1分；不有效：0分。11(3)固定资产利用率。资产得到利 用2分；未得到利用：0分22财务指标得分 小计4040综合得分10096评价等次*优四、评价人员姓名职称/职务签字叶建新副局长东阳市交通运输局叶建新徐小彬科长东阳市交通运输局徐小彬王微翘初级会计师东阳

8、市交通运输局王微翘徐晓霞出纳东阳市交通运输局徐晓霞填报人（签字）:王微翘2020 年6月6日评价组组长（签字）：叶建新2020 年6月6日主管部门审核意见（签字并盖章）：赵锋2020 年6月6日五、评价报告文字部分（报告综述）为加强财政资金的绩效管理，提高财政资金的使用效益，根据 东财绩效2020） 1号文件要求，东阳市交通运输局成立2019年横 锦码头补助经费项目绩效评价小组，对局本级负责实施的2019年横 锦码头补助经费项目的绩效实施综合评价，在收集、汇总、整理、分 析评价资料的基础上，对横锦码头补助经费各项目收支情况进行了检 查，并对燃料和工资进行了抽查与核实，并对相关评价指标进行汇总

9、分析，对照评价指标和标准进行评议与打分，形成了 2019年横锦码 头补助经费的综合评价报告。现将2019年横锦码头补助经费的绩效 综合评价情况报告如下：横锦码头补助经费用于补助横锦渡口服务部日常经费支出，以确 保其正常运行，其主要职责是为库区18个行政村，约1.6万常驻人 口提供渡运服务。库区客运航线分八达、岭下、上村3条，现有6艘 渡船，300个客位，每年航班数不少于5000个班次，年客运量达H. 03 万人次，现有职工12人，内退人员4人。2019年交通行业管理经费 分项目支出为燃料费10.7万元、工资和其他统筹费用及内退生活费 58. 8万元和渡船维修费2. 5万元。（二）、项目绩效及评

10、价结论按照东阳市2019交通行业管理经费绩效评价指标及标准，对各项 指标逐一进行评价，并形成如下综合评价意见。1、项目资金设立依据充分，目标设定明确、合理（1）项目资金设立依据市政府协调会议精神，因库区群众为横 锦水库建设做了很大的贡献，故船票票价定为0.5元/次/人，且需保 证正常的渡运班次以确保库区群众出行，正常开支不足部分由财政资 金补助，属公益性企业政策补助。（2）目标的合理性：总体目标已完成，目标设立合理。2、目标圆满完成目标圆满完成：各分项目支出，圆满完成预定目标。3、取得的效益2019年横锦码头补助经费项目的目标设定合理，资金管理规范、 科学，项目资金的支出，能保证横锦渡口服务部

11、燃料、修理费及工资 统筹支出，确保正常渡运班次，为库区群众出行提供方便，对构建和 谐社会具有十分重要的意义。4、资金落实情况良好，保证了项目资金的顺利支付(1)、资金的到位率：项目计划应到位资金72万元。2019年实际到位资金72万元，到位率为100%。(2)、资金的到位及时性：10月到位72万。5、实际支出情况(1)资金使用情况：截止目前，已支出办公费等横锦码头补助 经费72万元，支出率为100%。(2)资金支出相符性及合规性：交通局按季度补贴给东阳市横 锦渡口服务部，严格执行财务制度规定支出，确保实际支出的相符性 和合规性。6、财务管理状况良好(1)、制度健全、管理有效：严格按照浙江省交通

12、资金管理暂 行办法等财务制度规定执行，符合横锦码头补助项目的相关要求， 相关制度健立健全，各种项目经费支出资料归档保管完整。(2)、会计信息及时、准确、真实、可靠：按照会计法行 政事业单位会计制度等国有现行法规要求，依法设立会计账簿，配 备财务人员，进行会计核算，原始凭证真实有效，记账凭证编制正确, 会计账簿登记及时准确。2020年3月交通局要求横锦渡口提供横锦 码头补助经费项目支出明细表。评价结论：2019年横锦码头补助经费项目设立依据充分，目标 设定明确、合理，各项管理制度健全，操作规范，达到预期效益，对 照本项目绩效评价指标体系，经评价小组评定，绩效综合得分96分,绩效评价等次为优秀。（三）、项目绩效评价发现存在的问题随着工资及社保统筹资金遂年增加，服务部日常开支也遂年增加。经费开支紧张。（四）、相关意见与建议为保证库区群众正常的出行及安全，确保横锦渡口服务部日常开 支，请财政予以适当提高补助标准。（五）、附件1、横锦码头补助经费项目支出明细表。2、关于成立绩效评价工作小组的通知。