证券公司高级管理人员资质测试考前点题卷一.docx

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1、证券公司高级管理人员资质测试考前点题卷一单选题1.根据公司法的规定，公司为公司股东或者实际（江南博哥）控制人提供担保的，必须经()决议。A.董事会B.股东会或者股东大会C.经理D.监事会 参考答案：B参考解析：公司法第十六条规定，公司向其他企业投资或者为他人提供担保，依照公司章程的规定，由董事会或者股东会、股东大会决议；公司章程对投资或者担保的总额及单项投资或者担保的数额有限额规定的，不得超过规定的限额。公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议。前款规定的股东或者受前款规定的实际控制人支配的股东，不得参加前款规定事项的表决。该项表决由出席会议的其他股东所持表决权的过

2、半数通过。单选题2.下列关于公司责任承担的说法，正确的是()。A.有限责任公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任B.股份有限公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任C.分公司不具有法人资格，其民事责任由公司承担D.子公司具有法人资格，依法由母公司承担民事责任 参考答案：C参考解析：AB两项，公司法第三条第二款规定，有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任；股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任。CD两项，第十四规定，公司可以设立分公司，设立分公司，应当向公司登记机关申请登记，领取营业执照，分公司不具有法人资格，其民事责任由公司承担。公司可以设立子公司，子公司具有

3、法人资格，依法独立承担民事责任。单选题3.依据证券法，公开发行公司债券，股份有限公司的净资产不低于人民币_元，有限责任公司的净资产不低于人民币_元。()A.三千万；六千万B.六千万；三千万C.三千万；五千万D.五千万；六千万 参考答案：A参考解析：证券法第十六条第一款规定，公开发行公司债券，应当符合下列条件：（一）股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元；（二）累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十；（三）最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息（四）筹集的资金投向符合国家产业政策；（五）债券的利率不超过国务院限定的利率水平；（六）国务院规定

4、的其他条件。单选题4.下列关于证券发行人的说法，错误的是()。A.发行人依法申请核准发行证券所报送的申请文件的格式、报送方式，由国务院金融管理机构规定B.发行人向国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门报送的证券发行申请文件，必须真实、准确、完整C.为证券发行出具有关文件的证券服务机构和人员，必须严格履行法定职责，保证其所出具文件的真实性、准确性和完整性D.发行人申请首次公开发行股票的，在提交申请文件后，应当按照国务院证券监督管理机构的规定预先披露有关申请文件 参考答案：A参考解析：A项，证券法第十九条规定，发行人依法申请核准发行证券所报送的申请文件的格式、报送方式，由依法负责核准的机构或者

5、部门规定。BC两项，第二十条规定，发行人向国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门报送的证券发行申请文件，必须真实、准确、完整。为证券发行出具有关文件的证券服务机构和人员，必须严格履行法定职责，保证其所出具文件的真实性、准确性和完整性。D项，第二十一条规定，发行人申请首次公开发行股票的，在提交申请文件后，应当按照国务院证券监督管理机构的规定预先披露有关申请文件。单选题5.证券法规定，证券发行申请经核准，发行人应当依照法律、行政法规的规定，公告发行募集文件并置备于指定场所以供查阅，则发行人披露上述文件的时间为()。A.证券发行申请核准通过之日B.证券公开发行之前C.公开发行募集文件公告之日D.

6、证券公开发行之日 参考答案：B参考解析：证券法第二十五条第一款规定，证券发行申请经核准，发行人应当依照法律、行政法规的规定，在证券公开发行前，公告公开发行募集文件，并将该文件置备于指定场所供公众查阅。单选题6.证券公司应当建立()制度，保证客户在证券公司营业时间内能够随时查询其委托记录、交易记录、证券和资金余额，以及证券公司业务经办人员和证券经纪人的姓名、执业证书、证券经纪人证书编号等信息。A.信息披露B.信息查询C.信息公告D.信息咨询 参考答案：B参考解析：证券公司监督管理条例第三十二条规定，证券公司应当建立信息查询制度，保证客户在证券公司营业时间内能够随时查询其委托记录、交易记录、证券和

7、资金余额，以及证券公司业务经办人员和证券经纪人的姓名、执业证书、证券经纪人证书编号等信息。客户认为有关信息记录与实际情况不符的，可以向证券公司或者国务院证券监督管理机构投诉。证券公司应当指定专门部门负责处理客户投诉。国务院证券监督管理机构应当根据客户的投诉，采取相应措施。单选题7.下列关于证券公司从事证券自营业务的说法中，错误的是()。A.业务范围限于买卖依法公开发行的股票、债券、权证、证券投资基金或者国务院证券监督管理机构认可的其他证券B.可以使用实名或匿名证券自营账户C.证券公司的证券自营账户，应当自开户之日起3个交易日内报证券交易所备案D.自营证券总值与公司净资本的比例、持有一种证券的价

8、值与公司净资本的比例、持有一种证券的数量与该证券发行总量的比例等风险控制指标，应当符合国务院证券监督管理机构的规定 参考答案：B参考解析：A项，证券公司监督管理条例第四十一条规定，证券公司从事证券自营业务，限于买卖依法公开发行的股票、债券、权证、证券投资基金或者国务院证券监督管理机构认可的其他证券。BC两项，第四十二条规定，证券公司从事证券自营业务，应当使用实名证券自营账户。证券公司的证券自营账户，应当自开户之日起3个交易日内报证券交易所备案。D项，第四十四条规定，证券公司从事证券自营业务，自营证券总值与公司净资本的比例、持有一种证券的价值与公司净资本的比例、持有一种证券的数量与该证券发行总量

9、的比例等风险控制指标，应当符合国务院证券监督管理机构的规定。单选题8.依据证券公司监督管理条例的规定，证券公司应当按照规定提取()，用于弥补经营亏损。A.盈余公积金B.资本公积金C.一般风险准备金D.任意公积金 参考答案：C参考解析：证券公司监督管理条例第三十六条规定，证券公司应当按照规定提取一般风险准备金，用于弥补经营亏损。单选题9.根据证券公司风险处置条例的规定，国务院证券监督管理机构在做出撤销证券公司决定之时，应按照规定程序选择律师事务所、会计师事务所等专业机构成立()，对该证券公司进行行政清理。A.临时清算组B.证券清算组C.专职清算组D.行政清理组 参考答案：D参考解析：证券公司风险

10、处置条例第二十一条第一款规定，国务院证券监督管理机构撤销证券公司，应当做出撤销决定，并按照规定程序选择律师事务所、会计师事务所等专业机构成立行政清理组，对该证券公司进行行政清理。单选题10.依据证券投资基金法的规定，基金管理人由依法设立的()担任。A.公民个人B.公司C.合伙企业D.公司或者合伙企业 参考答案：D参考解析：证券投资基金法第十二条规定，基金管理人由依法设立的公司或者合伙企业担任。公开募集基金的基金管理人，由基金管理公司或者经国务院证券监督管理机构按照规定核准的其他机构担任。单选题11.下列关于公开募集基金的说法中，错误的是()。A.公开募集基金，应当经国务院证券监督管理机构注册B

11、.未经注册，不得公开或者变相公开募集基金C.公开募集基金，包括向不特定对象募集资金、向特定对象募集资金累计超过二百人，以及法律、行政法规规定的其他情形D.公开募集基金应当由证券监督管理机构管理，基金托管人托管 参考答案：D参考解析：证券投资基金法第五十条规定，公开募集基金，应当经国务院证券监督管理机构注册。未经注册，不得公开或者变相公开募集基金。前款所称公开募集基金，包括向不特定对象募集资金、向特定对象募集资金累计超过二百人，以及法律、行政法规规定的其他情形。公开募集基金应当由基金管理人管理，基金托管人托管。单选题12.关于合同中的不可抗力，下列说法错误的是()。A.不可抗力，是指不能预见、不

12、能避免并不能克服的客观情况B.当事人一方因不可抗力不能履行合同的，应当及时通知对方，以减轻可能给对方造成的损失，并应当在合理期限内提供证明C.因不可抗力不能履行合同的，根据不可抗力的影响，部分或者全部免除责任，但法律另有规定的除外D.当事人迟延履行后发生不可抗力的，可部分免除责任 参考答案：D参考解析：ACD三项，合同法第一百一十七条规定，因不可抗力不能履行合同的，根据不可抗力的影响，部分或者全部免除责任，但法律另有规定的除外。当事人迟延履行后发生不可抗力的，不能免除责任。本法所称不可抗力，是指不能预见、不能避免并不能克服的客观情况。B项，第一百一十八条规定，当事人一方因不可抗力不能履行合同的

13、，应当及时通知对方，以减轻可能给对方造成的损失，并应当在合理期限内提供证明。单选题13.在居间合同中，居间人促成合同成立的，居间活动的费用应由()负担。A.居间人B.受托人C.委托人D.受托人和委托人 参考答案：A参考解析：合同法第四百二十六条第二款规定，居间人促成合同成立的，居间活动的费用，由居间人负担。第四百二十七条规定，居间人未促成合同成立的，不得要求支付报酬，但可以要求委托人支付从事居间活动支出的必要费用。单选题14.下列关于股权、基金份额出质的说法，不正确的是()。A.以基金份额、股权出质的，当事人应当订立书面合同B.股权出质后，不得转让，但经出质人与质权人协商同意的除外C.质押合同

14、自登记之日起生效D.以基金份额、证券登记结算机构登记的股权出质的，质权自工商行政管理部门办理出质登记时设立 参考答案：D参考解析：ABD三项，物权法第二百二十六条规定，以基金份额、股权出质的，当事人应当订立书面合同。以基金份额、证券登记结算机构登记的股权出质的，质权自证券登记结算机构办理出质登记时设立；以其他股权出质的，质权自工商行政管理部门办理出质登记时设立。基金份额、股权出质后，不得转让，但经出质人与质权人协商同意的除外。出质人转让基金份额、股权所得的价款，应当向质权人提前清偿债务或者提存。C项，担保法第七十八条规定，以依法可以转让的股票出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向证券登记

15、机构办理出质登记。质押合同自登记之日起生效。单选题15.为加大普及证券期货知识力度，应充分发挥媒体的()功能。A.舆论引导和宣传教育B.信息传播与舆论引导C.舆论宣传与信息传播D.信息传播和宣传教育 参考答案：A参考解析：国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见规定，加大普及证券期货知识力度。将投资者教育逐步纳入国民教育体系，有条件的地区可以先行试点。充分发挥媒体的舆论引导和宣传教育功能。证券期货经营机构应当承担各项产品和服务的投资者教育义务，保障费用支出和人员配备，将投资者教育纳入各业务环节。单选题16.公司首次公开发行股票、上市公司再融资或者并购重组摊薄即期回报的

16、，应当()。A.提出并实施填补回报的具体措施B.引导和支持上市公司增强持续回报能力C.承诺并兑现填补回报的具体措施D.完善公司治理，提高盈利能力 参考答案：C参考解析：国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见规定，引导和支持上市公司增强持续回报能力。上市公司应当完善公司治理，提高盈利能力，主动积极回报投资者。公司首次公开发行股票、上市公司再融资或者并购重组摊薄即期回报的，应当承诺并兑现填补回报的具体措施。单选题17.根据证券期货业信息安全保障管理办法的规定，核心机构应当对重要信息系统具有自主开发能力，拥有执行程序和源代码并安全可靠存放，在重要信息系统上线前对执行程序和

17、源代码进行严格的()。A.计算和编辑B.审查和测试C.运行和测试D.审查和运行 参考答案：B参考解析：证券期货业信息安全保障管理办法第十四条规定，核心机构应当对交易、行情、开户、结算、风控、通信等重要信息系统具有自主开发能力，拥有执行程序和源代码并安全可靠存放，在重要信息系统上线前对执行程序和源代码进行严格的审查和测试。单选题18.根据证券期货业信息安全保障管理办法的规定，核心机构和经营机构应当建立()设施，并按照规定在同城和异地保存备份数据。A.数据备份B.保存备份C.保存数据D.信息备份 参考答案：A参考解析：证券期货业信息安全保障管理办法第二十六条规定，核心机构和经营机构应当建立数据备份

18、设施，并按照规定在同城和异地保存备份数据。单选题19.根据证券公司分类监管规定，证券公司分类工作必须坚持的原则是()。A.依法合规、客观公正B.依法合理、客观公正C.依法合规、公平公正D.依法合理、公平公正 参考答案：A参考解析：证券公司分类监管规定第四条第三款规定，证券公司分类工作必须坚持依法合规、客观公正的原则。参与证券公司分类工作的人员应当具备相应的专业素质、业务能力和监管经验，在工作中坚持原则、廉洁奉公、勤勉尽责。单选题20.根据证券公司分类监管规定，对证券公司就不同事项实施同一行政处罚、监管措施、纪律处分、自律监管措施的，应当()。A.分别扣分、合计计算B.单独计算、单独扣分C.分别

19、扣分、分别计算D.分别计算、合计扣分 参考答案：D参考解析：证券公司分类监管规定第十一条第一款规定，就同一事项对证券公司实施多项行政处罚、监管措施、纪律处分、自律监管措施的，按最高分值扣分，不重复扣分，但因限期整改不到位再次被实施行政处罚、监管措施、纪律处分、自律监管措施的除外；就不同事项实施同一行政处罚、监管措施、纪律处分、自律监管措施的，应当分别计算、合计扣分。单选题21.根据证券公司分类监管规定，中国证监会及其派出机构可以根据证券公司专业评价及专项评价结果，对证券公司评价计分进行调整，每项评价最高可加()分。A.2B.3C.4D.5 参考答案：B参考解析：证券公司分类监管规定第十六条第三

20、款规定，中国证监会及其派出机构可以根据证券公司专业评价及专项评价结果，对证券公司评价计分进行调整，每项评价最高可加3分。单选题22.根据证券公司业务范围审批暂行规定，一般情况下，证监会依照法定条件对新设证券公司核准的业务不超过_种；证券公司一次申请增加的业务不得超过_种。()A.4；2B.2；4C.3；3D.1；5 参考答案：A参考解析：证券公司业务范围审批暂行规定第七条规定，证券公司设立时，证监会依照法定条件核准其业务范围。对新设公司核准的业务不超过4种，证监会另有规定的除外。证券公司变更业务范围应当经证监会批准。变更业务范围分为增加业务种类和减少业务种类。证券公司一次申请增加的业务不得超过

21、2种。单选题23.根据证券公司业务范围审批暂行规定的规定，()依法对证券公司的业务活动进行监督管理。A.地方政府B.证监会及其派出机构C.工商行政管理局D.中国证券业协会 参考答案：B参考解析：证券公司业务范围审批暂行规定第十八条规定，证监会及其派出机构依法对证券公司的业务活动进行监督管理。证券公司违法违规经营业务、风险控制指标不符合规定或者出现其他法定情形的，证监会及其派出机构可以区别情形，依法对其采取限制业务活动、暂停部分业务或者全部业务、撤销业务许可等措施。单选题24.根据证券公司设立子公司试行规定，证券公司设立子公司，应当_个月各项风险控制指标持续符合规定标准，最近一年净资本不低于_亿

22、元人民币。()A.24；12B.12；12C.12；6D.6；6 参考答案：B参考解析：证券公司设立子公司试行规定第五条第一项规定，证券公司设立子公司，应当12个月各项风险控制指标持续符合规定标准，最近一年净资本不低于12亿元人民币。单选题25.根据证券公司设立子公司试行规定，为了防止可能出现的风险传递和利益冲突，证券公司与其子公司、受同一证券公司控制的子公司之间应当建立()制度。A.隔离墙B.防火墙C.隔离网D.分离墙 参考答案：A参考解析：证券公司设立子公司试行规定第十三条第二款规定，证券公司与其子公司、受同一证券公司控制的子公司之间应当建立合理必要的隔离墙制度，防止可能出现的风险传递和利

23、益冲突。单选题26.根据证券公司分支机构监管规定，分支机构增加或减少业务种类的，证券公司应当向中国证监会申请换发()。A.证券业务市场准入许可证B.经营证券业务种类许可证C.经营证券业务许可证D.营业执照 参考答案：C参考解析：证券公司分支机构监管规定第九条规定，证券公司应当在设立、收购分支机构的申请获得批准后6个月内，依法向公司登记机关办理登记手续，并向中国证监会提交分支机构营业执照副本复印件，申请颁发或者换发经营证券业务许可证。分支机构增加或减少业务种类的，证券公司应当向中国证监会申请换发经营证券业务许可证。单选题27.根据外资参股证券公司设立规则，境外股东持股比例或者在外资参股证券公司中

24、拥有的权益比例，累计不得超过()。A.49%B.50%C.59%D.60% 参考答案：A参考解析：外资参股证券公司设立规则第十条第一款规定，境外股东持股比例或者在外资参股证券公司中拥有的权益比例，累计（包括直接持有和间接控制）不得超过49%。单选题28.根据证券公司治理准则，下列关于独立董事的职权说法中，错误的是()。A.独立董事应当根据法律、行政法规和中国证监会的规定独立履行董事职责B.独立董事应当根据法律、行政法规的规定在股东会年会上提交工作报告C.独立董事未履行应尽职责的，应当承担相应的责任D.证券公司应当保障独立董事享有比其他董事更优先的知情权 参考答案：D参考解析：证券公司治理准则第

25、三十三条规定，独立董事应当根据法律、行政法规和中国证监会的规定独立履行董事职责，并在股东会年会上提交工作报告。独立董事未履行应尽职责的，应当承担相应的责任。证券公司应当保障独立董事享有与其他董事同等的知情权。单选题29.根据证券公司治理准则，证券公司高级管理人员的绩效年薪由董事会根据高级管理人员的年度绩效考核结果决定，_以上应当采取延期支付的方式，且延期支付期限不少于_年。()A.30%；2B.40%；3C.50%；4D.60%；5 参考答案：B参考解析：证券公司治理准则第六十五条规定，证券公司高级管理人员的绩效年薪由董事会根据高级管理人员的年度绩效考核结果决定，40%以上应当采取延期支付的方

26、式，且延期支付期限不少于3年。延期支付薪酬的发放应当遵循等分原则。高级管理人员未能勤勉尽责，致使证券公司存在重大违法违规行为或者重大风险的，证券公司应当停止支付全部或者部分未支付的绩效年薪。单选题30.根据证券公司内部控制指引，证券公司主要业务部门之间应当建立健全()制度，确保经纪、自营、受托投资管理、投资银行、研究咨询等业务相对独立。A.防火墙B.隔离墙C.隔离网D.隔离带 参考答案：B参考解析：证券公司内部控制指引第十六条规定，证券公司主要业务部门之间应当建立健全隔离墙制度，确保经纪、自营、受托投资管理、投资银行、研究咨询等业务相对独立；电脑部门、财务部门、监督检查部门与业务部门的人员不得

27、相互兼任，资金清算人员不得由电脑部门人员和交易部门人员兼任。单选题31.证券基金经营机构()决定本公司的合规管理目标，对合规管理的有效性承担责任。A.股东（大）会B.监事会C.董事会D.高级管理人员 参考答案：C参考解析：证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法第七条规定，证券基金经营机构董事会决定本公司的合规管理目标，对合规管理的有效性承担责任。单选题32.关于证券公司必须持续符合的风险控制指标标准的规定，下列说法不正确的是()。A.净资本与各项风险资本准备之和的比例不得高于100%B.核心净资本与表内外资产总额的比例不得低于8%C.优质流动性资产与未来30天现金净流出量的比例不得低于10

28、0%D.可用稳定资金与所需稳定资金的比例不得低于100% 参考答案：A参考解析：证券公司风险控制指标管理办法第十七条规定，证券公司必须持续符合下列风险控制指标标准：（一）风险覆盖率不得低于100%；（二）资本杠杆率不得低于8%；（三）流动性覆盖率不得低于100%；（四）净稳定资金率不得低于100%；其中：风险覆盖率净资本/各项风险资本准备之和100%；资本杠杆率核心净资本/表内外资产总额100%；流动性覆盖率优质流动性资产/未来30天现金净流出量100%；净稳定资金率可用稳定资金/所需稳定资金100%。单选题33.证券公司在开展各项业务等过程中，因市场风险、信用风险、操作风险等可能引起的非预期

29、损失所需要的资本为()。A.资本风险准备B.风险投资准备C.风险资本准备D.投资风险准备 参考答案：C参考解析：证券公司风险控制指标管理办法第三十六条第一项规定，风险资本准备：指证券公司在开展各项业务等过程中，因市场风险、信用风险、操作风险等可能引起的非预期损失所需要的资本。证券公司应当按照一定标准计算风险资本准备并与净资本建立对应关系，确保风险资本准备有对应的净资本支撑。单选题34.根据证券公司流动性风险管理指引的规定，()是指在一定压力情景下能够通过出售或抵（质）押方式，在无损失或极小损失的情况下在金融市场快速变现的各类资产。A.快速流通性资产B.快速流通性资本C.优质流动性资产D.优质流

30、动性资本 参考答案：C参考解析：证券公司流动性风险管理指引第二十五条规定，证券公司应持有充足的优质流动性资产，确保在压力情景下能够及时满足流动性需求。优质流动性资产是指在一定压力情景下能够通过出售或抵（质）押方式，在无损失或极小损失的情况下在金融市场快速变现的各类资产。单选题35.关于证券公司独立董事任职资格，下列说法错误的是()。A.从事证券、金融、法律、会计工作1年以上B.具有大学本科以上学历，并且具有学士以上学位C.有履行职责所必需的时间和精力D.熟悉证券法律、行政法规、规章以及其他规范性文件，具备履行职责所必需的经营管理能力 参考答案：A参考解析：ABC三项，证券公司董事、监事和高级管

31、理人员任职资格监管办法第十条规定，取得独立董事任职资格，除应当具备本办法第八条规定的基本条件外，还应当具备以下条件：（一）从事证券、金融、法律、会计工作5年以上；（二）具有大学本科以上学历，并且具有学士以上学位；（三）有履行职责所必需的时间和精力。D项，第八条规定，取得证券公司董事、监事、高管人员和分支机构负责人任职资格，应当具备以下基本条件：（一）正直诚实，品行良好；（二）熟悉证券法律、行政法规、规章以及其他规范性文件，具备履行职责所必需的经营管理能力。单选题36.关于参加从业资格考试的人员的基本条件，下列说法错误的是()。A.年满18周岁B.具有高中以上文化程度C.完全民事行为能力D.具有

32、一定的证券从业经验 参考答案：D参考解析：证券业从业人员资格管理办法第七条规定，参加资格考试的人员，应当年满18周岁，具有高中以上文化程度和完全民事行为能力。单选题37.有关董事、监事、高管人员、分支机构负责人兼职的规定，下列说法正确的是()。A.证券公司高管人员和分支机构负责人最多可以在证券公司参股的1家公司兼任董事、监事，但不得在上述公司兼任董事、监事以外的职务，不得在其他营利性机构兼职或者从事其他经营性活动B.证券公司分支机构负责人不得兼任其他同类分支机构负责人，证券公司高管人员不得在证券公司全资或控股子公司兼职C.任何人员最多可以在2家证券公司担任独立董事D.证券公司董事、监事、高管人

33、员和分支机构负责人兼职的，应自有关情况发生之日起10日内向相关派出机构报告 参考答案：C参考解析：A项，证券公司董事、监事和高级管理人员任职资格监管办法第三十七条第一款规定，证券公司高管人员和分支机构负责人最多可以在证券公司参股的2家公司兼任董事、监事，但不得在上述公司兼任董事、监事以外的职务，不得在其他营利性机构兼职或者从事其他经营性活动。B项，第三十七条第二款规定，证券公司高管人员在证券公司全资或控股子公司兼职的，不受上述限制，但应当遵守中国证监会有关规定。C项，第三十七条第四款规定，任何人员最多可以在2家证券公司担任独立董事。D项，第三十七条第五款规定，证券公司董事、监事、高管人员和分支

34、机构负责人兼职的，应自有关情况发生之日起5日内向相关派出机构报告。单选题38.根据关于加强上市证券公司监管的规定，上市证券公司如果向社会公开披露的年报和向监管部门报送的年报存在重大数据差异，应当及时以()报告的方式披露并充分说明产生差异的原因。A.短期B.暂时C.中期D.临时 参考答案：D参考解析：关于加强上市证券公司监管的规定规定，如果向社会公开披露的年报和向监管部门报送的年报存在重大数据差异，上市证券公司应当及时以临时报告方式披露并充分说明产生差异的原因。单选题39.根据证券公司年度报告内容与格式准则，证券公司应按照要求编制年度报告，并在()内向中国证监会报送。A.每个会计年度开始之日起6

35、个月B.每个会计年度结束之日起4个月C.每个会计年度开始之日起4个月D.每个会计年度结束之日起6个月 参考答案：B参考解析：证券公司年度报告内容与格式准则规定，凡根据公司法、证券法规定经批准设立的证券公司应按照本准则的要求编制年度报告，并在每个会计年度结束之日起4个月内向中国证监会报送。单选题40.根据证券期货经营机构信息技术治理工作指引（试行），IT基础设施的范围不包括()。A.技术标准、设备B.基础组织、数据、软件C.通信网络、安全系统D.机房生态环境 参考答案：D参考解析：证券期货经营机构信息技术治理工作指引（试行）第二十五条规定，IT基础设施应包括技术标准、基础组织、基础数据、基础软件

36、、技术设备、通信网络、安全系统、机房物理环境等，其中每一项都包含一系列整合的服务。多选题1.下列各项中，属于有限责任公司董事会职权的有()。A.制定公司章程B.制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案C.决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项D.制定公司的基本管理制度 参考答案：BCD参考解析：A项，有限责任公司章程的制定和修改权利由股东会享有，董事会无权制订公司章程。BCD三项，公司法第四十六条规定，董事会对股东会负责，行使下列职权：（一）召集股东会会议，并向股东会报告工作；（二）执行股东会的决议；（三）决定公司的经

37、营计划和投资方案；（四）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；（五）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（六）制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案；（七）制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案；（八）决定公司内部管理机构的设置；（九）决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项；（十）制定公司的基本管理制度；（十一）公司章程规定的其他职权。多选题2.根据公司法的规定，下列关于有限责任公司股份转让的说法，正确的有()。A.股东之间可以相互转让其全部或者部分股权B.股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同

38、意C.股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满十日未答复的，视为同意转让D.其他股东半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权；不购买的，视为同意转让 参考答案：ABD参考解析：公司法第七十一条规定，有限责任公司的股东之间可以相互转让其全部或者部分股权。股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意。股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满三十日未答复的，视为同意转让。其他股东半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权；不购买的，视为同意转让。经股东同意转让的股权，在同等条件下，其他股东有

39、优先购买权。两个以上股东主张行使优先购买权的，协商确定各自的购买比例；协商不成的，按照转让时各自的出资比例行使优先购买权。公司章程对股权转让另有规定的，从其规定。多选题3.根据证券法的规定，下列各项中，属于公开发行证券的情形的有()。A.向特定对象发行证券累计不超过二百人的B.向不特定对象发行证券C.向特定对象发行证券累计超过二百人的D.法律、行政法规规定的其他发行行为 参考答案：BCD参考解析：证券法第十条第一、二款规定，公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准；未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券。有下列情形之一的，为

40、公开发行：（一）向不特定对象发行证券；（二）向特定对象发行证券累计超过二百人的；（三）法律、行政法规规定的其他发行行为。多选题4.根据证券法的规定，公司公开发行新股，应当符合的条件包括()。A.具备健全且运行良好的组织机构B.具有持续盈利能力，财务状况良好C.最近五年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为D.经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件 参考答案：ABD参考解析：证券法第十三条规定，公司公开发行新股，应当符合下列条件：（一）具备健全且运行良好的组织机构；（二）具有持续盈利能力，财务状况良好；（三）最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为；（四）经国务院批准的

41、国务院证券监督管理机构规定的其他条件。上市公司非公开发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。多选题5.根据证券公司监督管理条例的规定，下列关于证券公司的行为变动中，应当经国务院证券监督管理机构批准的有()。A.减少注册资本B.合并、分立，设立、收购或者撤销境内分支机构C.变更业务范围或者公司章程中的重要条款D.在境外设立、收购、参股证券经营机构 参考答案：ABCD参考解析：证券公司监督管理条例第十三条第一款规定，证券公司增加注册资本且股权结构发生重大调整，减少注册资本，变更业务范围或者公司章程中的重要条款，合并、分立，设立、收购或者撤销

42、境内分支机构，在境外设立、收购、参股证券经营机构，应当经国务院证券监督管理机构批准。多选题6.根据证券公司监督管理条例的规定，证券公司章程中的重要条款包括()。A.证券公司的名称、住所B.证券公司对外投资、对外提供担保的类型、金额和内部审批程序C.证券公司的解散事由与清算办法D.证券公司的组织机构及其产生办法、职权、议事规则 参考答案：ABCD参考解析：证券公司监督管理条例第十三规定，证券公司增加注册资本且股权结构发生重大调整，减少注册资本，变更业务范围或者公司章程中的重要条款，合并、分立，设立、收购或者撤销境内分支机构，在境外设立、收购、参股证券经营机构，应当经国务院证券监督管理机构批准。前

43、款所称公司章程中的重要条款，是指规定下列事项的条款：（一）证券公司的名称、住所；（二）证券公司的组织机构及其产生办法、职权、议事规则；（三）证券公司对外投资、对外提供担保的类型、金额和内部审批程序；（四）证券公司的解散事由与清算办法；（五）国务院证券监督管理机构要求证券公司章程规定的其他事项。多选题7.根据证券投资基金法的规定，公开募集基金的具体情形包括()。A.向不特定对象募集资金B.向特定对象募集资金累计超过一百人C.向特定对象募集资金累计超过二百人D.向特定对象募集资金累计超过五十人 参考答案：AC参考解析：证券投资基金法第五十条规定，公开募集基金，应当经国务院证券监督管理机构注册。未经

44、注册，不得公开或者变相公开募集基金。前款所称公开募集基金，包括向不特定对象募集资金、向特定对象募集资金累计超过二百人，以及法律、行政法规规定的其他情形。公开募集基金应当由基金管理人管理，基金托管人托管。多选题8.根据合同法的规定，除当事人另有约定或者根据委托事务的性质不宜终止的外，委托合同终止的情形有()。A.委托人或者受托人死亡B.委托人或者受托人丧失民事行为能力C.一方违反委托合同D.委托人或者受托人破产 参考答案：ABD参考解析：合同法第四百一十一条规定，委托人或者受托人死亡、丧失民事行为能力或者破产的，委托合同终止，但当事人另有约定或者根据委托事务的性质不宜终止的除外。多选题9.当事人

45、一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担的违约责任包括()。A.继续履行B.采取补救措施C.赔偿损失D.赔礼道歉 参考答案：ABC参考解析：合同法第一百零七条规定，当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。D项属于侵权责任的承担方式。多选题10.根据反洗钱法的规定，金融机构未履行反洗钱义务的情形包括()。A.未按照规定建立反洗钱内部控制制度B.未按照规定对职工进行反洗钱培训C.未按照规定建立反洗钱报告制度D.未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作 参考答案：ABD参考解析：反洗钱法第三十一条规

46、定，金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分：（一）未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；（二）未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的；（三）未按照规定对职工进行反洗钱培训的。多选题11.根据国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见的规定，构建综合保护体系，实现中小投资者保护工作()。A.常态化B.规范化C.体系化D.制度化 参考答案：ABD参考解析：国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见规定，构建综合保护体系。加快形成法律保护、监管保护、自律保护、市场保护、自我保护