证券评级业务高级管理人员资质测试考前点题卷二.docx

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1、证券评级业务高级管理人员资质测试考前点题卷二单选题1.根据公司法的规定，股东可以要求查阅公（江南博哥）司会计账簿，股东要求查阅公司会计账簿的，应当向公司提出()，说明目的。A.口头请求B.书面请求C.书面或口头请求D.书面和口头请求 参考答案：B参考解析：公司法第三十三条第二款规定，股东可以要求查阅公司会计账簿。股东要求查阅公司会计账簿的，应当向公司提出书面请求，说明目的。公司有合理根据认为股东查阅会计账簿有不正当目的，可能损害公司合法利益的，可以拒绝提供查阅，并应当自股东提出书面请求之日起十五日内书面答复股东并说明理由。公司拒绝提供查阅的，股东可以请求人民法院要求公司提供查阅。单选题2.根据

2、公司法的规定，下列关于公司剩余财产的分配顺序，正确的是()。A.缴纳所欠税款、社会保险费用、清算费用、职工的工资B.职工的工资、缴纳所欠税款、清算费用、社会保险费用C.清算费用、职工的工资、社会保险费用、缴纳所欠税款D.缴纳所欠税款、清算费用、职工的工资、社会保险费用 参考答案：C参考解析：公司法第一百八十六条第二款规定，公司财产在分别支付清算费用、职工的工资、社会保险费用和法定补偿金，缴纳所欠税款，清偿公司债务后的剩余财产，有限责任公司按照股东的出资比例分配，股份有限公司按照股东持有的股份比例分配。单选题3.根据证券法的规定，发行人申请首次公开发行股票的，在提交申请文件后，应当按照()的规定

3、预先披露有关申请文件。A.证券交易所B.中国证券业协会C.国务院金融管理机构D.国务院证券监督管理机构 参考答案：D参考解析：参见证券法第二十一条规定。单选题4.根据证券法的规定，公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经()作出决议。A.董事会B.经理C.股东大会D.监事会 参考答案：C参考解析：证券法第十五条规定，公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会作出决议。擅自改变用途而未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发行新股。单选题5.根据刑法的规定，单位犯虚假

4、出资罪、抽逃出资罪的，其处罚方式是()。A.对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役B.仅对单位判处罚金，不处罚其直接负责的主管人员和其他直接责任人员C.对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役，不判处罚金D.对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处罚金 参考答案：A参考解析：刑法第一百五十九条规定，公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之

5、二以上百分之十以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。单选题6.自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为()。A.支付利息B.不支付利息C.按照国家相关规定支付相应利息D.协商支付适当利息 参考答案：B参考解析：合同法第二百一十一条规定，自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为不支付利息。自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款的利率不得违反国家有关限制借款利率的规定。单选题7.根据合同法，居间人促成合同成立的，居间活动的费用，由()负担。A.委托人B.受托人C.居间人D.委托人与

6、居间人共同承担 参考答案：C参考解析：合同法第四百二十六条规定，居间人促成合同成立的，委托人应当按照约定支付报酬。对居间人的报酬没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，根据居间人的劳务合理确定。因居间人提供订立合同的媒介服务而促成合同成立的，由该合同的当事人平均负担居间人的报酬。居间人促成合同成立的，居间活动的费用，由居间人负担。单选题8.根据企业债券管理条例，企业发行企业债券，可以向经认可的债券评信机构申请()。A.信用评级B.债券评级C.风险评级D.能力评级 参考答案：A参考解析：企业债券管理条例第十五条规定，企业发行企业债券应当公布经审批机关批准的发行章程。企业发行

7、企业债券，可以向经认可的债券评信机构申请信用评级。单选题9.根据国务院关于加强地方政府性债务管理的意见，下列关于政府债务的说法，不正确的是()。A.融资平台公司可以新增政府债务B.地方政府新发生或有债务，要严格限定在依法担保的范围内C.地方政府要加强对或有债务的统计分析和风险防控，做好相关监管工作D.地方政府要根据担保合同依法承担相关责任 参考答案：A参考解析：国务院关于加强地方政府性债务管理的意见规定，剥离融资平台公司政府融资职能，融资平台公司不得新增政府债务。地方政府新发生或有债务，要严格限定在依法担保的范围内，并根据担保合同依法承担相关责任。地方政府要加强对或有债务的统计分析和风险防控，

8、做好相关监管工作。单选题10.根据国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见的规定，上市公司应当披露利润分配政策尤其是()的具体安排和承诺。A.现金分红政策B.股利分配政策C.利润分配政策D.职工福利基金分配政策 参考答案：A参考解析：国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见规定，上市公司应当披露利润分配政策尤其是现金分红政策的具体安排和承诺。对不履行分红承诺的上市公司，要记入诚信档案，未达到整改要求的不得进行再融资。独立董事及相关中介机构应当对利润分配政策是否损害中小投资者合法权益发表明确意见。单选题11.根据证券市场禁入规定，有关人员违反法

9、律、行政法规或者中国证监会有关规定，情节严重的，中国证监会可以根据情节严重的程度，采取()。A.行政处罚措施B.证券市场禁入措施C.解除其被禁止担任职务的措施D.移送公安机关、人民检察院的措施 参考答案：B参考解析：证券市场禁入规定第三条规定，下列人员违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定，情节严重的，中国证监会可以根据情节严重的程度，采取证券市场禁入措施：（一）发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员，其他信息披露义务人或者其他信息披露义务人的董事、监事、高级管理人员；（二）发行人、上市公司的控股股东、实际控制人或者发行人、上市公司控股股东、实际控制人的董事、监事、高级管理人员；（三）证

10、券公司的董事、监事、高级管理人员及其内设业务部门负责人、分支机构负责人或者其他证券从业人员；（四）证券公司的控股股东、实际控制人或者证券公司控股股东、实际控制人的董事、监事、高级管理人员；（五）证券服务机构的董事、监事、高级管理人员等从事证券服务业务的人员和证券服务机构的实际控制人或者证券服务机构实际控制人的董事、监事、高级管理人员；（六）证券投资基金管理人、证券投资基金托管人的董事、监事、高级管理人员及其内设业务部门、分支机构负责人或者其他证券投资基金从业人员；（七）中国证监会认定的其他违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定的有关责任人员。单选题12.根据证券市场资信评级业务管理暂行办法，

11、关于资信评级机构申请证券评级业务许可应当具备的条件，下列表述错误的是()。A.具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币2000万元B.具有符合本办法规定的高级管理人员不少于3人；具有证券从业资格的评级从业人员不少于20人，其中包括具有3年以上资信评级业务经验的评级从业人员不少于10人，具有中国注册会计师资格的评级从业人员不少于3人C.最近3年未受到刑事处罚，最近3年未因违法经营受到行政处罚，不存在因涉嫌违法经营、犯罪正在被调查的情形D.最近3年在税务、工商、金融等行政管理机关，以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录 参考答案：C参考解析：证券市场资信评级业务管理暂行办法第七条规定，

12、申请证券评级业务许可的资信评级机构，应当具备下列条件：（一）具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币2000万元；（二）具有符合本办法规定的高级管理人员不少于3人；具有证券从业资格的评级从业人员不少于20人，其中包括具有3年以上资信评级业务经验的评级从业人员不少于10人，具有中国注册会计师资格的评级从业人员不少于3人；（三）具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度；（四）具有完善的业务制度，包括信用等级划分及定义、评级标准、评级程序、评级委员会制度、评级结果公布制度、跟踪评级制度、信息保密制度、证券评级业务档案管理制度等；（五）最近5年未受到刑事处罚，最近3年未因违法经营受到行政处罚

13、，不存在因涉嫌违法经营、犯罪正在被调查的情形；（六）最近3年在税务、工商、金融等行政管理机关，以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录；（七）中国证监会基于保护投资者、维护社会公共利益规定的其他条件。单选题13.根据证券市场资信评级业务管理暂行办法，证券评级业务，是指对评级对象开展()。A.财务实力评级服务B.监管评级服务C.风险评级服务D.资信评级服务 参考答案：D参考解析：证券市场资信评级业务管理暂行办法第二条第二款规定本办法所称证券评级业务，是指对下列评级对象开展资信评级服务：（一）中国证监会依法核准发行的债券、资产支持证券以及其他固定收益或者债务型结构性融资证券；（二）在证券交易所上

14、市交易的债券、资产支持证券以及其他固定收益或者债务型结构性融资证券，国债除外；（三）本款第（一）项和第（二）项规定的证券的发行人、上市公司、非上市公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司；（四）中国证监会规定的其他评级对象。单选题14.根据证券市场资信评级业务管理暂行办法，关于证券评级机构，下列说法中不正确的有()。A.证券评级机构可以建立评级委员会制度B.评级委员会是确定评级对象信用等级的最高机构C.证券评级机构应当建立评级结果公布制度D.证券评级机构应当建立复评制度 参考答案：A参考解析：AB两项，证券市场资信评级业务管理暂行办法第十六条规定，证券评级机构应当建立评级委员会制度，评级委员会

15、是确定评级对象信用等级的最高机构。评级委员会对项目组提交的初评报告进行审查，作出决议，确定信用等级。C项，第十八条规定，证券评级机构应当建立评级结果公布制度。评级结果应当包括评级对象的信用等级和评级报告。评级报告应当采用简洁、明了的语言，对评级对象的信用等级做出明确解释，并由符合本办法规定的高级管理人员签字。D项，第十七条规定，证券评级机构应当建立复评制度。证券评级机构接受委托开展证券评级业务，在确定信用等级后，应当将信用等级告知受评级机构或者受评级证券发行人。受评级机构或者受评级证券发行人对信用等级有异议的，可以申请复评1次。证券评级机构受理复评申请的，应当召开评级委员会会议重新进行审查，作

16、出决议，确定最终信用等级。单选题15.根据证券市场资信评级业务管理暂行办法，证券评级机构应当建立证券评级从业人员和管理人员的()，采取有效措施提高人员的职业道德和业务水平。A.休假制度B.培训制度C.考核制度D.评估制度 参考答案：B参考解析：证券市场资信评级业务管理暂行办法第二十四条规定，证券评级机构应当建立证券评级从业人员和管理人员的培训制度，开展培训活动，采取有效措施提高人员的职业道德和业务水平。单选题16.根据证券资信评级机构执业行为准则，证券评级机构应指定专人担任()，负责证券评级业务的合法、合规性检查。A.合规负责人B.评级分析人C.评级监督人D.跟踪评级人 参考答案：A参考解析：

17、证券资信评级机构执业行为准则第六十条规定，证券评级机构应指定专人担任合规负责人，负责证券评级业务的合法、合规性检查。合规负责人应熟悉证券市场相关法律法规及证券评级业务相关法律、法规。单选题17.根据证券市场资信评级机构评级业务实施细则（试行），评级项目组在撰写评级报告过程中对所获得的数据进行分析时，()。A.只需要进行定量分析B.只需要进行定性分析C.既要定量分析，又要定性分析D.可以只进行定量分析，也可以只进行定性分析 参考答案：C参考解析：证券市场资信评级机构评级业务实施细则（试行）第二十一条规定，评级项目组以尽职调查取得的相关资料为基础，根据信用评级方法和评级指标体系，整理定量和定性数据

18、，在对评级对象进行定量和定性分析的基础上撰写评级报告初稿，初步拟定评级报告和评级对象的建议信用等级。单选题18.根据关于进一步明确债券评级信息披露规范的通知的规定，下列关于债券评级信息披露工作的说法正确的是()。A.资信评级机构无须指定专人负责跟踪评级信息的披露工作B.评级信息应当在交易时间披露C.资信评级机构对公开发行债券评级，可以按照评级业务委托书的约定，决定是否披露评级信息以及披露的时间、地点和方式D.资信评级机构对在交易所上市交易及转让债券的跟踪评级信息负有披露义务 参考答案：D参考解析：A项，关于进一步明确债券评级信息披露规范的通知第三条规定，资信评级机构应当指定专人负责跟踪评级信息

19、的披露工作。B项，第四条规定，评级信息应当在非交易时间披露，在评级信息披露前，除用于监管部门指定用途、评级业务委托书中约定用途、发行人自行使用外，资信评级机构对相关信息负有保密义务。C项，第五条规定，资信评级机构对非公开发行债券评级，应当按照评级业务委托书的约定，决定是否披露评级信息以及披露的时间、地点和方式。D项，第二条规定，资信评级机构对在交易所上市交易及转让债券的跟踪评级信息负有披露义务。资信评级机构出具跟踪评级报告等评级信息后，应当在向发行人提交的同时报送交易所，并通过证券业协会、交易所、资信评级机构及中国证监会指定的其他网站披露跟踪信用评级信息单选题19.根据公司债券发行与交易管理办

20、法，下列关于公司债券的说法，错误的是()。A.公司债券，是指公司依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券B.公司债券只能公开发行C.发行人应当指定专项账户，用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付D.公开发行公司债券，应当委托具有从事证业务资格的资信评级机构进行信用评级 参考答案：B参考解析：A项，公司债券发行与交易管理办法第二条第三款规定，本办法所称公司债券，是指公司依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券。B项，第三条规定，公司债券可以公开发行，也可以非公开发行。C项，第十五条第二款规定，发行人应当指定专项账户，用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付。

21、D项，第十九条规定，公开发行公司债券，应当委托具有从事证业务资格的资信评级机构进行信用评级。单选题20.根据公司债券发行与交易管理办法，证券自律组织可依据相关法律规定对公司债券进行自律管理的内容不包括()。A.上市交易或转让B.非公开发行及转让C.尽职调查和信用评级D.承销、合规管理及增信 参考答案：D参考解析：公司债券发行与交易管理办法第十条第一款规定，中国证监会依法对公司债券的公开发行、非公开发行及其交易或转让活动进行监督管理。证券自律组织可依照相关规定对公司债券的上市交易或转让、非公开发行及转让、承销、尽职调查、信用评级、受托管理及增信等进行自律管理。单选题21.根据上市公司股东发行可交

22、换公司债券试行规定，关于申请发行可交换公司债券的条件，下列说法错误的是()。A.公司组织机构健全，运行良好，内部控制制度不存在重大缺陷B.公司最近一期末的净资产额不少于人民币3亿元C.公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息D.本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的70% 参考答案：D参考解析：上市公司股东发行可交换公司债券试行规定第二条规定，申请发行可交换公司债券，应当符合下列规定：（一）申请人应当是符合公司法、证券法规定的有限责任公司或者股份有限公司；（二）公司组织机构健全，运行良好，内部控制制度不存在重大缺陷；（三）公司最近一期末的净资产额不少于人民

23、币3亿元；（四）公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息；（五）本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%；（六）本次发行债券的金额不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前20个交易日均价计算的市值的70%，且应当将预备用于交换的股票设定为本次发行的公司债券的担保物；（七）经资信评级机构评级，债券信用级别良好；（八）不存在公司债券发行试点办法第八条规定的不得发行公司债券的情形。单选题22.根据上市公司股东发行可交换公司债券试行规定，关于上市公司债券发行，下列说法正确的是()。A.发行公司债券募集的资金，必须符合股东会或股东大会核准的用途B.发行公司债

24、券，若由保荐人保荐，应向中国证券业协会申报C.债券募集说明书自最后签署之日起1年内有效D.发行公司债券，必须分期发行 参考答案：A参考解析：A项，上市公司股东发行可交换公司债券试行规定第十三条规定，发行公司债券募集的资金，必须符合股东会或股东大会核准的用途，且符合国家产业政策。B项，第十四条规定，发行公司债券，应当由保荐人保荐，并向中国证监会申报。C项，第十九条规定，债券募集说明书自最后签署之日起6个月内有效。债券募集说明书不得使用超过有效期的资产评估报告或者资信评级报告。D项，第二十一条规定，发行公司债券，可以申请1次核准，分期发行。自中国证监会核准发行之日起，公司应在6个月内首期发行，剩余

25、数量应当在24个月内发行完毕。超过核准文件限定的时效未发行的，须重新经中国证监会核准后方可发行。单选题23.根据上海证券交易所中小企业私募债券业务试点办法的规定，关于中小微型企业私募债券，下列说法正确的是()。A.中小企业私募债券，是指中小微型企业在中国境内以公开方式发行和转让，约定在一定期限还本付息的公司债券B.私募债券的发行人必须是中国境内注册的有限责任公司或者股份有限公司C.私募债券的发行利率不得超过同期银行贷款基准利率的2倍D.私募债券的期限为半年以上 参考答案：B参考解析：A项，上海证券交易所中小企业私募债券业务试点办法第二条规定，本办法所称中小企业私募债券，是指中小微型企业在中国境

26、内以非公开方式发行和转让，约定在一定期限还本付息的公司债券。BCD项，第九条规定，在本所备案的私募债券，应当符合下列条件：（一）发行人是中国境内注册的有限责任公司或者股份有限公司；（二）发行利率不得超过同期银行贷款基准利率的3倍；（三）期限在一年（含）以上；（四）本所规定的其他条件。单选题24.关于深圳证券交易所参与私募债券认购和转让的合格机构投资者应当符合的条件，下列说法错误的是()。A.经有关金融监管部门批准设立的金融机构，包括商业银行、证券公司、基金管理公司、信托公司和保险公司等B.经有关金融监管部门批准设立的金融机构面向投资者发行的理财产品C.注册资本不低于人民币100万元的企业法人D

27、.合伙人认缴出资总额不低于人民币5000万元，实缴出资总额不低于人民币1000万元的合伙企业 参考答案：C参考解析：深圳证券交易所中小企业私募债券业务试点办法第十八条规定，参与私募债券认购和转让的合格机构投资者，应当符合下列条件：（一）经有关金融监管部门批准设立的金融机构，包括商业银行、证券公司、基金管理公司、信托公司和保险公司等；（二）上述金融机构面向投资者发行的理财产品，包括但不限于银行理财产品、信托产品、投连险产品、基金产品、证券公司资产管理产品等；（三）注册资本不低于人民币1000万元的企业法人；（四）合伙人认缴出资总额不低于人民币5000万元，实缴出资总额不低于人民币1000万元的合

28、伙企业；（五）经本所认可的其他合格投资者。有关法律法规或监管部门对上述投资主体投资私募债券有限制性规定的，遵照其规定。单选题25.根据深圳证券交易所公司债券上市规则，发行人应当在每一会计年度结束之日起()个月内，和每一会计年度的上半年结束之日起二个月内，分别向深交所提交并披露包含有规定内容的上一年度年度报告和本年度中期报告。A.一B.二C.三D.四 参考答案：D参考解析：深证证券交易所公司债券上市规则第4.2.2条规定，发行人应当在每一会计年度结束之日起四个月内，和每一会计年度的上半年结束之日起二个月内，分别向本所提交并披露至少记载以下内容的上一年度年度报告和本年度中期报告：（一）发行人概况；

29、（二）发行人经营情况、上半年财务会计报告或者经具有从事证券服务业务资格的会计师事务所审计的年度财务报告；（三）已发行的未到期债券及其变动情况，包括但不限于募集资金使用情况、信用跟踪评级情况、增信措施及其变化情况、债券本息兑付情况、偿债保障措施执行情况及是否存在偿付风险，报告期内债券持有人会议召开情况等；（四）债券受托管理人在履行受托管理职责时可能存在的利益冲突情况及相关风险防范、解决机制（如有）；（五）涉及和可能涉及发行人的重大诉讼事项以及其他可能影响债券按期偿付的重大事项；（六）中国证监会及本所要求的其他事项。单选题26.根据信用评级业务管理规范的规定，关于主管部门对评级业务的管理方式，下列

30、说法不正确的是()。A.定期检查每年至少两次，主要对评估机构存在的问题进行专项检查B.对检查中发现的一般性问题，信用评级业务主管部门向被检查机构发出提示函C.被检查机构对检查报告如有异议，应于收到检查报告后15个工作日内向信用评级业务主管部门提交申述意见D.信用评级业务统计报表制度中的有关表格由评级业务主管部门制定 参考答案：A参考解析：A项，信用评级业务管理规范第3.2条规定，检查包括定期检查和不定期检查两种形式。定期检查每年至少一次，主要对评估机构存在的问题进行专项检查。BC两项，第5.3条规定，对检查中发现的一般性问题，信用评级业务主管部门向被检查机构发出提示函，提请改进。被检查机构对检

31、查报告如有异议，应于收到检查报告后15个工作日内向信用评级业务主管部门提交申述意见。D项，第3.2.2.3条规定，评级机构应加强对二级市场的跟踪研究，对信用等级与债券利差走势间的变化情况进行分析，并将分析报告在每季度后5日内报评级业务主管部门备案。单选题27.根据中国人民银行关于加强银行间债券市场信用评级作业管理的通知的规定，关于银行间债券市场信用评级作业，下列说法正确的是()。A.人民银行分支机构要在现场访谈作业中充分发挥微观指导职能B.被评企业是否为集团企业的说明文件须加盖公章或经法定代表人签字C.有权签字人发生变更时，应至少提前5日向人民银行征信管理局备案D.信用评级机构评级作业主要流程

32、单应与工作底稿相关内容保持一致 参考答案：D参考解析：A项，中国人民银行关于加强银行间债券市场信用评级作业管理的通知第一条规定，人民银行征信管理局按业务属地原则，将各信用评级机构现场访谈作业情况表分别下发人民银行相关分支机构。人民银行分支机构要据此核验信用评级机构的相关报备材料，并充分发挥一线管理职能。BCD三项，第三条规定，主承销商依据银监会颁布的商业银行集团客户授信业务风险管理指引对债券发行人是否为集团企业作判定，并出具被评企业是否为集团企业的说明文件，该文件须加盖公章或经有权签字人签字。有权签字人发生变更时，应至少提前3个工作日向人民银行征信管理局备案。信用评级机构评级作业主要流程单应与

33、工作底稿相关内容保持一致。单选题28.根据银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法的规定，企业发行债务融资工具应由()承销。A.证券公司B.金融机构C.商业银行D.非金融机构 参考答案：B参考解析：银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法第八条规定，企业发行债务融资工具应由金融机构承销。企业可自主选择主承销商。需要组织承销团的，由主承销商组织承销团。单选题29.根据银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法的规定，同业拆借中心负责债务融资工具()的日常监测。A.登记B.交易C.托管D.结算 参考答案：B参考解析：银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法第十四条规定，同业拆借中心负

34、责债务融资工具交易的日常监测，每月汇总债务融资工具交易情况向交易商协会报送。第十五条规定，中央结算公司负责债务融资工具登记、托管、结算的日常监测，每月汇总债务融资工具发行、登记、托管、结算、兑付等情况向交易商协会报送。单选题30.根据非金融企业债务融资工具信用评级业务自律指引的规定，业务档案的保存期限应不低于_年，且不低于债务融资工具存续期满或受评主体违约后_年。()A.3；5B.5；10C.10；5D.15；10 参考答案：C参考解析：非金融企业债务融资工具信用评级业务自律指引第二十九条规定，信用评级机构应完整保存评级业务开展过程中的资料、文档、记录和报告等业务信息。业务档案的保存期限应不低

35、于10年，且不低于债务融资工具存续期满或受评主体违约后5年。单选题31.根据证券公司短期融资券管理办法的规定，短期融资券于债权债务登记日的()即可流通转让，短期融资券的交易必须通过同业拆借中心的电子交易系统进行。A.当日B.次一工作日C.第三日D.第三个工作日 参考答案：B参考解析：证券公司短期融资券管理办法第二十一条规定，短期融资券可以按照全国银行间债券市场债券交易管理办法的规定，在全国银行间债券市场进行交易。短期融资券于债权债务登记日的次一工作日即可流通转让。短期融资券的交易必须通过同业拆借中心的电子交易系统进行。单选题32.根据信贷资产证券化试点管理办法的规定，关于信贷资产证券化的试点，

36、下列说法不正确的是()。A.适用信贷资产证券化试点管理办法的活动，应当为现金支付资产支持证券收益的结构性融资活动B.资产支持证券由特定目的信托受托机构发行，代表特定目的信托的信托受益权份额C.受托机构因特定目的信托财产的管理、运用或其他情形而取得的财产和收益，归入信托财产D.资产支持证券在全国银行间外汇市场上发行和交易 参考答案：D参考解析：A项，信贷资产证券化试点管理办法第二条第一款规定，在中国境内，银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构以资产支持证券的形式向投资机构发行受益证券，以该财产所产生的现金支付资产支持证券收益的结构性融资活动，适用本办法。BD两项，第三条

37、规定，资产支持证券由特定目的信托受托机构发行，代表特定目的信托的信托受益权份额。资产支持证券在全国银行间债券市场上发行和交易。C项，第六条规定，受托机构、贷款服务机构、资金保管机构及其他为证券化交易提供服务的机构因特定目的信托财产的管理、运用或其他情形而取得的财产和收益，归入信托财产。单选题33.根据国家发展改革委办公厅关于进一步强化企业债券风险防范管理有关问题的通知的规定，加强对抵质押担保行为的监管，要在债券征信工作中，关注发行人是否有()情况，发行人在综合信用承诺书中要对抵质押物没有“一物多押”进行承诺。A.连环担保B.不良征信记录C.互相担保D.同业拆借 参考答案：B参考解析：国家发展改

38、革委办公厅关于进一步强化企业债券风险防范管理有关问题的通知第二条第一款规定，加强对抵质押担保行为的监管，抵质押物须经过具有证券从业资格的评估机构进行价值评估。在债券征信工作中，关注发行人是否有不良征信记录情况，发行人在综合信用承诺书中要对抵质押物没有“一物多押”进行承诺。加强对债券存续期抵质押资产状况的监管和信息披露。单选题34.根据保险机构债券投资信用评级指引的规定，关于一般工商企业的主要评级方法，下列说法不正确的是()。A.一般工商企业个体评估要素，主要包括经营风险和经济风险B.管理层素质包括历史业绩、经营战略、财务政策、经营效率、竞争地位等C.盈利能力指标评估，应当剔除非经常性损益项目D

39、.财务报告质量包括会计政策、数据真实性、信息披露、注册会计师意见等 参考答案：A参考解析：A项，保险机构债券投资信用评级指引第二十七条规定，一般工商企业个体评估要素，主要包括经营风险和财务风险。BD两项，一般工商企业和商业银行主要评级方法第一条第一款规定，管理层素质包括历史业绩、经营战略、财务政策、经营效率、竞争地位等。财务报告质量包括会计政策、数据真实性、信息披露、注册会计师意见等。C项，盈利能力指标评估，应当剔除非经常性损益项目，确保盈利指标真正体现发债主体核心盈利能力。单选题35.根据保险资金投资债券暂行办法的规定，上季度末偿付能力处于()之间的，应当及时调整投资策略，严格控制投资无担保

40、非金融企业（公司）债券的品种和比例。A.80%110%B.100%120%C.120%150%D.150%180% 参考答案：C参考解析：保险资金投资债券暂行办法第二十二条规定，上季度末偿付能力处于120%和150%之间的，应当及时调整投资策略，严格控制投资无担保非金融企业（公司）债券的品种和比例。单选题36.关于保险公司对各类债券的投资总额和投资余额，下列说法错误的是()。A.投资无担保非金融企业（公司）债券的余额，不超过该保险公司上季末总资产的60%B.保险公司投资同一期单品种中央政府债券和准政府债券，可以自主确定投资比例C.债券发行采取一次核准（备案或注册）、分期募集方式的，其同一期是指

41、该债券分期发行中的每一期D.保险公司委托多个专业投资管理机构投资的债券，其投资余额应当合并计算 参考答案：A参考解析：A项，保险资金投资债券暂行办法第十三条规定，投资无担保非金融企业（公司）债券的余额，不超过该保险公司上季末总资产的50%。BC两项，第十四条规定，保险公司投资同一期单品种中央政府债券和准政府债券，可以自主确定投资比例。债券发行采取一次核准（备案或注册）、分期募集方式的，其同一期是指该债券分期发行中的每一期。D项，第十六条规定，保险公司委托多个专业投资管理机构投资的债券，其投资余额应当合并计算，且不超过中国保监会规定的投资比例。单选题37.根据关于保险资金投资有关金融产品的通知的

42、规定，不动产投资计划属于固定收益类的，应当具有合法有效的信用增级安排，信用等级不低于国内信用评级机构评定的()的信用级别。A.AA级或者相当于AA级B.A级或者相当于A级C.B级或者相当于B级D.BB级或者相当于BB级 参考答案：B参考解析：关于保险资金投资有关金融产品的通知第七条规定，不动产投资计划属于固定收益类的，应当具有合法有效的信用增级安排，信用等级不低于国内信用评级机构评定的A级或者相当于A级的信用级别；属于权益类的，应当落实风险控制措施，建立相应的投资权益保护机制。单选题38.根据基础设施债权投资计划管理暂行规定，关于债权投资计划的发行，下列说法不正确的是()。A.委托人认购受益凭

43、证前，仔细阅读债权投资计划文件的全部内容，并在认购风险申明书上签字B.债权投资计划可采取一次足额发行，或在募集规模确定且交易结构一致的前提下，采用限额内分期发行的方式C.分期发行的，末期发行距首期发行时间一般不超过6个月D.委托人获取债权投资计划信息的，应当依法履行保密义务 参考答案：C参考解析：AD两项，基础设施债权投资计划管理暂行规定第十七条规定，专业管理机构发行债权投资计划，应当要求委托人认购受益凭证前，仔细阅读债权投资计划文件的全部内容，并在认购风险申明书上签字，申明愿意承担债权投资计划的投资风险。委托人获取债权投资计划信息的，应当依法履行保密义务。BC两项，第十八条规定，债权投资计划

44、可采取一次足额发行，或在募集规模确定且交易结构一致的前提下，采用限额内分期发行的方式。分期发行的，末期发行距首期发行时间一般不超过12个月。单选题39.根据基础设施债权投资计划管理暂行规定，关于债权投资计划的管理，下列说法不正确的是()。A.专业管理机构应当按照约定，向受益人分配并支付债权投资计划收益和本金B.专业管理机构应当按照约定，制定债权投资计划分配方案，分配债权投资计划收益并兑付本金C.变更分配或支付日期的，应当经受益人大会审议三分之一以上通过D.未能按期分配或兑付的，应当按照约定及时通知受益人 参考答案：C参考解析：AC两项，基础设施债权投资计划管理暂行规定第二十八条规定，专业管理机

45、构应当按照约定，向受益人分配并支付债权投资计划收益和本金。变更分配或支付日期的，应当经过受益人大会审议通过。BD两项，第二十九条规定，专业管理机构应当按照约定，制定债权投资计划分配方案，分配债权投资计划收益并兑付本金。未能按期分配或兑付的，应当按照约定及时通知受益人。单选题40.根据保险公司次级定期债务管理办法的规定，保险公司偿付能力充足率低于_或者预计未来两年内偿付能力充足率将低于的_，可以申请募集次级债。()A.100%；100%B.150%；150%C.100%；150%D.200%；100% 参考答案：B参考解析：参见保险公司次级定期债务管理办法第九条规定。多选题1.根据公司法的规定，

46、关于公司对外投资和担保的规定，下列说法正确的有()。A.公司可以向其他企业投资，但一般不得成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人B.公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议C.公司章程对投资或者担保的总额及单项投资或者担保的数额有限额规定的，不得超过规定的限额D.公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，该项表决由出席会议的全体股东所持表决权的过半数通过 参考答案：ABC参考解析：公司法第十五条规定，公司可以向其他企业投资；但是，除法律另有规定外，不得成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人。第十六条规定，公司向其他企业投资或者为他人提供担保，依照公司章程的规定，由董事会或者股东会、股东大会决议；公司章程对投资或者担保的总额及单项投资或者担保的数额有限额规定的，不得超过规定的限额。公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议。前款规定的股东或者受前款规定的实际控制人支配的股东，不得参加前款规定事项的表决。该项表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过。多选题2.根据公司法的规定，下列关于公积金的说法，错误的有()。A.公积金包括法定公积金、任意公积金和资本公积金，公司在任何情况下都应当提取法定公积金B.法定公积金应当从税前利