21年证劵从业( 新 )历年真题7章.docx

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1、21年证劵从业( 新 )历年真题7章21年证劵从业( 新 )历年真题7章 第1章下列关于可转换公司债券的说法中，有误的是（ ）。A.可转换公司债券转换后相当于增发了股票B.可转换公司债券一般不用经股东大会或董事会的决议就可发行C.可转换公司债券具有双重选择权D.可转换公司债券在发行条款中应规定转换期限和转换价格答案：B解析：可转换公司债券一般要经股东大会或董事会的决议通过，才能发行。下列关于设立私募基金子公司的说法正确的是()。每家证券公司设立的私募基金子公司原则上不超过1家。私募基金子公司及其下设基金管理机构将自有资金投资于本机构设立的私募基金的，对单只基金的投资金额不得超过该只基金总额的2

2、0私募基金子公司及其下设特殊目的机构可对外提供担保和贷款私募基金子公司及其下设特殊目的机构不得成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人A.B.C.D.答案：B解析：私募基金子公司及其下设特殊目的机构不得对外提供担保和贷款，不得成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人。故错误。影响上市公司未来收益、引起股票内在价值变化的因素包括（ ）。经济形势的变化宏观经济政策的调整清算方式的变化公司产品供求关系的变化A.、B.、C.、D.、答案：D解析：经济形势的变化、宏观经济政策的调整、供求关系的变化等都会影响上市公司未来的收益，引起内在价值的变化。证券公司各类业务内部控制的主要内容包括（ ）。经纪业务

3、内部控制融资融券业务内部控制投资银行类业务内部控制受托投资管理业务内部控制证券承销与保荐业务内部控制证券投资顾问业务内部控制A.B.C.D.答案：C解析：证券公司各类业务内部控制的主要内容包括经纪业务内部控制、自营业务内部控制、投资银行类业务内部控制、受托投资管理业务内部控制、研究咨询业务内部控制、证券投资顾问业务内部控制。发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起（ ）个工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行。A.20B.30C.60D.90答案：C解析：发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起60个工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行。证券金融公司是中国证监会根

4、据国务院的决定，批准设立专司转融通业务的股份有限公司，证券金融公司不以营利为目的，履行下列职责（ ）。为证券公司融资融券业务提供资金和证券的转融通服务对证券公司融资融券业务运行情况进行监控监测分析全市场融资融券交易情况，运用市场化手段防控风险中国证监会规定的其他职责A.B.C.D.答案：D解析：证券金融公司不以营利为目的，履行下列职责：第一，为证券公司融资融券业务提供资金和证券的转融通服务。第二，对证券公司融资融券业务运行情况进行监控。第三，监测分析全市场融资融券交易情况，运用市场化手段防控风险。第四，中国证监会确定的其他职责。询价交易方式下，最低交易量为券面总额（ ）万元，交易量最小变动单位

5、为券面总额（ ）万元。A.10，10B.10，100C.100，10D.100，100答案：A解析：询价交易方式的最低交易量和交易量最小变动单位，选A。发行人（ ）应当在债券募集说明书上签字，承诺不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应的法律责任，但是能够证明自己没有过错的除外。董事监事高级管理人员财务会计A.B.C.D.答案：B解析：发行人全体董事、监事、高级管理人员应当在债券募集说明书上签字，承诺不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应的法律责任，但是能够证明自己没有过错的除外。21年证劵从业( 新 )历年真题7章 第2章下列选项中，说法正确的有( )。我国证券业和银行

6、业、信托业、保险业实行混业经营证券的发行、交易活动，必须遵守法律、行政法规国务院证券监督管理机构依法对全国证券市场实行集中统一监督管理在国家对证券发行、交易活动实行集中统一监督管理的前提下，依法设立证券业协会，实行自律性管理A: . . B: . . C: . . D: . . .答案：B解析：根据证券法第6条的规定，证券业和银行业、信托业、保险业实行分业经营、分业管理，证券公司与银行、信托、保险业务机构分别设立。国家另有规定的除外。下不属于企业的组织形式的是（ ）。A.合资制B.独资制C.合伙制D.公司制答案：A解析：企业的组织形式可分为独资制、合伙制和公司制。现代公司主要采取股份有限公司和

7、有限责任公司两种形式。以下对外国债券的描述正确的有（ ）。、外国债券的面值货币与发行市场属于一个国家；、外国债券的发行人与发行市场属于一个国家；、在日本发行的外国债券称为武士债券；、在美国发行的外国债券称为扬基债券。A.、B.、C.、D.、答案：B解析：外国债券是指某一国家借款人在本国以外的某一国家发行以该国货币为面值的债券。它的特点是债券发行人属于一个国家，债券的面值货币和发行市场则属于另一个国家。在美国发行的外国债券称为扬基债券，它是由非美国发行人在美国债券市场发行的、吸收美元资金的债券。在日本发行的外国债券称为武士债券，它是由非日本发行人在日本债券市场发行的、以日元为面值的债券。证券公司

8、自有资金参与、退出集合计划时，应当提前（ ）日告知客户的资产托管机构。A.3B.5C.7D.10答案：B解析：本题考查证券公司以自有资金参与集合计划的相关知识点。证券公司自有资金参与、退出集合计划时，应当提前5日告知客户的资产托管机构。下列有关上市公司收购的说法，错误的是（）。A.收购行为完成后，收购人与被收购单位合并，并将该公司解散的，被解散公司的原有股票由收购人依法更换B.收购行为完成后，收购人应当在3日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所，并予公告C.收购行为完成后，被收购公司不再具备股份有限公司条件的，应当依法变更企业形式D.收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为

9、完成后的12个月内不得转让答案：B解析：收购行为完成后，收购人应当在15日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所，并予公告。选项B错误。企业集团财务公司发行金融债券，财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的（ ）。A.50%B.70%C.80%D.100%答案：D解析：企业集团财务公司发行金融债券，财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的100%。下列关于在全国股份转让系统申请挂牌的公司需要满足的条件的说法中，有误的是（ ）。A.应当依法规范经营B.可以尚未盈利C.无须履行信息披露义务D.产权清晰答案：C解析：申请挂牌的公司应当业务明确、产权

10、清晰、依法规范经营、公司治理健全，可以尚未盈利，但须履行信息披露义务，所披露的信息应当真实、准确、完整。公开发行股票数量在2000万股（含）以下且无老股转让计划的，应当通过下列（ ）方式确定发行价格。A.网下投资者询价B.向目标投资者询价C.向战略投资者询价D.直接定价答案：D解析：公开发行股票数量在2000万股（含）以下且无老股转让计划的，应当通过直接定价的方式确定发行价格。21年证劵从业( 新 )历年真题7章 第3章保荐机构的（ ）负责监督、执行保荐业务各项制度并承担相应的责任。保荐代表人内核负责人项目协办人保荐业务负责人A.、B.、C.、D.、答案：C解析：保荐机构的保荐业务负责人、内核

11、负责人负责监督、执行保荐业务各项制度并承担相应的责任。保荐机构应为保荐项目配备保荐代表人和其他项目人员，相关人员应具备完成保荐项目所需要的行业、财务、法律知识及较为丰富的执业经验。我国证券结算采取分级结算制度。关于分级结算制度和结算参与人制度表述错误的是（ ）。A.证券交易所是与证券登记结算机构进行证券和资金清算交收的主体，并承担相应的清算交收责任B.证券登记结算机构根据清算交收结果为投资者办理过户登记手续C.只有获得证券登记结算机构结算参与人资格的证券经营机构才能直接进人登记结算系统参与结算业务D.对结算参与人实行准入制度,制订风险控制和财务指标等要求答案：A解析：证券结算采取分级结算制度和

12、结算参与人制度。按照证券法规定，证券公司是与证券登记结算机构进行证券和资金清算交收的主体，并承担相应的清算交收责任。公司在保持正常运营的情况下，可以向所有出资人（股东和债权人）进行自由分配的现金流是（ ）。A.企业自由现金流B.股权自由现金流C.股票红利D.利息答案：A解析：对企业自由现金流的理解。证券公司从事证券自营业务，未按照规定将证券自营账户报证券交易所备案的，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员单处或者并处警告、（ ）的罚款；情节严重的，撤销任职资格或者证券从业资格。A.5万元以上10万元以下B.30万元以上60万元以下C.3万元以上10万元以下D.10万元以上60万元以下答案：C

13、解析：证券公司违反证券公司监督管理条例的规定，未按照规定将证券自营账户报证券交易所备案的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足3万元的，处以3万元以上30万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员单处或者并处警告、3万元以上10万元以下的罚款；情节严重的，撤销任职资格或者证券从业资格。证券交易内幕信息的知情人或者非法获取内幕信息的人，在涉及证券的发行、交易或者其他对证券的价格有重大影响的信息公开前，买卖该证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券的，责令依法处理非法持有的证券，没收违法所得，并处以（）的罚款。A.30

14、万元以上60万元以下B.3万元以上30万元以下C.违法所得1倍以上5倍以下D.违法所得1倍以上10倍以下答案：C解析：根据证券法第二百零二条规定，证券交易内幕信息的知情人或者非法获取内幕信息的人，在涉及证券的发行、交易或者其他对证券的价格有重大影响的信息公幵前，买卖该证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券的，责令依法处理非法持有的证券，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足3万元的，处以3万元以上60万元以下的罚款。商业银行公开发行次级债券应具备的条件不包括下列（ ）。A.实行贷款五级分类B.最近三年没有重大违法.违规行为C.核心资本充足率不低于

15、4%D.贷款损失准备计提充足答案：C解析：公开发行次级债券核心资本充足率不低于5%，私募方式发行次级债券核心资本充足率不低于4%。下列不属于管理人职责的是（ ）。A.对相关交易主体和基础资产进行全面的尽职调查，可聘请具有从事证券期货相关业务资格的会计师事务所、资产评估机构等相关中介机构出具专业意见B.依照法律、行政法规、公司章程和相关协议的规定或者约定移交基础资产C.在专项计划存续期间，督促原始权益人以及为专项计划提供服务的有关机构，履行法律规定及合同约定的义务D.按照约定及时将募集资金支付给原始权益人答案：B解析：选项B属于原始权益人的职责。全国社会保障基金理事会投资运行全国社会保障基金，应

16、当坚持的原则不包括（ ）。A.谨慎性B.安全性C.收益性D.长期性答案：A解析：按照全国社会保障基金条例规定，全国社会保障基金理事会投资运行全国社会保障基金，应当坚持安全性、收益性和长期性原则。21年证劵从业( 新 )历年真题7章 第4章依据优先股在一定条件下能否转换成其他品种，可将优先股分为（ ）。?A：可转换优先股票和不可转换优先股票B：累积优先股票和非累积优先股票C：参不优先股票和非参不优先股票D：可赎回优先股票和不可赎回优先股票答案：A解析：依据优先股在一定条件下能否转换成其他品种，可将优先股分为可转换优先股票和不可转换优先股票。买方在交付了期权费后，即取得在合约规定的到期日或到期日以

17、前按协定价格买入或卖出一定数量相关股票的权利，称为（ ）。A.货币期权B.互换期权C.利率期权D.股票期权答案：D解析：按照金融期权基础资产性质的不同，金融期权可以分为股权类期权、利率期权、货币期权、金融期货合约期权、互换期权等。单只股票期权(简称股票期权)指买方在交付了期权费后，即取得在合约规定的到期日或到期日以前按协定价格买入或卖出一定数量相关股票的权利。人民币合格境外机构投资者（RQFII）和QFII的主要区别不包括（ ）。A.募集的投资资金是人民币而不是外汇B.RQFII机构限定为境内基金管理公司C.投资范围由交易所市场的人民币金融拓展到银行间债券市场D.尽可能地简化和便利对RQFII

18、的投资额度及跨境资金收支管理答案：B解析：RQFII机构限定为境内基金管理公司和证券公司的中国香港子公司。公司在依法向有关主管部门提供的财务会计报告等材料上作虚假记载或者隐瞒重要事实的，由有关主管部门对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以（ ）罚款。A.5万元以上50万元以下B.10万元以上20万元以下C.1万元以上10万元以下D.3万元以上30万元以下答案：D解析：公司在依法向有关主管部门提供的财务会计报告等材料上作虚假记载或者隐瞒重要事实的，由有关主管部门对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以3万元以上30万元以下的罚款。对于首次建立业务关系的客户，无论其风险等级高低，证券公司在初

19、次确认其风险等级后的（ ）内至少应进行一次复核。A.1年B.2年C.3年D.4年答案：C解析：对于首次建立业务关系的客户，无论其风险等级高低，证券公司在初次确认其风险等级后的3年内至少应进行一次复核。某合伙企业欠甲到期借款3万元，该合伙企业合伙人乙亦欠甲到期借款2万元；甲向该合伙企业购买了一批产品，应付货款5万元。下列表述中，符合合伙企业法规定的足（ ）。A.甲可将其所欠合伙企业5万元货款与该合伙企业所欠其3万元到期借款以及合伙人乙所欠其2万元到期借款相抵销，甲无需再向合伙企业偿付货款B.甲只能将其所欠合伙企业5万元货款与该合伙企业所欠其3万元到期借款进行抵销，因此，甲仍应向该合伙企业偿付2万

20、元C.甲只能将其所欠合伙企业5万元货款与乙所欠其2万元到期借款进行抵销，因此，甲仍应向该合伙企业偿付3万元D.甲所欠合伙企业之债务与该合伙企业及乙所欠其债务之问均不能抵销答案：B解析：下列情形中，应当经国务院证券监督管理机构批准的有( )。证券公司增加注册资本；证券公司减少注册资本；证券公司合并；证券公司撤销境内分支机构。A.B.、C.、D.、答案：D解析：根据证券公司监督管理条例第13条的规定，证券公司变更注册资本、业务范围、公司形式或者公司章程中的重要条款，合并、分立，设立、收购或者撤销境内分支机构，变更境内分支机构的营业场所，在境外设立、收购、参股证券经营机构，应当经国务院证券监督管理机

21、构批准。下列关于有限责任公司股东股权外部转让的描述，错误的是（ ）。A.股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满30日未答复的，视为同意转让B.其他股东半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权；不购买的，视为同意转让C.经股东同意转让的股权，在同等条件下，其他股东有优先购买权D.股东向股东以外的人转让股权，应当经其他23以上的股东同意答案：D解析：股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意。股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满30日未答复的，视为同意转让。其他股东半数以上不同意转让的，不同意

22、的股东，应当购买该转让的股权；不购买的，视为同意转让。经股东同意转让的股权，在同等条件下，其他股东有优先购买权。两个以上股东主张行使优先购买权的，协商确定各自的购买比例；协商不成的，按照转让时各自的出资比例行使优先购买权。公司章程对股权转让另有规定的，从其规定。21年证劵从业( 新 )历年真题7章 第5章按照中国金融期货交易所交易规则及相关细则，股指期货合约的每日最大波动限制为（ ）。A.上一交易日最高价的10%B.上一交易日结算价格的10%C.上一交易日最高价的2%D.上一交易日结算价格的2%答案：B解析：股指期货合约的每日最大波动限制为上一交易日结算价的10%。5年期国债期货合约的每日最大

23、波动限制为上一交易日结算价的1.2%。10年期国债期货合约的每日最大波动限制为上一交易日结算价的2%。个人投资者投资行为的特点不包括（ ）。A.随意性B.专业性C.分散性D.短期性答案：B解析：个人投资者的特点包括以下四个方面：资金规模有限、专业知识相对匮乏、个人投资者的投资行为具有随意性、分散性和短期性、投资的灵活性强。根据公司法律制度的规定，有限责任公司的成立日期为（）。A.公司登记机关受理设立申请之日B.公司企业法人营业执照签发之日C.公司企业法人营业执照领取之日D.公司股东缴足出资之日答案：B解析：合伙企业、有限责任公司、股份有限公司的成立日期均为“营业执照的签发日期”。债券按付息方式

24、分类，可以分为()。A.政府债券、金融债券和公司债券B.零息债券、附息债券和息票累积债券C.实物债券、凭证式债券和记账式债券D.短期债券、中期债券和长期债券答案：B解析：考查债券的分类。按付息方式，债券可以分为零息债券、附息债券和息票累积债券。关于现货交易与期货交易，下列表述错误的是（ ）。A.期货交易中，交易者需要在成交时拥有或借入全部资金或基础金融工具B.现货交易一般要求在成交后的几个交易日内完成资金与金融工具的全额结算C.成熟市场中，现货交易通常允许进行保证金买入或卖空D.期货合约是通过做相反交易实现对冲而平仓的答案：A解析：期货交易实行保证金交易和逐日盯市制度，交易者并不需要在成交时拥

25、有或借人全部资金或基础金融工具。根据非金融企业债务融资工具信用评级业务自律指引，下列正确的是（ ）。.信用评级机构从业人员应遵守相关法律法规和职业规范，遵循诚实、守信、独立、勤勉、尽责的原则.对于1年期内的短期债务融资工具，信用评级机构应在正式发行后6个月内发布定期跟踪评级结果和报告.交易商协会应对信用评级机构的信用评级业务开展情况和自律规范执行情况开展定期的业务调查.信用评级机构应完整保存评级业务开展过程中的资料、文档、记录和报告等业务信息。业务档案的保存期限应不低于10年,且不低于债务融资工具存续期满或受评主体违约后5年 A、.B、.C、.D、.答案：A解析：项应为：交易商协会可对信用评级

26、机构的信用评级业务开展情况和自律规范执行情况开展定期或不定期的业务调查。信用评级机构应积极配合调查，及时提供真实、准确、完整的材料。对于公司向其他企业投资或者为他人提供担保，拥有决定权的有（ ）。董事会股东会监事会总经理A.B.C.D.答案：A解析：公司向其他企业投资或者为他人提供担保，依照公司章程的规定，由董事会或者股东会、股东大会决议；公司章程对投资或者担保的总额及单项投资或者担保的数额有限额规定的不得超过规定的限额。公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议。前款规定的股东或者受前款规定的实际控制人支配的股东，不得参加前款规定事项的表决。该项表决由出席会议的其他

27、股东所持表决权的过半数通过。证券公司从事证券经纪业务，违反规定从事融资融券业务的法律责任，下列做法中正确的是（ ）。没收违法所得，暂停或者撤销相关业务许可处以非法融资融券等值以下的罚款对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销任职资格处以5万元以上30万元以下的罚款A.B.C.D.答案：D解析：根据证券公司监督管理条例第七十八条、证券法第二百零五条的规定，证券公司从事证券经纪业务，客户资金不足而接受其买入委托，或者客户证券不足而接受其卖出委托的，没收违法所得，暂停或者撤销相关业务许可，并处以非法融资融券等值以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销任职资格或者证

28、券从业资格，并处以3万元以上30万元以下的罚款。21年证劵从业( 新 )历年真题7章 第6章股票市场的发行人为（ ）。A.有限责任公司B.股份有限公司C.合伙企业D.个人独资企业答案：B解析：股票市场是股票发行和买卖交易的场所。股票市场的发行人为股份有限公司。（ ）是指金融市场参与者无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。A.流动性风险B.操作风险C.经营风险D.信用风险答案：A解析：流动性风险（LiquidityRisk）,是指金融市场参与者无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求

29、的风险。基金的主要当事人有()。监管机构基金投资者基金管理人基金托管人A.B.C.D.答案：D解析：考查证券投资基金运作中的主要当事人基金投资者、基金管理人与基金托管人是基金的主要当事人在美国银行业的监管机构中，（ ）负责制定统一的监管准则和报告格式，是监管机构的协调机构。A.货币监理署B.联邦金融机构检查委员会C.储蓄机构监管署D.联邦储备体系答案：B解析：联邦金融机构检查委员会在美国银行业作为监管机构的协调机构，负责制定统一的监管准则和报告格式。目前我国记账式国债的招标方式有()。“美国式”招标“英国式”招标“荷兰式”招标“混合式”招标A.、B.、C.、D.、答案：C解析：根据中华人民共和

30、国财政部财库202212号文件财政部关于印发2022年记账式国债招投标规则的通知，目前记账式国债的招标方式包括荷兰式招标、美国式招标、混合式招标。金融期货的主要品种可以分为（ ）。股指期货金属期货利率期货外汇期货A.、B.、C.、D.、答案：B解析：商品期货的主要品种可以分为农产品期货、金属期货和能源期货。其中金融期货的主要品种可以分为外汇期货、利率期货和股指期货。常见的直接融资方式有（ ）。银行信用融资商业信用融资股票市场融资风险投资融资A.B.C.D.答案：C解析：直接融资方式主要包括股票市场融资、债券市场融资、风险投资融资、商业信用融资、民间借贷等。证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾

31、问机构最近（ ）个月内因涉嫌违法违规经营正在被调查的，不得担任财务顾问。A.12B.24C.36D.48答案：C解析：证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构最近36个月内因违法违规经营受到处罚或者因涉嫌违法违规经营正在被调查的，不得担任财务顾问。21年证劵从业( 新 )历年真题7章 第7章证券公司应当自每月结束之日起（ ）个工作日内报送月度报告。A.4B.5C.6D.7答案：D解析：证券公司应当自每一个会计年度结束之日起4个月内，向中国证监会报送年度报告；自每月结束之日起7个工作日内，报送月度报告。下列关于影响我国金融市场运行的主要因素说法正确的是（ ）。预期的通货膨胀率与债券和股票价格

32、成反方向变动关系货币政策主要通过货币供给量、利率和信贷政策机制发生作用，其中货币供给量和金融资产的需求呈同方向变动市场交易机制的核心是价格发现机制利率对金融市场的影响是局部的、非系统的A.B.C.D.答案：A解析：通货膨胀对金融市场投融资产生重要影响，一般而言，低于预期的通货膨胀率会降低利率，促进债券和股票价格的上升，正确，货币政策主要通过货币供给量、利率和信贷政策机制发生作用，其中货币供给量增加，会增生产性投资、消费，也会使投资者对金融资产需求增加。利率对金融市场的影响是全局的系统性的，说法相反。关于债券的到期期限，下列说法错误的是（ ）。A.债券到期期限是指债券从发行之日起至清偿本息之日止

33、的时间B.债券到期期限是债券发行人承诺履行合同义务的全部时间C.各种债券的偿还期限都是相同的D.习惯上有短期债券、中期债券和长期债券之分答案：C解析：各种债券有不同的偿还期限，短则几个月，长则几十年，并非偿还期限都是相同的。公司章程的基本特征不包括()。A.法定性B.真实性C.公平性D.自治性答案：C解析：公司章程具有法定性、真实性、自治性和公开性的基本特征。同时符合下列条件的自然人属于第二类专业投资者：金融资产不低于（ ）万元，或者最近3年个人年均收入不低于（ ）万元。A.200；20B.300；30C.500；50D.1000；50答案：C解析：本题考查专业投资者的范围。符合下列条件之一的

34、是第二类专业投资者：1同时符合下列条件的法人或者其他组织：（1）最近1年末净资产不低于2000万元；（2）最近1年末金融资产不低于1000万元；（3）具有2年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历。2同时符合下列条件的自然人：（1）金融资产不低于500万元，或者最近3年个人年均收入不低于50万元；（2）具有2年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历，或者具有2年以上金融产品设计、投资、风险管理及相关工作经历，或者属于前述第一类专业投资者中的第1部分的金融机构的高级管理人员、获得职业资格认证的从事金融相关业务的注册会计师和律师。以上所称金融资产，包括银行存款、股票、债券、基金份额、资产管

35、理计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、期货及其他衍生产品等。集合竞价下的交易应当以下列（ ）顺序依次成交。价格优先同等价格下、时间优先客户优先机构优先A.B.C.D.答案：A解析：集合竞价下的交易应当遵循价格优先，同等价格，时间优先的顺序。下列关于合伙企业的相关说法中，正确的有（）。A.采取合伙制的非企业专业服务机构是指不采用企业形式成立的、以自己专业知识提供特定服务的组织 B.采用合伙制的非企业专业服务机构主要指的是律师事务所、会计师事务所等专业服务机构 C.合伙企业的生产经营所得和其他所得，按照国家有关税收规定，应依法缴纳企业所得税 D.合伙企业的生产经营所得和其他所得，按照国家有关税

36、收规定，由合伙人分别缴纳所得税答案：A,B,D解析：合伙企业不缴纳企业所得税。下列关于证券公司申请融资融券业务试点的业务规则的说法中，错误的是（ ）。?A：客户融资买入或者融券卖出的证券预定终止交易，且最后交易日在融资融券债务到期日之前的，融资融券的期限是最后交易日前的第10个交易日；融资融券合同另有约定的，从其约定B：证券公司以自己的名义在证券登记结算机构分别开立融券专用证券账户.客户信用交易担保证券账户.信用交易证券交收账户和信用交易资金交收账户C：证券公司以自己的名义在商业银行分别开立融资专用资金账户和客户信用交易担保资金账户D：证券公司向客户融资，只能使用融资专用资金账户内的资金；向客户融券，只能使用融券专用证券账户内的证券答案：A解析：客户融资买入或者融券卖出的证券预定终止交易， 最新押题瑞牛题库 考试软件免费更新， 且最后交易日在融资融券债务到期日之前的，融资融券的期限缩短至最后交易日的前一交易日。融资融券合同另有约定的，从其约定。