22年基金从业资格历年真题解析5篇.docx

《22年基金从业资格历年真题解析5篇.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《22年基金从业资格历年真题解析5篇.docx（12页珍藏版）》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、22年基金从业资格历年真题解析5篇22年基金从业资格历年真题解析5篇 第1篇负责证券投资者保护基金筹集、管理和使用的是（）。2022年5月真题A.社保基金理事会B.证券投资基金C.中国证券投资者保护基金有限责任公司D.中国证券登记结算机构答案：C解析：根据中国证监会、财政部、中国人民银行联合发布的证券投资者保护基金管理办法，中国证券投资者保护基金有限责任公司(简称“保护基金公司”)于2022年8月30日注册成立。保护基金公司是负责保护基金筹集、管理和使用，不以营利为目的的国有独资公司。#股权投资基金信息披露义务人不包括（ ）。A.股权投资基金管理人B.中国证券投资基金业协会C.股权投资基金托管

2、人D.中国证券监督管理委员会规定的具有信息披露义务的法人答案：B解析：信息披露义务人包括股权投资基金管理人、股权投资基金托管人，以及法律、行政法规、中国证监会和基金业协会规定的具有信息披露义务的法人和其他组织。下列关于个人投资者的个人状况对其投资需求的影响表现，说法错误的是（ ） A.拥有稳定工作的年轻个人投资者，其风险承受能力较强B.处于失业状态或者即将退休的个人投资者其风险承受能力较弱C.随着年龄的增长，个人投资者的风险承受能力和风险承受意愿递减D.随着年龄的增长，个人投资者的风险承受能力和风险承受意愿递增答案：D解析：个人投资者的个人状况会对其投资需求产生多方面的影响，主要表现在以下方面

3、：个人投资者的就业状况对其投资需求的影响体现在，拥有稳定工作的年轻个人投资者，其工资收入有望随着时间的推移而不断增长，其风险承受能力较强；处于失业状态或者即将退休的个人投资者，已经或者即冷失去获得工资收入的能力，其风险承受能力较弱。对非公开募集基金推介方式的限制不包括（ ）。A.私募基金管理人不可以向投资者承诺投资本金不受损失B.非公开募集基金不可以通过分析会和布告方式向不特定对象宣传推介C.不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金D.通过报刊、电台、电视台、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会和布告、传单、手机短信、微信、博客和电子邮件等方式向特定对象宣传推介答案：D解析：D项，依据

4、证券投资基金法和私募投资基金监督管理暂行办法的规定，非公开募集基金，不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金，不得通过报刊、电台、电视台、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会和布告、传单、手机短信、微信、博客和电子邮件等方式向不特定对象宣传推介。关于均值中位数与分位数，以下说法错误的是()A.对同一组数据来说，中位数就是大小处于正中间位置的那个数值B.有些时候，一组数据的均值与中位数相同C.中位数就是上50%分位数D.投资管理领域中，均值经常被用来作为评价基金经理业绩的基准答案：D解析：正是由于中位数能够代表一般水平，在基金投资管理领域中，经常应用中位数来作为评价基金经理业绩的基准。故

5、D错误从基金投资人层面看,投资人是个人时，应按“股息、红利”所得缴纳个人所得税，适用税率一般为（ ）。A.10%B.15%C.20%D.25%答案：C解析：从基金投资人层面看,投资人是个人时，应按“股息、红利”所得缴纳个人所得税，适用税率一般为20%。22年基金从业资格历年真题解析5篇 第2篇定期报告由（ ）组成。.每日公布单位净值公告.季度投资组合公告.中期报告.年度报告A.B.C.D.答案：D解析：定期报告有每日公办单位净值公告、季度投资组合公告、中期报告、年度报告四项组成。私募基金签署合同步骤不包括（ ）A.风险提示B.资格审查C.投资冷静期D.交易确认答案：D解析：在投资者签署基金合同

6、之前，募集机构应当向投资者说明有关法律法规，说明投资冷静期、回访确认等程序性安排以及投资者的相关权利，重点揭示私募基金风险，并与投资者签署风险揭示书。 本题考察签署合同(2022年)当投资者尤其是机构投资者纷纷赎回货币基金时，货币基金的投资风险中首当其冲会受到影响的风险是（）。A.流动性风险B.操作风险C.营运风险D.合规风险答案：A解析：投资者尤其是机构投资者纷纷赎回货币基金，大额赎回加剧了货币基金的流动性风险。关于ETF联接基金的主要特征，以下表述错误的是（ ）。A.联接基金可以进行定期定额投资B.联接基金可以参与ETF套利C.联接基金提供了银行等渠道申购ETF的途径D.联接基金的绝大部分

7、基金财产投资于某一ETF答案：B解析：ETF联接基金是将绝大部分基金财产投资于某一ETF（称为目标ETF），密切跟踪标指数表现，可以在场外（银行渠道等）申购赎回的基金。D表述正确。联接基金提供了银行渠道申购ETF的渠道，可以吸引大量的银行客户直接通过联接基金介入ETF的投资，增强ETF市场的交易活跃度。C表述正确。联接基金可以提供目前ETF不具备的定期定额等方式来介入ETF的运作。A表述正确。联接基金不能参与ETF的套利，发展联接基金主要是为了做大指数基金的规模。B表述错误。关于分级基金，以下表述不正确的是（ ）。A.分级基金将同一基金资产划分为预期风险收益特征不同的份额类别，分开进行投资运作

8、B.分级基金的B份额以一定的成本向A份额融资，并承担母基金的全部收益或亏损C.结构化分级机制使得一只分级基金可以同时满足不同风险收益偏好投资者的需求D.分级基金的份额的本金安全及约定收益由B份额自身的净值保证，体现出保本基金的特征答案：B解析：普通基金仅适合于某一类特定风险收益偏好的投资者，而分级基金借助结构化设计将同一基金资产划分为预期风险收益特征不同的份额类别，可以同时满足不同风险收益偏好投资者的需求。目前的分级基金一般为融资类分级基金，即B份额以一定的成本向A份额融资，B份额承担扣除融资成本以外的母基金全部的收益或亏损。A类、B类份额分级，资产合并运作。分级基金并不体现保本基金特性，反而

9、由于内含衍生工具特性风险较高。关于基金产品风险评价，说法错误的是（ ）。A.基金产品的风险评价可以由基金销售机构的特定部门完成B.过往的评价结果应当作为历史保存C.基金评价的方法应当保密D.基金产品风险评价以基金产品的风险等级来具体反映答案：C解析：对基金产品的风险评价，可以由基金销售机构的特定部门完成，也可以由第三方的基金评级与评价机构提供。C项，基金产品风险评价以基金产品的风险等级来具体反映，基金销售机构所使用的基金产品风险评价方法及其说明，应当通过适当途径向基金投资人公开。22年基金从业资格历年真题解析5篇 第3篇股权回购的基本运作程序不包括（ ）。A.发起B.协商C.调查D.执行答案：

10、C解析：发起、协商、执行和变更登记构成股权回购的基本运作程序。证券交易所设总经理，负责日常事务，由（ ）任免。A.国务院证券监督管理机构B.国务院C.证券业协会D.会员大会答案：A解析：证券交易所设总经理，负责日常事务。总经理由国务院证券监督管理机构任免。知识点：理解证券投资基金场内证券交易市场和结算机构：下列关于基金信息披露的说法，不正确的是()。A.在我国，基金的信息披露具有强制性B.基金定期信息披露时间一般是可以事先预见的C.在信息披露中应提高对证券投资业绩进行预测的准确性D.可分为基金募集信息披露、运作信息披露和临时信息披露三大类答案：C解析：在我国，基金的信息披露具有强制性，披露时间

11、一般是可以事先预见的，可分为基金募集信息披露、运作信息披露和临时信息披露三大类。基金信息披露概述权证行权结算方式有（ ）。 证券给付结算方式 多边全额结算方式 净额结算 现金结算方式A.、B.、C.、D.、答案：A解析：权证行权结算方式有证券给付结算方式和现金结算方式两种。知识点：了解权证的定义和基本要素；公司向债权人借入资金的利息与（ ）无关。A.公司的经营风险B.债权人的经营风险C.公司的规模D.公司的利润率答案：B解析：公司向债权人借入资金，定期向他们支付利息，并在到期日偿还本金。利息的高低与公司经营的风险相关。经营状况稳健的公司支付较低的利息，而风险较高的公司则需要支付较高的利息。CD

12、两项属于公司经营风险的范畴。财务尽职调查的主要内容包括（ ）。 会计政策与会计估计 财务报告及相关财务资料 财务比率分析 纳税分析A.、B.、C.、D.、答案：D解析：此题暂无解析22年基金从业资格历年真题解析5篇 第4篇下列基金中，不采用“金额申购，份额赎回”原则的基金是（ ）。 A.LOFB.ETFC.开放式基金D.QDII基金答案：B解析：开放式基金、LOF、QDII基金均采取“金额申购，份额赎回”原则，即申购以金额申报，赎回以份额申报。场内申购和赎回ETF采用份额申购、份额赎回的方式；场外申购赎回采用金额申购、份额赎回的方式。投资者投资于股权投资基金时，（ ）应当穿透核查最终投资者是否

13、为合格投资者，并合并计算投资者人数 A.依法设立并在中国证券投资基金业协会备案的投资计划B.中国证券业投资基金业协会规定的其他投资者C.股权投资基金管理人或者股权投资基金销售机构D.社会保基金，企业年金等养老基金和慈善基金等社会公益基金答案：C解析：投资者投资于股权投资基金时，股权投资基金管理人或者股权投资基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者，并合并计算投资者人数关于依法监管原则，以下说法错误的是（ ）。 A.基金监管机构职权的取得应当有法律依据B.基金监管机构不能为提高监管效率而在法定标准的基础上提高制裁力度C.基金监管活动的依据主要包括法律和中国证监会的规章，但不包括中国证券

14、投资基金业协会的自律规则D.基金监管机构的设置必须有法律依据答案：C解析：所谓依法监管原则，是指监管机构的设置及其监管职权的取得，必须有法律依据；监管职权的行使，必须依据法律程序，既不能超越法律的授权滥用权力，也不能怠于行使法定的职责；对违法行为的制裁，必须依据法律的明确规定，秉公执法，不偏不倚。依法监管原则是行政法治原则的集中体现和保障，行政监管必须坚持依法监管原则。我国基金监管活动的主要依据是证券投资基金法以及中国证监会、基金业协会、证券交易所发布的一系列相关的部门规章、规范性文件和自律规则。故C项说法错误。（ ），是通过契约的方式建立基金投资者基金出资、取得收益分配的规则，现行的法律法规

15、未对契约型基金的出资安排有强制性规定，现行实务中多根据基金管理人募集资金的便利性和项目投资的安排等在基金合同中进行适应性约定。A.合伙型基金B.公司型基金C.契约型基金D.有限合伙基金答案：C解析：契约型基金，是通过契约的方式建立基金投资者基金出资、取得收益分配的规则，现行的法律法规未对契约型基金的出资安排有强制性规定，现行实务中多根据基金管理人募集资金的便利性和项目投资的安排等在基金合同中进行适应性约定。投资者只需阅读招募说明书摘要信息，就可以了解到近()来与基金募集相关的最新信息。A.3个月B.6个月C.12个月D.24个月答案：B解析：在基金存续期的募集过程中，投资者只需阅读该部分信息，

16、即可了解到基金产品的基本特征、过往投资业绩、费用情况以及近6个月来与基金募集相关的最新信息。合规管理机构设置企业价值增长是一切（ ）获益的本源。A.市场B.股东C.管理者D.劳动力答案：B解析：企业价值增长是一切股东获益的本源22年基金从业资格历年真题解析5篇 第5篇债券是银行间债券市场的交易品种，下列选项中属于债券的是（ ）。 国债 央行票据 国际机构债券 政府支持机构债券A.、B.、C.、D.、答案：D解析：债券的交易品种主要有：国债、央行票据、地方政府债、政策性银行债、企业债、短期融资券、中期票据、商业银行债、资产支持证券、非银行金融债、中小企业集合票据、国际机构债券、政府支持机构债券、

17、超短期融资券、同业存单等。知识点：理解银行间市场的交易品种和类型；股权投资基金管理人利用部门分设、岗位分设、外包、托管等方式实现（ ）。A.专业化运营B.内部牵制C.业务流程的控制D.授权流程管理答案：C解析：股权投资基金管理人应当建立科学严谨的业务操作流程，利用部门分设、岗位分设、外包、托管等方式实现业务流程的控制。有关现金流量表述不正确的有（ ）。A.现金流量表的编制基础是权责发生制B.现金流量表的编制基础是收付实现制C.现金流量表的作用包括反应企业的现金流量，评价企业未来产生现金净流量的能力D.通过对现金投资与融资、非现金投资与融资的分析，全面了解企业财务状况。答案：A解析：现金流量表的

18、编制基础是收付实现制。关于主动投资，以下表述正确的是（ ）A.主动投资在强有效市场下较被动投资更能体现价值B.主动投资经理扩展投资机会往往能增加投资机会的使用C.主动投资的业绩取决于投资者使用信息的能力，与其掌握的投资机会的个激无关D.合理价格下的成长策略是主动投资策略的一种答案：D解析：与被动投资相比，在一个并非完全有效的市场上，主动投资策略更能体现其价值;主动投资的业绩主要取决于投资者使用信息的能力和投资者所掌握的投资机会的僧，即信息深度和信息广度；在扩展投资机会的同时往往会导致对投资机会使用效率的降低，例如无法及时、有效的使用可得的信息；基金管理人委托基金销售机构募集基金，下列有关受托责任的表述中正确的是（ ）。A、受托责任方根据基金销售机构与基金管理人之间签署的合同约定B、基金管理人仍需依法承担责任，不得因委托募集免除C、受托责任承担方根据基金销售机构与客户之间签署的合同约定D、受托责任承担方为基金销售机构答案：B解析：基金管理人应当履行受托人义务，承担基金合同、公司章程或者合伙协议约定的受托责任。基金管理人委托基金销售机构募集基金的，不得因委托募集免除基金管理人依法承担的责任。股权投资基金募集流程的第二步是（ ）。A.投资者确认B.募集筹备期C.基金路演期D.协议签署及出资答案：C解析：股权投资基金募集的一般流程是：募集筹备期-基金路演期投资者确认协议签署及出资。