担保项目调查报告书.doc

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1、704 111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111担保项目调查报告 编号：企业名称AA（中国）有限公司企业性质外资担保金额800万元融资 类型项目融资：n 流动资金 其他：担保年限一年保证金40万项目经理受理日期200907担保费率2.4%/年业务来源银行推荐 中介机构介绍 业务员发展回头客户 慕名而来 其他拟放款银行所处行业房地产 建筑施工 交通运输 商贸、服务n 制造 科技 金融 其他是否上银行/税务/工商/海关

2、等系统黑名单n 否 是（如果是，请说明具体原因）该笔业务简要介绍企业简介：AA（中国）有限公司成立于2006年4月26日，坐落于福建省石狮市灵秀镇，占地21885.7平方米，注册资金人民币壹亿元，实收资本4620.366万元。公司是集品牌运营，产品研发，规模生产，市场营销为一体的现代化企业。由五个分公司，两家关系企业及一个加工中心组成。2008年该司实现销售收入10100多万元人民币，净利润1041多万元人民币。2009年预计该司销售收入超过12000万元，净利润1200万元以上。企业优势：1 该司作为石狮市的主要服装制造企业，可年产销各类休闲服饰达200万件以上。2 15年（其身为石狮AA服

3、装织造有限公司成立于1993年）的服装基业发展使公司拥有南北方市场全系列强项产品，于2001年通过ISO2000质量管理体系认证，2004年荣膺创新大奖，2005年荣膺“中国驰名商标”。曾多次被评为“福建省优秀外资企业”、“出口创汇大户”等。3 该司具有专业的服装设计研发和技术人员，确保每款服装的潮流、时尚和每件服装工艺过程及优良品质。4 该司目前在北京，成都，广州，株州等15个区域市场拥有300多家AA品牌门店，具有较高的品牌知名度和市场占有率。5 该司作为AA品牌的运营、研发和销售于一体的现代化企业，能够保持较高的利润，毛利率基本都高于15%。6 公司法人代表（实际控制人）BB从事服装行业

4、10多年，具有丰富的行业经验和行业资源。融资需求： 1服装行业是一个品牌影响力大的行业，该司非常注重旗下男装品牌AA的品牌塑造、推广工作，每年投入数百万的资金（年销售收入2.5%的比例）用于品牌宣传和建设。2随着公司销售渠道的建设和品牌的市场推广，公司产销量逐年递增（主营业务收入年递增20%以上）。09年上半年实现主营业务收入6050万元，预计未来一年主营业务收入超过13500万元，需新增销售成本约2000万元。3由于企业自有资金不足，并根据提供的反担保物和实际情况，所以向我司提出800万担保贷款申请。 主要反担保措施：1 该司提供在CC公司100%的股权质押。2 该司实际控制人BB持有的10

5、0%石狮AA服装织造有限公司股权质押。3 该司实际控制人BB夫妻无限连带责任担保。4 该司提供40万履约保证金质押反担保。企业主体资格调查注册情 况企业名称：AA（中国）有限公司成立时间：200604 注册资本：壹亿元人民币法定代表人：BB经营期限：30年贷款卡号： 实际控制人：BB上年是否年检：是注册地址及电话： 福建省石狮市 自有 租赁注册号： 执照号： 国税登记号：闽税第 号地税登记号：闽税第 号是否需要特殊资质证书：否 是已取得的资质证书：无法人代表实际住址及电话：福建省泉州市，电话：实际控制人实际住址及电话：福建省泉州市，电话：其他情况说明：法人身份证地址：福建省晋江市股东及其出资比

6、 例序号股东名称出资额出资比例出资方式是否到位1AA（香港）国际发展有限公司4620.366万元100%货币是股东之间的关系：无主要股东情况介 绍法人股东情况介绍：l 法人股东1：序号股东名称出资额出资比例出资方式注册地1AA（香港）国际发展有限公司人民币4620.366万元100%货币香港法人股东1的简要介绍：主营业务总资产净资产年销售收入净利润银行借款200万港元其他情况介绍：法定地址：香港沙田火炭桂地街电话：00852-，登记证号：，登记证号：，注册日期：2002年10月18日。管理水平调查领导素质调 查l 实际控制人：BB性别男出生年月1960年11月序号年限（起止日）工作单位职务从事

7、的行业11993年3月石狮AA服装织造有限公司董事长纺织服装2l 法人代表：BB性别男出生年月1960年11月序号年限（起止日）工作单位职务从事的行业12006年4月26日AA（中国）有限公司董事长纺织服装2l 总经理： 性别出生年月1962年6月序号年限（起止日）工作单位职务从事的行业12006年4月26日AA（中国）有限公司总经理纺织服装2l 其他：财务 性别男出生年月1981年10月序号年限（起止日）工作单位职务从事的行业12006年4月26日AA（中国）有限公司财务纺织服装2经营范围生产服装，高档织物布面，新型电子元器件，微型计算机，环境污染处理及监测技术，资源再生及综合利用开发，货物

8、，技术进出口（不含进口分销）业务。公司治理结构调查 按照公司章程企业不设董事会只设法定代表人，法定代表人决定公司的一切重大事宜，实行法定代表人领导下的总经理负责制，执行法定代表人的各项决定，组织领导企业的日常生产，技术和经营管理工作。 外资企业的经营管理机构下设办公室，业务，财会，人事及工会等部门。公司组织结构完善，部门分工明确，协作关系良好。 目前公司法定代表人由BB担任。信息披露制度调查 该司财务制度健全，对外披露信息制度完善，编制一套完整的会计报表。高管稳定性 从公司成立到现在，大部分管理人员没变，员工稳定性较高。资本积累过程原始资本+股东再投资+企业自身盈利经营状况调查企业在行业中的地

9、位及竞争优 劣一、 行业调查 福建石狮作为中国改革开放后第一个规模化的服装集散地，这里有着完整的产业链结构和完善的产业化经营，这里大大小小的服装生产企业数以百计，生产经营模式多元化，有自主品牌、贴牌、代加工等等。每年生产的服装不仅辐射全国各地更出口到世界各地，成为我国三大服装生产基地之一。 服装作为生活必需品之一在衣、食、住、行中排首位，尽管目前各行各业受全球金融危机的影响整体业绩下滑，但在国际上处于中低端的中国服装，随着世界各国经济形势的逐步好转未来的市场空间和发展潜力将会得到更大的体现。 就国内市场而言，国家西部大开发、拉动内需和一揽子经济刺激方案的出台，都将大大地提升国内服装市场的消费需

10、求。二、 企业在行业中的地位 中国休闲服饰名城-石狮，有一个灼灼生辉的男装品牌AA，他以艺术体验为基础，以艺术元素为诉求，定位于男装艺术家，不断演绎着丰富多彩的穿在身上的艺术。AA（中国）有限公司是集品牌运营、产品研发、规模生产、市场营销为一体的现代化企业。公司拥有南北方市场全系列强项产品，包括：茄克，棉衣，风衣，尼克服，毛衣，休 闲衬衫，正装衬衫，T恤，西服，休闲裤等。于2001年通过ISO2000质量管理体系认证，2004年荣膺创新大奖，2005年荣膺“中国驰名商标”。AA品牌男装已在全球80多个国家（地区）正式注册并取得商标证书。“相聚AA，相约财富！”已成为市场共识，“设计崛起”打造的

11、AA，正以飒爽英姿屹立在世界男装的品牌之林，成为中国男装品牌的旗舰。三、 主要竞争对手国内主要竞争对手：七匹狼男装，七牌男装，劲霸男装，虎都男装，诺奇男装，爱登堡，卡宾服饰，利郎服饰，才子男装，杉杉服饰，雅戈尔服饰等。国际主要竞争对手：LACOSTE，US-POLO，华伦天奴，阿曼妮等。四、 竞争优势分析1 依托国内最大的休闲服装集散地石狮辐射国内国际市场，这里有完整的产业链结构和完善的配套服务措施及便利的交通物流设施。2 公司的产业化经营模式是集品牌运营，产品研发，规模生产，市场营销为一体的现代化企业，企业产品的创新和研发能力较强，企业的管理比较健全和科学，品牌的运营能力较强。于2001年通

12、过ISO2000质量管理体系认证，2004年荣膺创新大奖，2005年荣膺“中国驰名商标”。3 品牌中端的市场定位比较符合当前金融危机下的市场环境和消费需求，目前在北京，成都，广州，株州等15个区域市场拥有300多家AA品牌门店。AA品牌男装已在全球80多个国家（地区）正式注册并取得商标证书。4.该司的经营管理模式主要以特许加盟（代理及单店）进行门店推广，采取预收加盟费和定金等方式进行，经营性的风险较小。5主要业务渠道和客户资源来源于原石狮AA多年的积累，合作的时间较长，业务资源稳定性好。经营模式调 查该公司采取统一设计、统一原材料采购、统一产品销售、生产外包：公司的生产流程为：从上游企业购买布

13、匹设计成衣样板委托加工、生产成衣、贴牌、产品验收入库发货1 国内市场：AA品牌男装在中国市场以特许加盟（代理及单店）进行门店推广，采取预收加盟费和定金等方式进行，销售模式采用订货制和铺货制两种方式。2 国际市场：国外市场，该司一般采用TT、信用证和出口信保等方式进行国际贸易。资产规模和资产质量调查AA（中国）有限公司成立于2006年4月26日，注册资本为人民币壹亿元，经有关部门验收截至2008年1月11日实收资本为人民币4620.366万元。截至2009年6月30日企业总资产：6226.04万元，净资产：6094.88万元。其中：现金：530.85万元，固定资产净值：632.37万元，负债为：

14、131.16万元，资产负债率为2.11%，资产质量优良，如果该公司再融资800万元，负债为：931.16万元，则资产负债率为：14.96%，资产质量安全。员工情况调 查员工总人数：管理人员技术人员后勤人员85人55人/12人18人员工工资支付情况：无拖欠职工工资，月支付工资15万元。其他：经营场所调 查经营场所情况调查：l 办公场所情况调查：地址：石狮市灵秀镇AA园区面积：3000 m2权属： 自有 （ 完备产权 不完备产权） 租赁 （月租金： 万元 交纳方式：按月季年 ）（ 已按时交租 有拖欠情况，拖欠的具体情况和数额： ）其他：无l 厂房情况调查：地址：石狮市灵秀镇AA园区面积：15000

15、 m2权属：自有 （ 完备产权 不完备产权） 租赁 （月租金： 万元 交纳方式：按月季年 ）（ 已按时交租 有拖欠情况，拖欠的具体情况和数额： ）其他：无l 宿舍或其他场所（如单独的仓库等）情况调查：地址：石狮市灵秀镇AA园区面积：3885.7 m2权属： 自有 （ 完备产权 不完备产权） 租赁 （月租金： 万元 交纳方式：按月季年 ）（ 已按时交租 有拖欠情况，拖欠的具体情况和数额： ）其他：无上下游客户关系主要上游客户及结算方式：原材料供应商合作年限占比（依赖性）供货商品年供金额市场价格货款结算方式1.文兴布业集团2年以上28%棉布2260万元15-20元/米货到验收后付款2. 青岛即发龙

16、山染织有限公司2年以上20%棉布1615万元15-20元/米货到验收后付款3. 青岛祥云纺织有限公司2年以上12%棉布970万元12-15元/米货到验收后付款4. 吴江荣宇丝绸织造有限公司2年以上12%棉布970万元12-15元/米货到验收后付款5. 晋江市万兴布料浆料贸易有限公司2年以上8%棉布650万元15-20元/米货到验收后付款结算方式具体说明：无主要下游客户及结算方式：客户名称合作年限占比（依赖性）销售商品年订货金额销售价格货款结算方式1. 泉州华田工贸有限公司2年以上15%服装1515万元35-150元/件银行托收2. 厦门鑫冬洋进出口有限公司2年以上55%服装5555万元30-3

17、00元/件银行托收3. 厦门迦南工贸有限公司2年以上10%服装1010万元30-100元/件银行托收4. 厦门国贸集团有限公司2年以上5%服装505万元50-100元/件银行托收5. 泉州华福对外经济贸易有限公司2年以上5%服装505万元60-100元/件银行托收说明：主要业务渠道和客户资源来源于石狮AA多年的积累。财务状况调查企业财务状况及变化趋势 单位：万元根据以上报表数据，得出如下财务指标及分析结论： 短期偿债能力趋势分析：2009年6月，流动比率为42.65，速动比率为30.57，两个比率较高，应收账款账龄短，回款稳定，发生坏账的可能性小。该司库存正常，产品畅销，无积压风险，因此当前短

18、期偿债能力较好。长期偿债能力趋势分析：该司的资产负债率和杠杆比率较低，08年的已获利息倍数为75.42说明该司的长期偿债能力很强，随着公司盈利能力的提升和运营水平的提高，该司的长期偿债能力也将逐步提高。 盈利能力趋势分析：该司平均的净利润水平为9.32%，该司与国内其他同类型企业相比的销售毛利率和净利率均处于较高的水平，盈利能力强，且08年的净资产增长率达到32.63%的水平说明该司的生命力旺盛，资产增值快。运营能力趋势分析： 1、AA（中国）存货周转保持着一个较快的速度，其存货管理水平较高；2、应收帐款的周转次数在10次以上，说明该司应收帐款的管理比较到位；应付帐款的周转天数始终保持较低的水

19、平，与上游供货厂商的议价能力较强。3。流动资产周转率为2.37高于行业1.40的平均水平，说明该司的运营能力较强。资本公积金情况及以往年度利润的分配情况说明：无以下数据是截止 2009 年6 月的主要明细情况介绍：库存货物 明细金额（万元）占比库龄滞销风险分析原材料8054250.82%一年内无半成品4269826.94%一年内无库存商品3523222.23%一年内无合计：1584.72100%（大额异常情况说明）以上库存均为企业正常生产经营所需。应收帐款债务人名称金额（万元）占比帐龄回收风险分析1。泉州华田工贸有限公司2009.21%一年内较小2。厦门鑫冬洋进出口有限公司25011.51%一

20、年内小3.厦门迦南工贸有限公司1506.91%一年内小4.厦门国贸集团有限公司1004.61%一年内小5.泉州华福对外经济贸易有限公司1004.61%一年内小6。其他合计13712263.15一年内小合计：2171.22100%（大额异常情况说明）：比较分散风险较低。财务状况调查财务状况调查财务状况调查其他应收款 债务人名称金额（万元） 与客户关系帐龄回收风险分析石狮市环保设备有限公司 500 业务往来一年内 小占比帐龄回收风险分析固定资 产主要固定资产名称原值（万元）净值（万元）占比在用状态办公设备36433252%在用运输设备21519631%在用合计：57952883%在用折旧是否异常，

21、异常情况说明：办公设备按5年分摊，运输设备按10年分摊，无异常情况。9.21%一年内较小其它资产待摊费用：广告费投入255.40万元。11.51%一年内小资产质量总体评价截至2009年6月30日该司的主要财务指标如下：流动资产5593.67万元，固定资产632.37万元，流动负债131.16万元，所有者权益6094.88万元，资产负债率为2.11%。分析以上几项指标可以得知该司的总体资产质量：资产利用率低，从财务结构稳定和长期安全性角度来看该司的负债比率偏低，不过该司的资产质量优良，安全性高，长期偿债能力强。银行借款（含长、短期银行借款）最新银行借款情况：（贷款卡查询日期： 2009 年 6

22、月 30 日）无贷款银行贷款余额（万元）贷款期限（起止日）担保单位或担保物是否向担保单位提供了反担保合计：前两年度银行借款变动及异常情况说明：对外担保的情况：无被担保人担保金额担保方式担保到期日提供的对价应付帐款债权人名称金额（万元）占比帐龄1.吴江荣宇丝绸织造有限公司1513.31%一年内2.晋江市万兴布料浆料贸易有限公司108.87%一年内3.青岛即发龙山染织有限公司2017.74%一年内4.文兴布业集团108.87%一年内5.青岛祥云纺织有限公司1513.31%一年内6其他合计 42.7137.89%一年内合计：112.71100%（大额异常情况说明）其他负债1 应付工资：9.88万元（

23、当月）。2 未交税金：8.57万元（当季）。所有者权益截至2009年6月底，实收资本为4620.366万元，累计未分配利润1474.51万元。主营业务收入主营业务收入构成2008年占比2009年6月占比总收入（万元）10100.426050.02其中： 服装10100.42100%6050.02100%一、 通过现金流核实：我们收集了08年全年企业经常使用的公司帐户、个人帐户银行流水，其中公司帐户收入5290万，BB个人帐户收入4602万，合计9892万。二、通过物流核实： 1、我们收集了2008年该公司主要原材料棉布采购凭证，合计5000万（不含运费）。抽取了该公司2008年5月份、8月份和

24、10月份完整的三份合同及各项财务数据，测算得出2008年棉布的平均价格约为15元/米（不含运费），08年该司消耗了棉布333.33万米。 2、根据该公司的原料产出比例：每实现一万元的销售收入需消耗330米布料3、08主营业务收入 = （3333300/330）X10000 = 10100万主营业务成本主营业务成本构成2008年占比2009年6月占比总成本（万元）8654.035184.03其中：服装8654.03100%5184.03100%成本变动情况说明：无各项费用主要对费用异常情况进行说明：年度营业费用管理费用财务费用三项合计占收入比重2008年275.93216.4512.24504.

25、625%2009年06月155.93121.458.24285.624.72%异常情况说明：无营业外收支无纳税情 况（前两年及最近的纳税情况） 单位：万元年度增值税营业税所得税关税附加税其它合计200 8年286842200 9年 6月3881056依此计算的销售收入和利润与提供的比较是否相符：相符 基本相符 不相符计算过程说明：企业纳税主营业务收入与财务报表主营业务收入不一致，该企业国内产品销售大多数都不开发票，存在避税情况。现金流量（前两年及最近的现金流量情况） 单位：万元2007年流入量流出量净流量与流动负债之比经营活动现金流3043.76-3043.76不适用投资活动现金流 543.5

26、-543.5不适用筹资活动现金流4170.634170.63不适用合计：4170.633587.26583.37不适用该年度经营活动现金流与提供的销售收入比较是否相符：相符 基本相符 不相符经营活动净现金流与净利润相比较是否相符： 相符 基本相符 不相符异常情况说明：该司处于筹备期，未进入生产经营状态。200 8年： 流入量流出量净流量与流动负债之比经营活动现金流9891.7410439.37-547.63 -433.15投资活动现金流100-100不适用筹资活动现金流449.7312.24461.97不适用合计：10341.4710551.61-210.14不适用该年度经营活动现金流与提供的

27、销售收入比较是否相符：相符 基本相符 不相符经营活动净现金流与净利润相比较是否相符： 相符 基本相符 不相符异常情况说明：存货和应收账款的增加造成经营性现金净流量减少。200 9年：流入量流出量净流量与流动负债之比经营活动现金流6833.056617.2215.85164.57%投资活动现金流50-50不适用筹资活动现金流8.24-8.24不适用合计：6833.05 6675.44 157.61不适用该年度经营活动现金流与提供的销售收入比较是否相符：相符 基本相符 不相符经营活动净现金流与净利润相比较是否相符： 相符 基本相符 不相符异常情况说明：业务增长导致存货和应收帐款的增加造成经营性现金

28、净流量减少。上季度银行平均存款余额：11.8万元 上季度月平均回笼资金：965万元 企业及实际控制人的社会评价该司在服装行业内具有较高的知名度，其实际控制人BB先生在石狮当地具有较高的社会知名度，信誉良好。重大事项调查关 联企 业及 关联 往来 情况未发现存在关联企业往来情况。多 元化 投资无法律诉讼事 项未发现该司有涉及法律诉讼的事项。高管人员稳定性未发现高管人员有离开该司的意向。融资用途合理性的调查资金用途 该公司申请的800万元是为了缓解产能提升后流动资金不足的现状。资金需求量调查 今年1-6月份实现的销售收入6050万元，同比去年销售收入增长率为21%，据此增长幅度测算得出未来一年（0

29、9年7月10年6月）的销售收入为13500万元，按毛利率15%，存货周转天数60天（按存货增长21%计算），应收账款周转天数70天（按应收帐款增长21%计算），应付账款周天数4天计（按应付帐款增长21%计算）：新增销售收入：13500-（6050+5100）=2350万元；新增销售成本：2350*（1-15%）=1998万元存货需占用资金1998/360*60=333万元，应收账款占用资金2350/360*70=457万元，应付账款获取资金1998/360*4=22万元需新增占用资金333+457-22=768万元向我司申请担保800万扣除我司保证金40万后，实际可用敞口760万元与申请的额度

30、相当。贷款期限调查根据该司未来经营的现金流分析，一年后就能够偿还该笔贷款。还款来源可靠性的调查预计现金流量第一年：预计流入量预计流出量预计净流量经营活动现金流：1304612463583 投资活动现金流：300-300其中：待摊费用-广告费300筹资活动现金流：800864-64其中：财务费用64合计：1384613627219计算过程及预计的原则和方法说明：按毛利率15%，存货周转天数60天，应收账款周转天数70天，应付账款周转天数4天计：预计年产值13500万元，则：一经营性现金流量年销售收入13500万元；年销售成本13500*(1-15%)=11475万元存货需占用资金11475/36

31、0*60=1913万元，应收账款占用资金13500/360*70=2625万元应付账款获取资金11475/360*4=128万元管理费用和经营费用13500*0.05=675万元销售商品收到的现金13500(2625-2171)=13046万元购买商品劳务支付的现金11475+ (1913-1585)-( 128-113)+675=12463万元二投资性现金流量待摊费用：广告费=（预计09年实现销售收入）1200万元*2.5%=300万元三筹资性现金流量财务费用800*8%=64万元还款来源分析 通过以上现金流量预测，可知该项目的还款来源为经营性现金流入和长期获利能力。除本次担保的800万元外

32、，该司并无其他负债，该司未来的年经营性现金净流量将保持在500万元以上，可见该司的流动性风险属于安全的范围内。该项目第一还款来源可靠。反担保措施可控性调查反担保方式的选择评估价值清算值操作程序1AA（中国）有限公司提供在CC公司100%的股权质押1签定股权质押协议书2.BB提供在石狮AA服装织造有限公司100%的股权质押签定股权质押协议书3AA（中国）有限公司的法人代表兼实际控制人BB夫妻提供无限连带责任反担保签定自然人反担保保证书4AA（中国）有限公司提供5%履约保证金质押40万元40万元合计：过程控制1. 签定AA（中国）有限公司所持有的CC公司有限公司的股权质押协议书。2. 签定BB持有

33、的石狮AA服装织造有限公司的股权质押协议书。3. 取得我司有权处置上述反担保物的授权委托书。4. 与BB夫妻签定自然人反担保保证书。5. 于出具同意放款通知书前一次性收取保费。6. 于银行放款的同时预留5%履约保证金。7. 按规定及时进行保后监管，检查核实企业的经营周转情况及现金流量情况。还款方式n 到期一次性还款分期还款（请说明具体分期还款的方式）风险因素分析及风险防范对策1. 行业风险：国内服装行业企业众多，加上服装行业具有的投资少，技术含量低，见效快，行业壁垒低的特点，决定了该行业是一个竞争激烈的行业，这种激烈的同业竞争构成了一定的行业风险。近来中国西部大开发和拉动内需，促进消费的宏观政

34、策的出台，都将大大地提升国内服装市场的消费需求，缓解目前服装出口持续低迷的状态，随着世界经济形势的好转，国际服装市场的需求也会逐步增加。该公司具备了成熟的工艺和一定的品牌知名度，有相当数量的国内外客户，竞争优势明显，所以市场风险较小。2. 经营风险：该行业是个流动资金占用较大的行业，因此应收账款和存货管理是该行业企业的一个重要工作，在调查中，我们也发现该司对这方面的管理较为到位，流动资金处于一个正常的良性循环中，资产质量优良，负债率低，抗风险能力强。公司法人代表（实际控制人）BB从事服装行业10多年，具有丰富的行业经验和行业资源，所以经营风险较小。3. 税务风险：该公司国内产品销售大部分通过现

35、金交易，存在避税情况，但经过了解得知，石狮市税务政策为每年根据企业情况都有个最低税务指标，相当于定税制度。加上公司为外商独资企业可享受所得税免二减三的优惠政策，所以税务风险较小。4. 其它风险分析：AA（中国）及其实际控制人BB个人在行业和社会上有较高的地位，主观违约的可能性较小，为进一步降低我司风险，我司采取股权质押和收取保证金及实际控制人夫妻无限连带保证责任反担保措施，提高了客户的违约风险，应能进一步控制其主客观违约风险，最大限度保障我司权益。企业实地调查过程描述实地调查的日期参与调查的人员企业接待的人员及其职务2009年7月15日 BB（董事长）2009年7月25日（财务）2009年7月

36、28日（财务）企业资料和数据的真实性及核实方法企业提供的资料与原件均作了核对，核对企业相关原始凭证，如发票，原材料、产成品出入库记录和银行对账单等，核对从原始凭证科目分户帐总帐报表数据是否真实、连续。其他情况的核实前往企业的生产经营场所进行实地走访和调查，与有关人员（如企业职工和管理人员）交流获取该司生产直观的情况，通过该公司的上、下游企业了解有关信息（如是否按合同约定的时间支付货款），得知企业的经营状况。综合 意见鉴于：1。AA（中国）有限公司成立以来，发展情况良好，股东持续投入，资产质量优良，资产负债率低。其实际控制人BB先生从事服装行业时间长，高管人员具有丰富的行业经验和较高的企业管理水平，销售额持续增长，预测AA（中国）未来的现金流量足以偿还到期的债务，第一还款来源可靠。2AA（中国）有限公司在国内外服装行业具有较高的声誉，实际控制人BB具有一定的社会地位，信誉良好，其个人承担无限责任反担保，企业主观违约可能性较小；AA（中国）在CC公司的股权质押和BB持有的石狮AA服装织造有限公司的股权质押可以覆盖一定比例敞口，第二还款来源有保障。拟同意为AA（中国）有限公司提供800万元流动资金贷款担保，期限一年。评委会成员签章：