上海市财政支出绩效评价报告.doc

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1、上海市财政支出绩效评价报告上海市财政支出绩效评价报告项目名称：合庆镇高科东路以北、项目名称：合庆镇高科东路以北、G1501G1501 以西区域共以西区域共 8383 条条中小河道轮疏工程项目项目中小河道轮疏工程项目项目评价类型：财政支出绩效事后评价评价类型：财政支出绩效事后评价项目主管部门：上海市浦东新区合庆镇人民政府项目主管部门：上海市浦东新区合庆镇人民政府项目实施单位：上海市浦东新区合庆镇区域发展办公室项目实施单位：上海市浦东新区合庆镇区域发展办公室委托单位：上海市浦东新区合庆镇人民政府委托单位：上海市浦东新区合庆镇人民政府评价机构：上海宏大东亚会计师事务所有限公司评价机构：上海宏大东亚会

2、计师事务所有限公司20182018 年年 6 6 月月 2828 日日目录目录 摘要 .1一、概述 .1二、评价结论和主要绩效 .1（一）评价结论 .1（二）主要绩效 .1三、经验、主要问题和建议 .2（一）主要经验及做法 .2（二）存在的问题 .3（三）建议和改进措施 .3上海市财政支出绩效评价报告 .1前言 .1一、项目基本情况 .1（一）概况 .21. 立项背景及目的 .22. 预算资金来源及使用情况 .23. 项目完成情况 .24. 组织及管理 .3（二）绩效目标 .41. 总目标 .42. 阶段目标 .4二、绩效评价工作情况 .5（一）绩效评价目的 .5（三）绩效评价原则、评价方法等

3、 .6（四）数据采集方法及过程 .6（六）绩效评价的局限性 .8三、评价结论和绩效分析 .8（一）评价结论 .81. 评价结果 .82. 主要绩效 .10（二）具体绩效分析 .111.项目决策类指标 .112.项目管理类指标 .123.项目绩效类指标 .15四、主要经验及做法、存在的问题和建议 .20（一）主要经验及做法 .20（二）存在的问题 .21（三）建议和改进措施 .21五、其他需说明的问题 .211摘要摘要一、概述一、概述受上海市浦东新区合庆镇人民政府委托，上海宏大东亚会计师事务所有限公司承担“合庆镇高科东路以北、G1501 以西区域共 83条中小河道轮疏工程”项目的绩效评价工作，绩

4、效评价的时段为2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。评价组按照经上海市浦东新区合庆镇人民政府认可，并经过专家评审的绩效评价工作方案，经过财务检查、业务流程检查、问卷调查及座谈会与访谈和报告撰写等环节，完成了本次绩效评价工作。二、二、评价结论和主要绩效评价结论和主要绩效（一）评价结论（一）评价结论按照绩效评价工作方案，评价工作组根据项目实施管理及完成情况，对照评分标准，对绩效评价指标逐项进行考察、对比、计算和分析，最终得出项目综合评分为88分，其中“项目决策(A类）”指标得10分，“项目管理（B类）”指标得25分，“项目绩效类（C类）”指标得53分，评分结果属于“良”

5、。（二）主要绩效（二）主要绩效合庆镇高科东路以北、G1501 以西区域共 83 条中小河道轮疏工程项目的完成情况如下：(一）项目完成绩效目标，整体成效显著。上海市浦东新区合庆镇人民政府以保护水资源、防治水污染、改善水环境、修复水生态2为主要任务，以中小河道“拆违、疏浚、清障、面洁、岸绿、截污、水达标”为基本要求，已及时充分完成了项目目标。现阶段工程还未竣工决算，根据工程部门上报数据，具体完成情况如下：完成高科东路以北、G1501 以西区域共 83 条中小河道轮疏工程，治理河道中心长度 35005 米，疏浚河道土方453079 平方米，新建箱涵 4 座，新建插板桩结构 1275 米，完成木桩修复

6、 10300 米，种植陆域绿化 69070 平方米，清理有害水生植物 17278.5 平方米，完成岸坡整理 161910 平方米，以及增加的白洋滩工程。(二）项目管理规范，经费控制有效。 “合庆镇高科东路以北、G1501 以西区域共 83 条中小河道轮疏工程”项目总经费预算5,204.95 万元，现阶段工程还未竣工决算，根据工程部门上报数据，预计支出 5,204.95 万元。上海市浦东新区合庆镇人民政府根据项目内容，严格规范立项、实施、验收管理，确保经费控制有效，项目按期完成。三、经验、主要问题和建议三、经验、主要问题和建议（一）主要经验及做法（一）主要经验及做法通过与上海市浦东新区合庆镇人民

7、政府相关负责人的访谈、对轮疏河道附近居民的问卷调查、及其他资料取证后，我们认为上海市浦东新区合庆镇人民政府在以下几方面的工作较为完善：3首先，建立了较为科学合理的项目管理制度，对工程的项目立项、项目前期审批、工程招投标、建设施工管理、验收移交工作等关键环节均作了明确规定；建立健全了项目资金管理办法，对资金支付使用制订了健全的审批支付流程，上述项目、财务管理制度均得到良好的执行。其次，在工作中坚持以保护水资源、防治水污染、改善水环境、修复水生态为主要任务，以中小河道“拆违、疏浚、清障、面洁、岸绿、截污、水达标”为基本要求，合庆镇的水环境质量得到了进一步巩固和提高，生态环境也进一步提升。根据对轮疏

8、河道附近居民进行的满意度调查问卷表明，大部分居民对河道轮疏工程后的河道畅通情况、河水生态改善情况、河岸整洁情况、整体生态的提升情况都比较满意；对镇政府开展河道轮疏的工作大多居民都表示非常满意。轮疏河道附近居民的生活生态环境得到了进一步的提升，因此公众的满意度较高。（二）存在的问题（二）存在的问题1.1.河道治理工程的后续管理制度不完善河道治理工程的后续管理制度不完善河道在完成治理轮疏工程后，仍需要进行后续的日常养护工作，包括：对河道畅通的维护，如禁止违法填堵、非法捕捞；对河水生态环境的养护，如污水排放的管理、有害水生植物的去除；对河岸环境的维护，如陆域绿色植物的养护，垃圾或违法建筑的管理等。河

9、道的后续养护工作有助于河道整治项目的可持续发展，但合庆镇人民政府关于河道的后续管理制度还不完善。（三）建议和改进措施（三）建议和改进措施1.1.建立健全河道治理的后续管理办法建立健全河道治理的后续管理办法4河道在完成治理轮疏工程后，仍需要进行日常的后续养护工作，包括：对河道畅通的维护，如禁止违法填堵、非法捕捞；对河水生态环境的养护，如污水排放的管理、有害水生植物的去除；对河岸环境的维护，如陆域绿色植物的养护，垃圾或违法建筑的管理等。河道整治工作需要持续的后续养护工作以促进河道治理项目的可持续发展，因此应当建立健全后续管理制度，以确保后续管理工作得以有效执行。1上海市财政支出绩效评价报告上海市财

10、政支出绩效评价报告沪宏会沪宏会师报师报字字2018第第 HZD 号号前言前言我们接受上海市浦东新区合庆镇人民政府的委托，承担“合庆镇高科东路以北、G1501 以西区域共 83 条中小河道轮疏工程”项目的绩效评价工作。根据上海市浦东新区合庆镇人民政府的工作职能要求，紧密结合关于同意实施合庆镇高科东路以北、G1501 以西区域共 83 条中小河道轮疏工程的批复（浦环保市容2017460 号）和关于同意调整合庆镇高科东路以北、G1501 以西区域共 83 条中小河道轮疏工程部分工程内容的批复（浦环保市容2017831 号）的落实，以“进一步加强河道治理，预防河道黑臭，确保河道水系畅通，提高水体自净能

11、力”为目标，上海市浦东新区合庆镇人民政府开展“合庆镇高科东路以北、G1501 以西区域共 83 条中小河道轮疏工程”项目。通过对该项目的绩效评价，能够进一步加强和规范项目专项资金管理工作，增强专项资金支出的规范性和合理性，发挥公共财政资金对项目的促进和推进作用，提高专项资金支出的效益和效果。2一、项目基本情况一、项目基本情况（一）概况（一）概况1.1. 立项背景及目的立项背景及目的进一步加强河道治理，预防河道黑臭，确保河道水系畅通，提高水体自净能力，是上海市“十三五”规划和发展的重要内容，也是历届政府民生工程的重要组成部分。为深入贯彻落实党的十八大精神和中央关于改善民生的要求，为加强浦东新区河

12、道环境质量，以保护水资源、防治水污染、改善水环境、修复水生态为主要任务，以中小河道“拆违、疏浚、清障、面洁、岸绿、截污、水达标”为基本要求，合庆镇开展了一系列河道治理工程项目，进一步巩固和提高合庆镇水环境质量，提升生态环境。2.2. 预算资金来源及使用情况预算资金来源及使用情况项目总预算为 5,204.95 万元，由新区补贴 3,556.60 万元、镇自筹 1,648.35 万元。现阶段工程还未竣工决算，根据工程部门上报数据，具体资金情况如下：金额单位：万元序号序号项目明细项目明细预算资金预算资金实际决算实际决算 金金 额额实际支出金额实际支出金额1工程费用4,810.802其他费用394.1

13、55,204.955,204.95合计合计5,204.955,204.955,204.955,204.955,204.953.3. 项目完成情况项目完成情况序号实施内容计划量完成量完成比例备注1治理河道条段数83 条83 条100%2治理河道中心长度 （米）35005m35005m100%3疏浚土方453079453079100%3序号实施内容计划量完成量完成比例备注4新建插板桩1275m1275m100%5新建木桩500m500m100%6木桩修复10300m10300m100%7新增箱涵4 座4 座100%8陆域绿化6907069070100%9水生绿化17278.517278.5100%

14、10岸坡整理161910161910100%11白洋滩工程白洋滩工程白洋滩工程100%4.4. 组织及管理组织及管理1 1）组织机构）组织机构(1) 主管单位：上海市浦东新区合庆镇人民政府主要职责包括：按照河道建设操作程序申报项目建设手续，完成项目的招投标工作，并按照工程计划组织项目的实施；负责办理涉及河道管理范围内建设项目施工方案审核、河道临时使用许可等手续行政许可办理；对河道疏浚淤泥处置，做好过程监督，加强泥库管理。(2)项目施工单位：上海南汇水利市政工程有限公司主要职责包括：为合庆镇高科东路以北、G1501 以西区域共 83条中小河道进行轮疏工程。（3）项目监理单位：上海宏渠工程咨询监理

15、有限公司主要职责包括：对工程施工、工程质量、进度的控制，合同管理、信息管理、安全管理，协调业主和施工单位的关系，保修阶段的工程施工监理。2 2）项目管理组织架构、项目具体实施流程）项目管理组织架构、项目具体实施流程4“合庆镇高科东路以北、G1501 以西区域共 83 条中小河道轮疏工程”项目，系依据 2017 年 4 月上海市浦东新区环境保护和市容卫生管理局批复文件，在镇政府指导下积极实施。镇政府针对本项目设置项目推进小组，项目由区域发展办公室负责人担任组长，负责项目可行性方案的审核、项目的工程监督、加强项目的管理、以及落实后续养护管理工作；组员负责开展招投标工作、按照工程计划开展项目的实施、

16、办理行政许可证、负责项目资料收集整理工作等；现场项目经理负责项目现场质量、安全、造价、进度等协调工作。3 3）管理执行情况）管理执行情况根据检查档案资料的结果，归档资料有财政支出项目绩效目标申请表、招投标文件、项目合同等，资金的使用均经过审批流程，项目按照管理办法执行。（二）绩效目标（二）绩效目标1.1. 总总目标目标为加强浦东新区河道环境质量，以保护水资源、防治水污染、改善水环境、修复水生态为主要任务，以中小河道“拆违、疏浚、清障、面洁、岸绿、截污、水达标”为基本要求，进一步巩固和提高合庆镇水环境质量，提升生态环境。2.2. 阶段阶段目标目标（1 1）业绩目标）业绩目标1）河道中心长度 35

17、005m；2）河道疏浚土方 453079m3；3）新建箱涵 4 座； 4）新建插板桩结构 1275m；55）新建木桩结构 500m；6）木桩修复 10300m；7）种植陆域绿化 69070m2；8）水生植物 17278.5m2；9）岸坡整理 161910m2；10）新增白洋滩工程，包括岸坡整理 957 平方米，种植岸坡绿化 957 平方米，陆域绿化 160 平方米，DN300 双壁缠绕管35 米，窨井 2 座，道路修复 96 平方米及水生态修复工程。（2 2）效果目标）效果目标1）改善排水条件；2）提高水体自净能力；3）发挥河道综合功能；4）建立长效管理制度。二、绩效评价工作情况二、绩效评价工

18、作情况（一）绩效评价目的（一）绩效评价目的通过项目绩效评价，进一步加强和规范“合庆镇高科东路以北、G1501 以西区域共 83 条中小河道轮疏工程项目”项目专项资金管理工作，增强专项资金支出的规范性和合理性，发挥公共财政资金对“合庆镇高科东路以北、G1501 以西区域共 83 条中小河道轮疏工程项目”项目的促进和推进作用，提高专项资金支出的效益和效果。（二）绩效评价工作方案制定过程（二）绩效评价工作方案制定过程6前期通过查看相关资料对“合庆镇高科东路以北、G1501 以西区域共 83 条中小河道轮疏工程项目”项目的基本情况进行了解后，与上海市浦东新区合庆镇人民政府有关管理人员进行交流、讨论绩效

19、评价工作内容、工作方向和工作方式，了解项目绩效评价工作的相关问题及工作开展的背景、目的等有关内容。通过查阅档案资料、对项目实地考察等初步活动进行基础资料的搜集取证。结合初步了解的情况与绩效评价的有关要求制定详细的工作方案，然后与合庆镇人民政府有关工作人员进行协调沟通确定后续工作开展的具体时间。（三）绩效评价原则、评价方法等（三）绩效评价原则、评价方法等根据绩效评价的基本原理、评价对象和范围，结合项目特点和绩效目标，确定项目绩效评价指标体系。评价人员根据指标体系表、基础表以及问卷调查和访谈取得的资料，对指标体系各个指标进行评价打分。根据评分情况，评价人员进行分析判断，综合评价项目绩效，得出评价结

20、论。按照逻辑分析法设计评价指标体系表，包括项目决策、项目管理以及项目绩效三部分内容，围绕项目专项资金使用和项目实施的各个环节，体现从投入、过程到产出的绩效逻辑路径，客观分析项目的产出和结果。评价指标体系注重指标的内在逻辑性，评价方法的科学性和可操作性。（四）数据采集方法及过程（四）数据采集方法及过程根据既定的工作方案，评价工作正式展开。评价工作主要包含以下几个方面：1.1.财务检查和业务流程检查财务检查和业务流程检查7（1）制度检查，由合庆镇人民政府提供相应管理制度和财务制度，查看是否具有相应的项目管理制度和资金、财务管理制度并对其制定的有关规章制度的健全性、合规性进行检查。（2）财务检查，主

21、要方法是获取“合庆镇高科东路以北、G1501 以西区域共 83 条中小河道轮疏工程” 项目经费明细账，检查其有关的原始财务资料检查上述资料的合规性，并查看其是否符合项目预算批复或合同规定的用途；是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。（3）档案资料查阅，对项目档案进行查阅记录，检查其业务流程是否符合相应的项目管理办法。2.2.问卷调查问卷调查（1）调查对象：对高科东路以北、以及 G1501 以西河道附近居民进行问卷调查。（2）调查目标：以轮疏河道附近居民满意度为调查目标。（3）调查内容：包括对河道轮疏后河道畅通、河水生态、河岸整洁、生态环境提升情况等评价。（4）调查方式：问卷调查包括以下几个

22、阶段： 1)调查问卷的设计； 2)实地调查阶段； 3)问卷的统计处理、分析阶段；4)报告调查结果阶段。问卷由评价工作组组织发放与回收，发放问卷 100 份。3.3.座谈会与访谈座谈会与访谈为了全方位了解上海市浦东新区合庆镇人民政府“合庆镇高科东路以北、G1501 以西区域共 83 条中小河道轮疏工程”项目推进和项目管理实施情况，评价工作组结合座谈会与访谈形式开展评价工作。8（1）座谈会：邀请上海市浦东新区合庆镇人民政府相关人员参加座谈会，评价工作组提问、参与人员展开讨论，了解项目的完成情况、公众对河道轮疏工作的满意程度、以及对项目完成后效果的评价，对项目之后的开展提出经验和建议。（2）访谈：与

23、上海市浦东新区合庆镇人民政府管理人员、业务人员、财务人员进行访谈，对在财务资料、档案资料中发现的问题进行了解沟通，并以书面形式记录。（五）绩效评价实施过程（五）绩效评价实施过程本次绩效评价实施过程中，上海市浦东新区合庆镇人民政府与评价工作组密切配合，使得绩效评价工作能够顺利开展。在评价实施初期，上海市浦东新区合庆镇人民政府向评价组提供了工作计划、项目档案资料、管理制度和财务制度，并与评价工作组进行沟通，以便评价组了解项目概况以及对基础资料的搜集。在评价工作组查看相关财务资料与档案资料后，由上海市浦东新区合庆镇人民政府发出邀请通知，组织开展项目座谈会，并对项目进行实地检查和问卷调查。在报告阶段，

24、评价组助理人员对资料初步整理，检查核实基础表，编制评价底稿；项目经理草拟评价报告、汇总分析资料；项目组组长审核修改，出具正式报告，完成本次绩效评价工作。（六）绩效评价的局限性（六）绩效评价的局限性无。三、评价结论和绩效分析三、评价结论和绩效分析（一）评价结论（一）评价结论91.1. 评价结果评价结果按照绩效评价工作方案，评价工作组根据项目实施管理及完成情况，对照评分标准，对绩效评价指标逐项进行考察、对比、计算和分析，最终得出项目综合评分为88分，其中“项目决策(A类）”指标得10分，“项目管理（B类）”指标得25分，“项目绩效类（C类）”指标得53分，评分结果属于“良”。一级指标一级指标权权

25、重重二级指标二级指标权权 重重三级指标三级指标细化细化 权重权重得分得分A11 立项依据充分性33A1 项目立项6A12 项目立项规范性33A21 绩效目标合理性22A 项目决策10A2 项目目标4A22 绩效指标明确性22B11 预算合规性33B12 预算执行率33B1 投入管理9B13 专款专用率33B21 财务管理制度健全性22B2 财务管理6B22 资金使用合规性44 B31 项目管理制度建设与 执行情况44B32 合同管理情况44B 项目管理25B3 项目实施10B33 招投标执行情况22C11 整治河道长度完成率33C12 河道疏浚土方完成率33C13 新建插板桩护岸完成 率33C

26、14 新建仿木桩护岸完成 率33C15 木桩修复完成率33C 项目绩效65C1 项目产出28C16 种植陆域绿化完成率3310一级指标一级指标权权 重重二级指标二级指标权权 重重三级指标三级指标细化细化 权重权重得分得分C17 水生植物清理完成率33C18 岸坡整理完成率33C19 白洋滩工程完成率44C21 河道轮疏达标率33 C22 对河道轮疏情况满意 度64C23 对河水环境改善满意 度64C24 对河岸环境整洁情况 满意度64C2 项目效益27C25 对整体生态环境改善 满意度64C31 建立长效管理制度并 执行62C3 可持续和 影响力10 C32 受益群体满意度42 合合 计计10

27、010088882.2. 主要绩效主要绩效我们认为除本报告第四部分/（二）所述存在的问题以外，本项目基本完成了预算批复的主要内容，项目实施过程规范，管理制度健全，基本达到了以下绩效目标。(一）项目完成绩效目标，整体成效显著。上海市浦东新区合庆镇人民政府以保护水资源、防治水污染、改善水环境、修复水生态为主要任务，以中小河道“拆违、疏浚、清障、面洁、岸绿、截污、水达标”为基本要求，已及时充分完成了项目目标。现阶段工程还未竣工决算，根据工程部门上报数据，具体完成情况如下：完成高科东路以北、G1501 以西区域共 83 条中小河道轮疏工程，治理河道中心长度 35005 米，疏浚河道土方 453079

28、平方米，新建箱涵 4 座，新建插板桩结构 1275 米，完成木桩修复 10300 米，种植陆域绿化1169070 平方米，清理有害水生植物 17278.5 平方米，完成岸坡整理161910 平方米，以及增加的白洋滩工程。(二）项目管理规范，经费控制有效。“合庆镇高科东路以北、G1501 以西区域共 83 条中小河道轮疏工程”项目总经费预算5,204.95 万元，现阶段工程还未竣工决算，根据工程部门上报数据，预计支出 5,204.95 万元。上海市浦东新区合庆镇人民政府根据项目内容，严格规范立项、实施、验收管理，确保经费控制有效，项目按期完成。（二）具体绩效分析（二）具体绩效分析1.1.项目决策

29、类指标项目决策类指标一级指标一级指标权权 重重二级指标二级指标权权 重重三级指标三级指标细化细化 权重权重得分得分A11 立项依据充分性33A1 项目立项6A12 项目立项规范性33A21 绩效目标合理性22A 项目决策10A2 项目目标4A22 绩效指标明确性22合合 计计10101010具体绩效分析：A11A11 立项依据充分性，权重立项依据充分性，权重 3 3 分分: :根据财政支出项目绩效目标申请表，项目立项符合关于同意实施合庆镇高科东路以北、G1501 以西区域共 83 条中小河道轮疏工程的批复（浦环保市容2017460 号）、关于同意调整合庆镇高科东路以北、G1501 以西区域共

30、83 条中小河道轮疏工程部分工程内容的批复（浦环保市容2017831 号）、以及上海市河道管理条例的要求，得 2 分；并且项目立项与上海市浦东新区合庆镇人民政府的职责密切相关，得分 1 分。12该指标共计得 3 分。A12A12 项目立项规范性，权重项目立项规范性，权重 3 3 分分: :“合庆镇高科东路以北、G1501 以西区域共 83 条中小河道轮疏工程”项目按照中华人民共和国预算法的程序申请立项，符合其组织管理流程的规定，得 2 分；项目属于基本建设工程类项目，由办公室编写申请表，经由办公室领导审阅以及办公室会议等程序，得分 1 分。该指标共计得 3 分。A21A21 绩效目标合理性，权

31、重绩效目标合理性，权重 2 2 分分: :“合庆镇高科东路以北、G1501以西区域共83条中小河道轮疏工程”项目主要目的是为加强浦东新区河道环境质量，以保护水资源、防治水污染、改善水环境、修复水生态为主要任务，以中小河道“拆违、疏浚、清障、面洁、岸绿、截污、水达标”为基本要求，进一步巩固和提高合庆镇的水环境质量，提升生态环境。目标符合上海市浦东新区合庆镇人民政府的主要职责和长期规划，得2分。该指标共计得2分。A22A22 绩效目标明确性，权重绩效目标明确性，权重 2 2 分分: :“合庆镇高科东路以北、G1501以西区域共83条中小河道轮疏工程”项目按照投入管理、财务管理、项目实施、项目产出、

32、项目效益、可持续和影响力将绩效目标细化分解为具体的绩效指标，得1分；并通过清晰、可衡量的指标予以体现，得1分。该指标共计得2分。2.2.项目管理类指标项目管理类指标13一级指标一级指标权权 重重二级指标二级指标权权 重重三级指标三级指标细化细化 权重权重得分得分B11 预算合规性33B1 投入管理6B12 预算执行率33B21 专款专用率33 B22 财务管理制度健 全性22B2 财务管理9B23 资金使用合规性44 B31 项目管理制度建 设与执行情况22B32 招投标执行情况44B 项目管理25B3 项目实施10B33 合同管理情况44合 计2525具体绩效分析：B11B11 预算合规性，

33、权重预算合规性，权重 3 3 分：分：“合庆镇高科东路以北、G1501 以西区域共 83 条中小河道轮疏工程”项目预算明细符合中华人民共和国预算法的规定，得2 分；并且符合合庆镇财政资金管理办法的规定，得 1 分。该指标得 3 分。B12B12 预算执行率，权重预算执行率，权重 3 3 分：分：“合庆镇高科东路以北、G1501 以西区域共 83 条中小河道轮疏工程项目”实施期间为 2017 年 1 月-2017 年 12 月，项目的预算资金为 5,204.95 万元，现阶段工程还未竣工决算，根据工程部门上报数据，预计支出 5,204.95 万元，经计算，预算执行率为 100%，该指标得 3 分

34、。B21B21 专款专用率，权重专款专用率，权重 3 3 分：分：14“合庆镇高科东路以北、G1501 以西区域共 83 条中小河道轮疏工程项目”项目预计支出 5,204.95 万元，所有项目资金支出均在会计科目中设置项目名称进行核算，达到专款专用，经计算，专款专用率为 100%，该指标得分 3 分。B22B22 财务管理制度健全性，权重财务管理制度健全性，权重 2 2 分分: :根据镇政府提供的合庆镇财政资金管理办法,管理办法对财政经费管理制度进行了建立，得 1 分；资金管理办法中明确了镇政府的财务管理制度，包括预算的申报、审批、支出等流程，得 1 分。该指标得 2 分。B23B23 资金使

35、用合规性资金使用合规性, , 权重权重 4 4 分分: :根据获取的合庆镇人民政府会计账册，查看其相关凭证，资金使用符合合庆镇财政资金管理办法的经费管理办法的规定，得1分；资金的使用有完整的审批程序和手续，得1分；项目资金实际支出用于河道轮疏工程相关支出等，符合项目的规定用途，得1分；项目资金实际支出不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，得1分。该指标共计得4分。B31B31 项目管理制度建设与执行情况项目管理制度建设与执行情况, , 权重权重 2 2 分分: :根据查看合庆镇人民政府的内部管理制度，镇政府已制定了合庆镇政府采购管理办法（试行）、合庆镇人民政府合同管理办法（试行）、合庆镇财政

36、预算单位资金收支管理办法（试15行）、合庆镇招标管理办法、合庆镇建设工程项目管理办法等管理办法，项目管理制度健全，包含项目的关键环节，如镇政府各部门项目职责确立、项目立项、项目前期审批、工程招投标、建设施工管理、验收移交工作等。项目按照镇政府所制定的管理办法进行严格执行。该指标得 2 分。B32B32 招投标执行情况，权重招投标执行情况，权重 4 4 分分: :根据查看合庆镇人民政府的内部管理制度，镇政府已制定了合庆镇招标管理办法，招投标制度健全，规定了需要招投标的支出金额、以及招投标的程序流程，得 2 分；根据查看的项目档案资料，合庆镇人民政府按照招标管理办法，对工程项目中金额在 20万元以

37、上的支出进行了招投标，得 2 分。该指标得 4 分。B33B33 合同管理情况，权重合同管理情况，权重 4 4 分分: :根据查看合庆镇人民政府的内部管理制度，镇政府已制定了合庆镇人民政府合同管理办法（试行），合同管理制度健全，规定了合同内容的协商、拟定、审查、报批、备案、签订、保管等流程的程序，得 3 分；根据查看的项目档案资料，合庆镇人民政府按照合同管理办法，对工程项目中所签订的合同进行严格管理，得1 分。该指标共计得 4 分。3.3.项目绩效类指标项目绩效类指标一级指标一级指标权权 重重二级指标二级指标权权 重重三级指标三级指标细化细化 权重权重得分得分C 项目绩效65C1 项目产出28

38、C11 整治河道长度完成 率3316一级指标一级指标权权 重重二级指标二级指标权权 重重三级指标三级指标细化细化 权重权重得分得分C12 河道疏浚土方完成 率33C13 新建插板桩护岸完 成率33C14 新建仿木桩护岸完 成率33C15 木桩修复完成率33C16 种植陆域绿化完成 率33C17 水生植物清理完成 率33C18 岸坡整理完成率33C19 白洋滩工程完成率44C21 河道轮疏达标率33 C22 对河道畅通情况满 意度64C23 对河水环境改善满 意度64C24 对河岸环境整洁情 况满意度64C2 项目效益27C25 对整体生态环境改 善满意度64C31 建立长效管理制度 并执行62

39、C3 可持续和 影响力10 C32 受益群体满意度44 合合 计计65655353具体绩效分析：C11C11 整治河道长度完成率整治河道长度完成率, , 权重权重 3 3 分分: :17根据合庆镇的河道轮疏工程计划，工程计划整治河道长度35005 米，实际完成河道整治 35005 米，经计算，整治河道长度完成率 100%，该指标得 3 分。C12C12 河道疏浚土方完成率河道疏浚土方完成率, , 权重权重 3 3 分分: :根据合庆镇的河道轮疏工程计划，工程计划完成河道疏浚土方453079平方米，实际完成河道疏浚土方453079平方米，经计算，河道疏浚土方完成率100%，该指标得分3分。C13

40、C13 新建插板桩护岸完成率新建插板桩护岸完成率, , 权重权重 3 3 分分: :根据合庆镇的河道轮疏工程计划，工程计划新建插板桩护岸1275米，实际完成1275米，经计算，新建插板桩护岸完成率100%，该指标得分3分。C14C14 新建仿木桩护岸完成率新建仿木桩护岸完成率, , 权重权重 3 3 分分: :根据合庆镇的河道轮疏工程计划，工程计划新建仿木桩护岸500米，实际完成500米，经计算，新建仿木桩护岸完成率100%，该指标得分3分。C15C15 木桩修复完成率木桩修复完成率, , 权重权重 3 3 分分: :根据合庆镇的河道轮疏工程计划，工程计划完成木桩修复10300米，实际完成10

41、300米，经计算，木桩修复完成率100%，该指标得分3分。C16C16 种植陆域绿化完成率种植陆域绿化完成率, , 权重权重 3 3 分分: :18根据合庆镇的河道轮疏工程计划，工程计划种植陆域绿化69070 平方米，实际完成 69070 平方米，经计算，种植陆域绿化完成率 100%，该指标得分 3 分。C17C17 水生植物清理完成率水生植物清理完成率, , 权重权重 3 3 分分: :根据合庆镇的河道轮疏工程计划，工程计划清理水生植物17278.5 平方米，实际完成 17278.5 平方米，经计算，水生植物清理完成率 100%，该指标得分 3 分。C18C18 岸坡整理完成率岸坡整理完成率

42、, , 权重权重 3 3 分分: :根据合庆镇的河道轮疏工程计划，工程计划完成岸坡整理161910 平方米，实际完成 161910 平方米，经计算，岸坡整理完成率 100%，该指标得分 3 分。C19C19 白洋滩工程完成率白洋滩工程完成率, , 权重权重 4 4 分分: :根据合庆镇的河道轮疏工程计划，工程计划完成岸坡整理 957平方米，种植岸坡绿化 957 平方米，陆域绿化 160 平方米，DN300双壁缠绕管 35 米，窨井 2 座，道路修复 96 平方米及水生态修复工程，实际均已完成，经计算，白洋滩工程完成率 100%，该指标得分4 分。C21C21 河道轮疏达标率河道轮疏达标率, ,

43、 权重权重 3 3 分分: :根据合庆镇的河道轮疏工程计划，工程计划对高科东路以北、G1501 以西区域共 83 条中小河道进行轮疏工程。根据查看验收资料，19实际 83 条中条河道已经完成轮疏工作并达标。经计算，河道轮疏达标率 100%，该指标得分 3 分。C22C22 对河道畅通情况满意度对河道畅通情况满意度, , 权重权重 6 6 分分: :评价工作组通过对问卷调查的统计，在问卷调查包含对轮疏工作后的河道畅通情况（如：是否有违法填堵或非法捕捞等）的满意度调查。通过对 100 份问卷调查的统计，满意度计算=（“非常满意”数 7*1+“满意”数 45 *0.8+“比较满意”数 46*0.6+“较不满意”数 2 *0.4+“不满意”0*0.0）*100%=71.40%，该指标得 4 分。C23C23 对河水环境改善满意度对河水环境改善满意度, , 权重权重 6 6 分分: :评价工作组通过对问卷调查的统计，在问卷调查包含对轮疏工作后的河水生态情况（如：是否有有害植物及污水直排等）的满意度调查。通过对 100 份问卷调查的统计，满意度计算=（“非常满意”数 32*1+“满意”数 37 *0.8+“比较满意”数 31*0.6+“较不满意”数 0 *0.4+“不满意”0*0