财政支出绩效评价报告.docx

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1、仙桃市财政项目支出绩效评价报告仙桃市财政项目支出绩效评价报告(2017(2017 年度年度) )项目名称：仙桃市 2017 年度城市保洁及设备采购项目项目单位：仙桃市环境卫生管理局主管部门：仙桃市城市管理局评价机构：湖北永信行房地产土地资产评估咨询有限公司二一八年七月仙桃市仙桃市 20172017 年城市保洁及设备采购项目绩效评价年城市保洁及设备采购项目绩效评价地址地址: : 武汉市江岸区香港路武汉市江岸区香港路 145145 号远洋大厦号远洋大厦 2020 楼楼 邮政编码邮政编码: : 430016430016 电话电话: : 8244063382440633 传真：传真：824406408

2、2440640 一、摘要一、摘要（一）基本情况（一）基本情况1、项目基本情况、项目基本情况根据城市生活垃圾管理办法 （建设部令 157 号）文件精神，为了加强城市生活垃圾管理，改善城市市容和环境卫生，不断提高垃圾处理质量，提升城市环境质量，仙桃市环境卫生管理局实施了 2017 年度城市保洁及设备采购项目。2017 年环卫局部门整体预算 6266.98 万元，其中城市保洁项目支出预算 4910 万元。项目经费来源于市级财政一般公共预算支出，其中财政经费补助 2750 万元、纳入预算管理非税拨款 2160 万元。年中追加预算 490 万元，主要原因：一是新增保洁面积 128.03 万平方米，按以前

3、年度核定的清扫清运单位平均成本 3.03 元/平方米测算，增加经费 387.93 万元；二是考虑 2016 年对一线环卫临时人员增涨工资，按人平月增资 50 元测算，增加经费 102.6 万元。2017 年项目实际支出 4586.53 万元，主要用于保洁人员工资/社保/雇主责任险、环卫设施设备油料/维修/维护/保险、环卫工具的购买、清扫清运工作经费、公厕/中转站运行维护等方面。年中追加设备采购项目预算 945.37 万元，主要用于环卫设备购买和维修，项目经费来源于市级财政一般公共预算支出。年初由城管局编制资产配置计划，经批复后，按需采购，据实申请资金。2017 年实际支出 910.97 万元，

4、差额 34.4 万元为 1 台垃圾压缩设备因未安装，暂未付款。城市保洁的清扫工作由环卫局委托给洁达公司，清运工作和中转站的管理维护工作委托给顺洁公司实施，公厕的管理维护工作由设施所负责实施。截止 2017 年底，全市城区从事保洁工作人员合计 1933 人，其中洁达公司 1687 人、顺洁公司 148 人、设施所 98 人。城区清扫范围划分为 26 个片区，清扫面积合计 1411.87 万平方米，其中可实施机扫的道路面积 448.42 万平方米，已实施机扫的道路面积 330.22 万平方米，机扫率为 73.64%；城区垃圾每日及时清运，日均清运 491.34 吨；全年修缮公厕 34 座。设备采购

5、由城管局采购中心负责实施，2017 年完成了若干中转站垃圾压缩设备、仙桃市仙桃市 20172017 年城市保洁及设备采购项目绩效评价年城市保洁及设备采购项目绩效评价地址地址: : 武汉市江岸区香港路武汉市江岸区香港路 145145 号远洋大厦号远洋大厦 2020 楼楼 邮政编码邮政编码: : 430016430016 电话电话: : 8244063382440633 传真：传真：8244064082440640 后挂式压缩车等环卫车辆、垃圾桶、果皮箱的采购。2、绩效评价工作情况、绩效评价工作情况为全面了解城市保洁及设备采购资金项目的实施情况和实施效果，仙桃市财政局预算绩效管理科委托湖北永信行房

6、地产土地资产评估咨询有限公司进行了 2017 年度本项目支出绩效评价工作。永信行绩效评价工作组完成了项目绩效评价工作方案制定、评价指标设计与评分、报告撰写与修改等多项工作。对环卫局、顺洁公司、洁达公司进行了实地调查与访谈，调查覆盖率 100%。同时采用随机抽样的方法对 30 名一线清扫清运人员及 80 名市民进行了问卷调查，了解保洁人员对项目管理的满意度、市民对项目产出效果的满意度。（二）绩效评价结论（二）绩效评价结论通过绩效分析，本项目绩效评价综合得分为 85.2 分，评价等级为良。其中投入得12.3 分（满分 15 分） 、过程得 19.6 分（满分 25 分） 、产出得 33.3 分（满

7、分 37 分） 、效果得 20 分（满分 23 分） 。项目投入管理较好，过程管理一般，产出和效果较好。（三）项目存在的问题（三）项目存在的问题1、城区生活垃圾处理费征收不到位。城区生活垃圾处理费征收不到位。城市保洁项目中非税拨款预算 2160 万元，经费来源于 2016 年 4 季度和 2017 年 1-3 季度城区生活垃圾处理费。城管局实际完成征收 1512.01 万元，市财政局全部拨付用于城市保洁项目，资金缺口有约 648 万元。目前城市居民的垃圾处理费由市自来水公司代收，国家机关、企事业单位、个体经营者、社会团体的垃圾处理费由城管局直属大队负责征收。根据城管局提供的相关资料，2017

8、年居民生活垃圾处理费应收 804.69 万元，实收 719.44 万元，征收率 89.4%，因随水费一同征收，征收率较高；单位团体的生活垃圾处理费应收 1627.07 万元（此数据仅对应 4621 户，不包含新增户和拒缴户等未纳入台账的单位，实际应收数值应更大） ，实收 857.31 万元，征收率仅为 52.6%，单位团体拒缴、少缴现象普遍，直属大队征收方式和手段单一。2、项目管理不规范。项目管理不规范。环卫局未制定项目资金管理办法，相关人员不明确项目仙桃市仙桃市 20172017 年城市保洁及设备采购项目绩效评价年城市保洁及设备采购项目绩效评价地址地址: : 武汉市江岸区香港路武汉市江岸区香

9、港路 145145 号远洋大厦号远洋大厦 2020 楼楼 邮政编码邮政编码: : 430016430016 电话电话: : 8244063382440633 传真：传真：8244064082440640 资金使用原则、使用范围等要求；环卫局未列城市保洁财务专项和设备采购财务专项，顺洁公司未列城区清运财务专项和乡镇转运财务专项；评价工作组在核查财务资料时发现环卫局存在个别账表不符、账账不符的问题；评价工作组发现有一项采购项目的计划和合同均确定采购 50L 垃圾桶 5000 个，实际采购 4696 个，节省的资金用于采购垃圾桶配件，但未向财政局请示采购调整事项，也未变更合同。采购设备移交给使用单位

10、时，没有履行书面移交登记手续，没有明确资产管理责任。3、项目管理机制不明晰。项目管理机制不明晰。环卫局有部分人员同时在洁达或顺洁公司工作，人员身份不明确。环卫局除了支付承包款，还承担了两家公司的人员社保费用、部分事故赔偿款、中转站维修维护等费用，支出责任不明确。4、机械化洗扫率未达标。机械化洗扫率未达标。洗扫率目标值为 80%，实际洗扫率为 73.64%，主要原因为机扫车辆配备不足。（四）建议（四）建议1、提高生活垃圾处理费征收率。提高生活垃圾处理费征收率。建议加强对单位团体的垃圾处理费的征收管理。按照仙桃市城市生活垃圾处理收费管理办法 ，落实执行“由财政管理经费的单位，由财政部门直接划取”

11、，落实执行“逾期不改正的，对单位由市政府政务督查室和市监察局协助征收；对个人申请人民法院强制执行” ；参照税务、环保等部门将政务信息与人民银行金融信用信息基础数据库挂钩，并体现在个人信用报告中；对长期欠缴达一定金额的，采用法律手段解决；通过工商登记部门获取城区注册的企业名单，扩大征收范围。2、规范项目管理和财务管理。规范项目管理和财务管理。增补制定项目资金管理办法；环卫局应增列城市保洁财务专项和设备采购财务专项，顺洁公司应增列城区清运财务专项和乡镇转运财务专项，专项使用、专账核算；环卫局应组织有关财务人员深入学习相关财务制度，规范财务工作，加强财务检查和监管；采购计划发生调整时，应按原申请审批

12、程序履行调整手续；合同内容发生调整时，应以书面形式变更合同；采购设备移交时，应履行书面移交登记手续，明确资产管理责任。3、明确项目管理机制。明确项目管理机制。明确双方人员身份、岗位责任、服务范围、服务费用、仙桃市仙桃市 20172017 年城市保洁及设备采购项目绩效评价年城市保洁及设备采购项目绩效评价地址地址: : 武汉市江岸区香港路武汉市江岸区香港路 145145 号远洋大厦号远洋大厦 2020 楼楼 邮政编码邮政编码: : 430016430016 电话电话: : 8244063382440633 传真：传真：8244064082440640 质量要求、监督考核等事项，并通过合同予以明确，

13、严格按合同执行。4、增加机扫覆盖率。增加机扫覆盖率。根据环卫局提供的数据测算，人扫路段的人工成本为 2.3 元/平方米*年，机扫路段的成本（含人员工资福利、车辆维修维护费用）约为 0.95 元/平方米*年。目前承担机扫工作的车辆共计 25 辆，按正常市值估算总价值约为 1000 万元，按 7 年计算折旧，车辆折旧约为 0.32 元/平方米*年，则机扫成本合计为 1.27 元/平方米*年，大幅低于人工清扫成本，机扫实施还能有效降低人身安全意外事故。建议根据实际情况适当增加机扫设备，扩大机扫面积。5、合理配置资产。合理配置资产。资产配置计划中应列明计划配置时间。除了年度配置计划，还可以编制中期和长

14、期配置计划，提高年度配置计划的合理性。同时还要做好设备的采购、管护、配套使用和高效利用，杜绝资产的闲置和浪费。6、垃圾桶定位放置。垃圾桶定位放置。被调查市民提出垃圾桶清倒后，归位会发生改变。建议对240L 垃圾桶进行定位，在地面设置标识，每次清倒后按标识归位。仙桃市仙桃市 20172017 年城市保洁及设备采购项目绩效评价年城市保洁及设备采购项目绩效评价地址地址: : 武汉市江岸区香港路武汉市江岸区香港路 145145 号远洋大厦号远洋大厦 2020 楼楼 邮政编码邮政编码: : 430016430016 电话电话: : 8244063382440633 传真：传真：8244064082440

15、640 目录目录（一）项目基本情况（一）项目基本情况.11、项目立项背景和依据、项目立项背景和依据.12、项目绩效目标、项目绩效目标.13、经费来源和使用情况、经费来源和使用情况.14、项目实施情况、项目实施情况.3（二）绩效评价工作情况（二）绩效评价工作情况.41、绩效评价目的、绩效评价目的.42、绩效评价框架、绩效评价框架.43、评价抽样情况概述、评价抽样情况概述.8（三）绩效分析及评价结论（三）绩效分析及评价结论.91、绩效分析、绩效分析.92、评价结论、评价结论.15（四）主要经验及做法、存在的问题和建议（四）主要经验及做法、存在的问题和建议.191、主要经验及做法、主要经验及做法.1

16、92、存在的问题及原因分析、存在的问题及原因分析.193、建议、建议.21（五）其他需说明的问题（五）其他需说明的问题.25（六）附件（六）附件.26仙桃市仙桃市 20172017 年城市保洁及设备采购项目绩效评价年城市保洁及设备采购项目绩效评价地址地址: : 武汉市江岸区香港路武汉市江岸区香港路 145145 号远洋大厦号远洋大厦 2020 楼楼 邮政编码邮政编码: : 430016430016 电话电话: : 8244063382440633 传真：传真：8244064082440640 第第 1 1 页页二、正文二、正文（一）项目基本情况（一）项目基本情况1、项目立项背景和依据、项目立项

17、背景和依据根据城市生活垃圾管理办法 （建设部令 157 号）文件精神，为了加强城市生活垃圾管理，改善城市市容和环境卫生，不断提高垃圾处理质量，提升城市环境质量，以实现绿色崛起，推进生态文明建设为目标，仙桃市实施了 2017 年度城市保洁及设备采购项目，此项目属性为持续性项目，项目类型为常年性项目。2、项目绩效目标、项目绩效目标仙桃市 2017 年度城市保洁及设备采购项目绩效目标主要为下五个方面：（1）清扫面积：目标值为 1180 万平方米（2）机械化洗扫率：目标值为 80%（3）设备采购计划完成率：目标值为 100%（4）公厕升级改造完成率：目标值为 100%（5）垃圾清运：目标值为当天及时清

18、运3、经费来源和使用情况经费来源和使用情况（1）项目资金来源概况）项目资金来源概况城市保洁项目资金来源于市级财政拨款，一般公共预算支出 5400 万元，其中财政经费补助预算 2750 万元，追加预算 490 万元，纳入预算管理非税拨款预算 2160 万元。实际到位资金 4752.01 万元，其中财政经费补助实际到位 3240 万元，纳入预算管理非税拨款实际到位 1512.01 万元。设备采购项目年初由城管局编制资产配置计划，经报相关领导同意后，根据实际工作需要，按需采购。设备采购项目资金来源于市级财政拨款，预算投入 945.37 万元，实际到位 945.37 万元。（2）项目资金使用概况）项目

19、资金使用概况由于城市保洁资金未设专账，无法直接获取项目资金使用的详细数据，评价工作组只能通过环卫局、洁达公司、顺洁公司提供的相关明细账目、财务凭证、数据汇总仙桃市仙桃市 20172017 年城市保洁及设备采购项目绩效评价年城市保洁及设备采购项目绩效评价地址地址: : 武汉市江岸区香港路武汉市江岸区香港路 145145 号远洋大厦号远洋大厦 2020 楼楼 邮政编码邮政编码: : 430016430016 电话电话: : 8244063382440633 传真：传真：8244064082440640 第第 2 2 页页表等资料，进行数据分析、提取、推算、汇总，得到 2017 年城市保洁项目支出总

20、额的统计数值为 4586.53 万元。其中清扫支出 3368.28 万元，占比 74%；清运支出859.83 万元，占比 19%；中转站维护支出 109.55 万元，占比 2%；公厕运维支出248.88 万元，占比 5%，具体资金支出情况见表 2-1-1：表表 2-1-1 仙桃市仙桃市 2017 年度城市保洁项目资金汇总表年度城市保洁项目资金汇总表分配概分配概 况况( (占占 比比) )序序 号号资金用途资金用途支出金额支出金额 （元）（元）评价依据评价依据1洁达 2017 年 1-4 月、6-12 月清扫承包款28345700洁达 财务明细账 4201 上级补助收入2洁达 2017 年 5

21、月份环卫工 资2105987.75环卫局 辅助明细账 环卫支出工资3洁达 2017 年 1-2 月、7 月商 城正式职工工资66151环卫局 2017 年 1-12 月工资汇总表4洁达 2017 年 1-2 月、7 月商 城田换工工资24512环卫局 2017 年 1-12 月工资汇总表5洁达正式工、田换工、临聘 工社保1591384.92根据环卫局提供部分（正式工 1 月、12 月；田换工 12 月；临聘工 7-12 月）社 保清单推算6洁达 2017 年 1-2 月清扫考 核扣款-209656环卫局 辅助明细账 106 洁达清扫公司7洁达 2016 年 12 月清扫考核 扣款-101868

22、环卫局 辅助明细账 106 洁达清扫公司清扫 (74%)82017 年 1-4 季度三办一园生 活垃圾处理费拨付1860602.31环卫局 科目明细账 5001029903 三办 一园经费及 4 季度拨付凭证9顺洁 2017 年 1-12 月清运承 包款11200000环卫局 辅助明细账 107 顺洁清运公司10顺洁正式工、田换工、临聘 工社保516972.36根据环卫局提供部分（正式工 1 月、12 月；田换工 12 月；临聘工 7-12 月）社 保清单推算11顺洁 2016 年 10-12 月清运 考核扣款-23164环卫局 辅助明细账 107 顺洁清运公司12顺洁 2017 年 1-3

23、月考核扣 款-8218.6 顺洁 2017 年 4 月 2 号凭证13马圣祥事故赔偿款69641环卫局 科目明细账 50010499 其他支 出清运 (19%)14顺洁 2017 年乡镇转运支出-3156952.77顺洁 2017 年城区、乡镇财务支出分解 表中转站 (2%)15中转站维修维护费用1095456.71环卫局 辅助明细账 103 中转站（其中 已扣减中转站维护费 266730 元，属于 设备采购拨款） 16设施所维修维护费用389933.11环卫局 辅助明细账 102 环卫设施所 17设施所正式职工工资362947.76环卫局 2017 年 1-12 月工资汇总表18设施所田、在

24、册、雇人员工 资1471624.08环卫局 2017 年 1-12 月工资汇总表19设施所人员社保费用231966.6根据环卫局提供的 2017 年 12 月份设施 所人员社保支出推算公厕 (5%)20意外险（设施所 96 人）32312.895001010104 社会保障缴费 合计45865333.12 单位成本（元/平方米）3.25按清运面积 1411.87 万/平方米分摊仙桃市仙桃市 20172017 年城市保洁及设备采购项目绩效评价年城市保洁及设备采购项目绩效评价地址地址: : 武汉市江岸区香港路武汉市江岸区香港路 145145 号远洋大厦号远洋大厦 2020 楼楼 邮政编码邮政编码:

25、 : 430016430016 电话电话: : 8244063382440633 传真：传真：8244064082440640 第第 3 3 页页设备采购项目支出 910.97 万元，主要用于购买中转站垃圾压缩设备、环卫车辆、垃圾收集容器、维修环卫设备等。其中，肖台中转站垃圾压缩设备（34.4 万元）已购买，因中转站建设未完成，故未安装、未付款。4、项目实施情况、项目实施情况（1）项目实施单位）项目实施单位本项目主管部门为城管局，项目实施单位为环卫局。环卫局的主要职能是：负责宣传贯彻落实国家、省、市有关市容和环境卫生的法律、法规、规章，依法对全市环境卫生工作进行监督、检查、协调和指导；负责根据

26、全市社会经济发展总体规划，编制市容环境卫生专项规划和中长期计划，并组织实施；负责城市建成区内城市道路、公共广场、绿地、水域、桥梁和居民小区的清扫保洁；负责城市建成区生活垃圾的收集清运和全市乡镇农村的生活垃圾转运工作；负责城市环卫基础设施的管理和维护工作；协调推进全市城乡环卫一体化工作。本项目与环卫局的主要职能密切相关。（2）项目实施周期与地点）项目实施周期与地点项目实施周期为 2017 年 1 月 1 日2017 年 12 月 31 日，项目实施地点为仙桃市城区。（3）项目主要内容）项目主要内容项目主要内容为城市保洁及相关设备采购，包括城区范围内道路和村居的垃圾清扫、清运；公厕、垃圾中转站的管

27、理维护；环卫设备的采购维修等工作。（4）项目完成概况）项目完成概况城市保洁的清扫工作由环卫局委托给洁达公司，清运工作和中转站的管理维护工作委托给顺洁公司实施，公厕的管理维护工作由设施所负责实施。截止 2017 年底，全市城区从事保洁工作人员合计 1933 人，其中洁达公司 1687 人、顺洁公司 148 人、设施所 98 人。城区清扫范围划分为 26 个片区，清扫面积合计 1411.87 万平方米，其中可实施机扫的道路面积 448.42 万平方米，已实施机扫的道路面积 330.22 万平方米，机扫率为 73.64%；城区垃圾每日及时清运，日均清运 491.34 吨；全年修缮公厕 34 座。仙桃

28、市仙桃市 20172017 年城市保洁及设备采购项目绩效评价年城市保洁及设备采购项目绩效评价地址地址: : 武汉市江岸区香港路武汉市江岸区香港路 145145 号远洋大厦号远洋大厦 2020 楼楼 邮政编码邮政编码: : 430016430016 电话电话: : 8244063382440633 传真：传真：8244064082440640 第第 4 4 页页设备采购由城管局采购中心负责实施，2017 年完成了若干中转站垃圾压缩设备、后挂式压缩车等环卫车辆、垃圾桶、果皮箱的采购。（二）绩效评价工作情况（二）绩效评价工作情况1、绩效评价目的、绩效评价目的通过开展仙桃市 2017 年城市保洁及设备

29、采购专项资金项目绩效评价，跟踪项目完成的数量、质量及完成进度和及时性，评价项目的实用性及项目完成后产生的绩效及与预期目标的偏差程度，提高项目资金使用效益，进一步规范仙桃市开展城市保洁及设备采购的工作，明确工作内容和工作流程，为合理分配资金、优化支出提供依据，促进预算单位强化支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保证预算单位更好地使用项目资金。2、绩效评价框架、绩效评价框架（1）绩效评价指标体系）绩效评价指标体系根据湖北省财政项目支出绩效评价指标体系框架 、 预算绩效评价共性指标体系框架中财政支出绩效评价指标体系指导框架并结合本项目的具体情况，设计仙桃市 2017 年城市保洁及设备采

30、购专项资金项目绩效评价指标体系，从投入、过程、产出、效果四个维度，采用了 12 个二级指标，23 个三级指标，对本项目支出进行综合评价。 “仙桃市 2017 年城市保洁及设备采购专项资金项目绩效评价指标体系”见表 2-2-1，其中的个性指标依据项目申报表和相关工作计划等资料设计。表表 2-2-1 仙桃市仙桃市 2017 年城市保洁及设备采购专项资金项目绩效评价指标体系年城市保洁及设备采购专项资金项目绩效评价指标体系一一 级级 指指 标标二二 级级 指指 标标三级三级 指标指标权权 重重指标解释指标解释指标说明指标说明参考值参考值 （目标（目标 值）值）绩效绩效 标准标准评分细则评分细则仙桃市仙

31、桃市 20172017 年城市保洁及设备采购项目绩效评价年城市保洁及设备采购项目绩效评价地址地址: : 武汉市江岸区香港路武汉市江岸区香港路 145145 号远洋大厦号远洋大厦 2020 楼楼 邮政编码邮政编码: : 430016430016 电话电话: : 8244063382440633 传真：传真：8244064082440640 第第 5 5 页页项目 立项 规范 性5项目的申请、 设立过程是否 符合相关要求， 用以反映和考 核项目立项的 规范情况。评价要点： 是否有规划； 项目是否按照规定的程序 申请设立； 所提交的文件、材料是否 符合相关要求； 是否按分配办法分配资金；项目执行时是

32、否发生重大 调整。项目立 项规范其他 标准有规划（1 分）； 按照规定的程序申 请设立（1 分）； 提交的文件、材料 符合相关要求（1 分）；按分配办法 分配资金（1 分）； 无重大调整发生 （1 分），或虽发 生调整，但原因合 理，按规定程序调 整（0.5 分），或 未按程序调整（0 分）。项 目 立 项绩效 目标 合理 性4项目是否设定 绩效目标和绩 效指标，所设 定的绩效目标 和指标是否符 合实际，用以 反映和考核项 目绩效目标与 项目实施的相 符情况。评价要点： 是否设定长期目标、年度 目标和绩效指标； 目标和指标的设计是否符 合目标管理规范； 根据绩效目标和完成情况 的对比考核目标设

33、立的合理 性； 绩效指标是否具有可测性。绩效目 标合理其他 标准设定了长期目标、 年度目标和绩效指 标（1 分）；目标 和指标的设计符合 目标管理规范（1 分）；绩效目标设 立合理（1 分）； 绩效指标具有可测 性（1 分）。资金 到位 率3实际到位资金 与计划投入资 金的比率，用 以反映和考核 资金落实情况 对项目实施的 总体保障程度。资金到位率=（实际到位资金 /计划投入资金）100%。 实际到位资金：一定时期 （本年度或项目期）内实际 落实到具体项目的资金。 计划投入资金：一定时期 （本年度或项目期）内计划 投入到具体项目的资金。 （注：分预算资金、配套资 金、自筹资金评价）资金到 位率

34、 100%计划 标准每一项资金足额到 位（1 分）；资金 到位率 90%（含） 以上，但未足额 （0.8 分）；以此 类推，每下降 10% 扣 0.2 分，扣完为 止。投 入资 金 落 实到位 及时 率3及时到位资金 与应到位资金 的比率，用以 反映和考核项 目资金落实的 及时性程度。到位及时率=（及时到位资金 /应到位资金）100%。 及时到位资金：截至规定时 点实际落实到具体项目的资 金。 应到位资金：按照合同或项 目进度要求截至规定时点应 落实到具体项目的资金。 （注：分预算资金、配套资 金、自筹资金评价）到位及 时率 100%计划 标准每一项资金及时到 位（1 分）；未及 时到位，但符

35、合项 目实施进度，未影 响工作（0.5 分)； 未及时到位，影响 了工作开展（0 分） 。过 程项 目 管 理管理 制度 健全 性4项目管理制度 是否健全，用 以反映和考核 项目管理制度 对项目顺利实 施的保障情况。评价要点： 是否已制定或具有相应的 项目管理制度； 项目管理制度是否合法、 合规、完整。业务管 理制度 健全其他 标准已制定或具有相应 的项目管理制度 （2 分）；项目管 理制度合法、合规、 完整（2 分）。仙桃市仙桃市 20172017 年城市保洁及设备采购项目绩效评价年城市保洁及设备采购项目绩效评价地址地址: : 武汉市江岸区香港路武汉市江岸区香港路 145145 号远洋大厦号

36、远洋大厦 2020 楼楼 邮政编码邮政编码: : 430016430016 电话电话: : 8244063382440633 传真：传真：8244064082440640 第第 6 6 页页制度 执行 有效 性4项目实施是否 符合相关项目 管理规定，用 以反映和考核 项目管理制度 的有效执行情 况。评价要点： 是否遵守相关法律法规和 项目管理规定； 项目调整及支出调整手续 是否完备； 是否严格执行项目管理程 序及招投标制、合同制、政 府采购等； 项目合同书、验收报告等 资料是否齐全并及时归档； 项目实施的人员条件、场 地设备是否落实到位。业务制 度执行 有效其他 标准项目实施遵守相关 法律法规

37、和项目管 理规定（1 分）； 项目调整及支出调 整手续完备（1 分） ；严格执行项目管 理程序及招投标制、 合同制和政府采购 （1 分）；项目合 同书、验收报告等 资料齐全并及时归 档（0.5 分）；项 目实施的人员条件、 场地设备落实到位 （0.5 分）。项目 质量 可控 性4项目实施单位 是否为达到项 目质量要求而 采取了必需的 措施,用以反 映和考核项目 实施单位对项 目质量的控制 情况。评价要点： 是否已制定或具有相应的 项目质量要求或标准； 是否采取了相应的项目质 量检查、验收等必需的控制 措施或手段。项目质 量可控其他 标准已制定或具有相应 的工作质量要求或 标准（2 分）；采 取

38、了相应的工作质 量检查、验收等必 需的控制措施或手 段（2 分）。管理 制度 健全 性4项目实施单位 的财务制度是 否健全，用以 反映和考核财 务管理制度对 资金规范、安 全运行的保障 情况。评价要点： 是否已制定或具有相应的 项目资金管理办法； 项目资金管理办法是否符 合相关财务会计制度的规定。项目资 金管理 办法健 全其他 标准已制定或具有相应 的项目资金管理办 法（2 分）；项目 资金管理办法符合 相关财务会计制度 的规定（2 分）。资金 使用 合规 性5项目资金使用 是否符合相关 的财务管理制 度规定，用以 反映和考核项 目资金的规范 运行情况。评价要点： 是否符合国家财经法规和 财务

39、管理制度以及有关专项 资金管理办法的规定； 资金的拨付是否有完整的 审批程序和手续； 项目的重大开支是否经过 评估认证； 是否符合项目预算批复或 合同规定的用途； 是否存在截留、挤占、挪 用、虚列支出等情况。资金使 用合规其他 标准符合国家财经法规 和财务管理制度以 及有关专项资金管 理办法的规定（1 分）；资金的拨付 有完整的审批程序 和手续（1 分）； 项目的重大开支经 过评估认证（1 分） ；符合项目预算批 复或合同规定的用 途（1 分）；不存 在截留、挤占、挪 用、虚列支出等情 况（1 分）。财 务 管 理财务 监控 有效 性4项目实施单位 是否为保障资 金的安全、规 范运行而采取 了

40、必要的监控 措施，用以反 映和考核项目 实施单位对资 金运行的控制 情况。评价要点： 是否已制定或具有相应的 监控机制； 是否采取了相应的财务检 查等必要的监控措施或手段。财务监 控有效其他 标准已制定或具有相应 的监控机制（2 分） ；采取了相应的财 务检查等必要的监 控措施或手段（2 分）。仙桃市仙桃市 20172017 年城市保洁及设备采购项目绩效评价年城市保洁及设备采购项目绩效评价地址地址: : 武汉市江岸区香港路武汉市江岸区香港路 145145 号远洋大厦号远洋大厦 2020 楼楼 邮政编码邮政编码: : 430016430016 电话电话: : 8244063382440633 传

41、真：传真：8244064082440640 第第 7 7 页页清扫 面积 完成 率6清扫面 积 1180 万平方 米，清 扫面积 完成率 100%历史 标准机扫 率完 成率5机械化 洗扫率 80%， 机扫率 完成率 100%历史 标准设备 采购 计划 完成 率6设备采 购计划 完成率 100%计划 标准实 际 完 成 率公厕 升级 改造 完成 率3项目实施的实 际产出数与计 划产出数的比 率，用以反映 和考核项目产 出数量目标的 实现程度。实际完成率=（实际产出数/ 计划产出数）100%。 实际产出数：一定时期（本 年度或项目期）内项目实际 产出的产品或提供的服务数 量。 计划产出数：项目绩效

42、目标 确定的在一定时期（本年度 或项目期）内计划产出的产 品或提供的服务数量。公厕升 级改造 完成率 100%计划 标准用各项权重分乘以 各项实际完成率， 得到各项评分。实 际完成率大于 100% 得满分。完 成 及 时 率垃圾 当天 及时 清运6项目实际提前 完成时间与计 划完成时间的 比率，用以反 映和考核项目 产出时效目标 的实现程度。完成及时率=（计划完成时 间-实际完成时间）/计划完 成时间100%。 实际完成时间：项目实施单 位完成该项目实际所耗用的 时间。 计划完成时间：按照项目实 施计划或相关规定完成该项 目所需的时间。当天清 运，完 成及时 率 0%历史 标准完成及时率小于或

43、 等于 0%（5 分）； 小于 10%（4 分）； 以此类推，每增加 10%扣 1 分，扣完为 止。质 量 达 标 率问题 整改 合格 率5项目完成的质 量达标产出数 与实际产出数 的比率，用以 反映和考核项 目产出质量目 标的实现程度。质量达标率=（质量达标产出 数/实际产出数）100%。 质量达标产出数：一定时期 （本年度或项目期）内实际 达到既定质量标准的产品或 服务数量。 既定质量标准是指项目实施 单位设立绩效目标时依据计 划标准、行业标准、历史标 准或其他标准而设定的绩效 指标值。问题整 改合格 率 99.3%历史 标准问题整改合格率 99.3%及以上（5 分） ；每下降 0.5%扣

44、 1 分，扣完为止。城市 保洁 资金 使用 率3城市保 洁资金 使用率 100%计划 标准产 出资 金 使 用 率设备 采购 资金 使用 率3项目实际支出 与项目到位资 金的比率，用 以反映和考核 项目资金使用 情况。资金使用率=项目实际支出/ 项目到位资金100%。 实际支出：项目实施单位为 完成既定工作目标一定时期 （本年度或项目期）内实际 所耗费的支出。 到位资金：一定时期（本年 度或项目期）内实际落实到 具体项目的资金。设备采 购资金 使用率 100%计划 标准用各项权重分乘以 各项资金使用率， 得到各项评分。使 用率超过 100%的部 分乘以权重分，作 为扣减分值。仙桃市仙桃市 20172017 年城市保洁及设备采购项目绩效评价年城市保洁及设备采购项目绩效评价地址地址: : 武汉市江岸区香港路武汉市江岸区香港路 145145 号远洋大厦号远洋大厦 2020 楼楼 邮政编码邮政编码: : 43