某某餐饮管理公司加盟店现金管理.docx

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1、某某餐饮管理公司加盟店现金管理一、现金收支管理制度1 .现金收支要求和权限划分收支要做到“班清日结”，即每一班（午/晚）、每一日的现金收支均做到账 实相符；店内原则上不可以坐支营业款（“坐支”是指直接从现金中支付业务费用）。如因工作需要确须从营业款中坐支，则必须按本手册的相关规定执行；店内不接受顾客以转帐支票来支付餐费。特殊情况下，因签约单位以转帐支 票支付餐费的，收银员需通过店经理请示加盟商后处理；（4）营业现金结算单上的收入栏也反映非营业款项，并须注明收款项目；营业现金结算单上的支出栏是必须反映的发票兑奖和在加盟店权限范围 内的报支。超过店内权限范围的报支，不能在营业现金结算单上反映，须单

2、 独传递到出纳处报账。2 .现金盘存及保管备用金：收银员必须每天在营业前和营业结束后分别进行盘点清查，发现账实不符须 及时向店经理汇报，以便及时查找和处理；在每天营业结束后，收银员须及时将备用金存放到店内保险柜中；严禁收银员将备用金带出店，违者处以50元/次的经济处罚并承担由此造成 的一切经济损失。营业款：收银员须在每天营业结束后清点营业款并与营业记录进行核对，发现不符必 须及时向店经理汇报，以便及时查找和处理；账实相符后收银员填写当日营 业现金结算单并签字确认；收款员从收银员处收取营业款并在营业现金 结算单上签字确认；营业款确认无误后须立即存入加盟店保险柜中；收款员不得违规将营业款带出店，违

3、者处以100元/次的经济处罚并由责任人承担由此造成的一切损失;收款员必须在收款后的第二天交出纳或将营业款存入加盟商指定的银行账 户（除特殊情况外，如备款缴纳加盟店大额费用等）。未经加盟商允许，收款 员不得延期交款或存款，违者处以20元/次的经济处罚并承担由此造成的一切损失。关于加盟店的收款人员，加盟商可视实际情况单独设立并给予其收款补贴, 也可直接由出纳收款，则省掉本手册中有关交款和报账单据的传递环节。3 .验钞要求现金真伪鉴按“一看二摸三验”的方法：首先 看钞票的图象颜色是否异常和水印是否存在；其次用手摸钞票的图象部位是否有凹凸感以鉴别是否真钞；A最后上验钞机进行检验。因工作疏忽误收假钞均由

4、收款人员自己承担损失。4 .备用金管理规定备用金是指专用于加盟店收银结算调换零钞的现金；加盟商在加盟店开业前应根据实际情况为加盟店准备1500元一2000元的备 用金；备用金由收银员或店经理以加盟店名义从出纳处借出，店经理负责加盟店备 用金的安全并承担连带责任。保管备用金的收银员离职或调动，须由店经理负责 监督收银员的工作交接。如包括备用金在内的工作未交接清楚，则店经理不得为 收银员办理离职或调动手续；备用金实行专款专用，任何个人不得挪用加盟店备用金用于采购、报支费用, 违者处以100元/次的经济处罚，情节严重者，同时给予行政处分直至解雇。二、借款管理规定1 .借款原则按照“谁借款谁归还”和“

5、前款不清后款不借”的原则借款；借款必须是因工作需要借款，原则上不允许私人借款。特殊情况下的私人借 款，必须报加盟商同意后方可借款。违者处以50元/次的经济处罚并由责任人立 即归还借款；借款人员必须由本人亲自填写借款单借款，不得代借款人签字借款。违 者处以20元/次的经济处罚，造成经济损失的，由责任人承担;加盟店人员的所有借款，均须由店经理在借款单上签字确认，报加盟商 同意后方可借出。违者处以20元/次的经济处罚。2 .借款程序加盟店因经营需要申请借款，必须由借款人填写借款单，详细说明借款 事由、用款时间和借款金额，经店经理审核并签字，报加盟商同意（可电话告知 并在借款单上注明已报加盟商商同意）

6、后方可在收银员处凭借款单领取 借款；因特殊情况经加盟商批准后的私人借款，由借款本人（其他人不得代签代借） 填写借款单，详细说明借款事由、还款时间和借款金额，经店经理审核并签 字，报加盟商同意（可电话告知，同上）后方可在收银员处凭借款单领取借 款。如未执行上述程序和标准的，/合予责任人50元/次的经济处罚，造成经济损 失的，由责任人承担，同时追究责任人和店经理的行政责任。3 .借款核销的有关程序和规定各项经营性费用支出的借款核销必须由经办人填写费用报销单或采购 报销单，要求写明具体事项，大小写金额相符，附件张数填写清楚。向出纳处借款用于加盟店经营性费用支出的情形：经办人将填写好的费用 报销单或采

7、购报销单交店经理审核并签字后到出纳处报销，出纳须凭 手续完备的费用报销单或采购报销单冲减其个人借款；在加盟店内借款用于该店经营性费用支出的情形：经办人将填写好的费用 报销单或采购报销单交店经理审核并签字后到收银员处报销。收银员 须凭手续完备的费用报销单或采购报销单冲减其个人借款。经营性费用支出的借款必须在借款之日起5天内将报账单据交出纳或收银 员处进行核销；超过核销时限，给予（借款金额X5%。）/天的经济处罚，并从其 工资中扣除；特殊情况需延迟报销的，必须经加盟商批准并重新确定核销期限。 三、报账管理规定1 .加盟店报账限额和范围加盟店经营性费用报账和采购报账，加盟商可授权店经理直接审批报账的

8、权 限为500元/日。超过500元/日的报账和非经营性费用、采购报账，必须事先报 加盟商同意后方可在加盟店报账。2 .加盟店采购报账采购：加盟店原则上不能自行采购物料，应统一由加盟商指定供货商配送；如加盟店确有零星物料需自行采购，则收货单必须注明自购，以区别供货商 送货。报账程序：加盟店零星采购原则上由库管员执行（库管员休假或其它因素不能外出采购 的，由店经理指定人员外出采购）。无特殊情况或加盟商指定，店经理本人不 得自行采购；如采购金额在加盟店报账限额内的，则由采购人员凭收货单填写采购报销 单，报店经理审核签名后从当日加盟店营业款中列支，同时在营业现金结 算单中支出项列出，报账单据须在第二天

9、传递到出纳处；如采购金额在加盟店报账限额以上并经加盟商同意的采购报账，可在加盟店 营业款中报支，但不得在营业现金结算单上列出，随其它财务单据于第 二天交出纳，由出纳交会计审核后经加盟商批准，再核销加盟店款项。如未 获加盟商批准，出纳将单据返回加盟店，加盟店补交款给出纳。3 .加盟店费用报账程序：在加盟店报账限额内的经营性费用：由加盟店内人员根据费用单据填写费用报销单，费用栏注明店名，摘要 栏注明报销内容，经办人签字，经店经理审核签字后在该店营业款中报支并在营 业现金结算单的支出栏列出。超过加盟店报账限额的经营性费用或非经营性的费用：报账前须征得加盟商同意后方可在加盟店报账。重要费用的报支，加盟店须 留存原始单据或记录缴费内容、日期，以备加盟商查询。该报支不得在营业现 金结算单上列出，须随其它财务单据于第二天交出纳，由出纳交会计审核后经 加盟商批准，再核销加盟店款项。