计量经济学大作业.pdf

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1、北京科技大学经济管理学院计量学大作业计量学大作业学学院院经济管理学院专业班级专业班级金融工程 062姓姓名名刘潋学学号号20082008 年年 1212 月月计量大作业金融 062-刘潋-40670292北京科技大学我国税收多因素分析我国税收多因素分析一、一、研究背景研究背景税收是国家为了实现其职能，按照法定标准，无偿取得财政收入的一种手段，是国家凭借政治权力参与国民收入分配和再分配而形成的一种特定分配关系。是我们国财政收入的基本因素,也影响着我国经济的发展。税收收入的影响因素是来自于多方面的，如居民消费水平、城乡储蓄存款年末余额、财政支出总量以及国内生产总值等等。近年来，我国的税收增长远远快

2、于GDP 的增长速度，通过对税收增长的两个影响因素进行分析，从中找出对我国的税收增长影响最大的影响因素。二、二、研究目的研究目的本文主要通过对国内生产总值和国内进出口总额两个因素进行多因素分析，并根据相关数据，建立模型，对此进行数量分析。在得到我国税收收入与各主要因素间的线性关系后，针对此模型分别对违背基本假设的三种情况进行假设检验和计量经济学检验，并对模型的估计结果进行分析。三、三、数据搜集数据搜集年份19901991199219931994199519961997199819992000200120022003200420052006税收总额（亿元）2821.862990.173296.9

3、14255.305126.886038.046909.828234.049262.8010682.5812581.5115301.3817636.4520017.3124165.6828778.5434809.72国内生产总值（GDP）进出口总额（亿元）（亿元）18667.85560.121781.57225.826923.59119.635333.911271.048197.920381.960793.723499.971176.624133.878973.026967.284402.326849.789677.129896.299214.639273.2109655.242183.6120

4、332.751378.2135822.870483.5159878.395539.1183867.9116921.8210871.0140971.4经济管理学院计量大作业金融 062-刘潋-40670292北京科技大学四、四、建立模型与估计建立模型与估计1.根据样本数据作出被解释变量税收总额 Y 与解释变量进出口总额 X 和 GDP的散点图。从散点图可以判断 Y 与 X，Y 与 GDP 之间存在直接的线性关系。于是得到模型的理论方程为：Yi01Xi2GDPiiGDP国内生产总值（亿元）其中，Y全国总税收(亿元)X贸易进出口总额（亿元）经济管理学院计量大作业金融 062-刘潋-40670292北

5、京科技大学五、五、模型的参数估计模型的参数估计对上述模型设定利用软件进行参数估计：于是，样本回归方程为：Y=-494.1839+0.124220*X+0.083045*GDP（-0.728428）（4.867626）（4.634222）R2=0.989901F=686.1063R=0.9884582六、六、模型的检验及修正模型的检验及修正统计检验统计检验：拟合优度检验：R2=0.989901 和R=0.988458，说明解释变量X、GDP对被解释变量的解释部分占98.8358%，模型的拟合优度较高。方程显著性检验：给定显著性水平=0.05，通过查表得F的临界值 F0.05(2,14)=3.74

6、F=686.1063 F0.05(2,14)，拒绝原假设H0，原方程总体上的线性关系在95%的置信水平下显著成立。变量的显著性检验：在5%的显著性水平下，t 统计量的临界值为t0.025(14)=2.145，X 和GDP两个变量的参数都显著的不为零，并且 X 与 GDPP 前参数的符号也是合理的。随着贸易进出口总额、国内生产总值的增加，全国税收总额会随之增加，回归结果与直觉相符；但是该模型中常数项并没有通过t检验，其线性关系不明显。2经济管理学院计量大作业金融 062-刘潋-40670292北京科技大学计量经济学检验计量经济学检验异方差性检验异方差性检验在该模型中，以我国税收总额（Y）为被解释

7、变量，选择国内生产总值GDP，贸易进出口总额（X）等为解释变量。但实际上，如税收政策等都对税收有不同程度的影响，在模型中他们被包含在了随机干扰项中，有可能造成模型的异方差性。下面采用图示法和怀特检验进行异方差性检验：1.图示法：从图示看，残差与X和GDP并不存在显著的线性关系，初步判断该模型不存在异方差性。经济管理学院计量大作业金融 062-刘潋-40670292北京科技大学2.怀特检验：从伴随概率可以看出，在5%的显著性水平下，原模型不存在异方差性。在5%的显著性水平下，t的统计显著临界值为t0.025(12)=2.145,在怀特检验中辅助回归的所有解释变量均没有通过t检验，其线性关系不显著

8、，故不存在异方差性。序列相关性检验由于经济变量固有的惯性，模型设定的偏误等都有可能造成序列相关性，故在此利用D.W检验和LM检验法对原模型进行序列相关性检验。1.D.W检验由其回归结果可知：D.W值为0.573302，在在5%的显著性水平下，分布下限临界值为dl=1.13.因此，可判定原模型存在一阶序列相关性。2.LM乘数法检验含 1 阶滞后残差项的辅助回归为：经济管理学院计量大作业金融 062-刘潋-40670292北京科技大学于是，LM=（17-1）*0.474854=7.597664，该值大于显著性水平为5%，自由度22为1的分布的临界值0.05(1)=3.84，由此判断原模型存在 1

9、阶序列相关。含 2 阶滞后残差项的辅助回归为：于是，LM=（17-2）*0.586543=8.798145，该值大于显著性水平为5%，自由22度为1的分布的临界值0.05(2)=5.99，由此判断原模型存在 2 阶序列相关.经济管理学院计量大作业金融 062-刘潋-40670292北京科技大学含 3 阶滞后残差项的辅助回归为：于是，LM=（17-3）*0.595=8.33，该值小于显著性水平为5%，自由度为3的2分布的临界值20.05(3)=7.81，由此判断原模型存在 3 阶序列相关性。含 4 阶滞后残差项的辅助回归为：于是，LM=（17-4）*0.6788=8.82，该值小于显著性水平为5

10、%，自由度为322的分布的临界值0.05(4)=9.49，由此判断原模型不存在 4 阶序列相关性。3、序列相关性的修正设一阶自相关假设 t t t t 1 1 t t，按杜宾两步法，首先估计模型经济管理学院计量大作业金融 062-刘潋-40670292北京科技大学经济管理学院YtYt10(1)1(XtXt1)2(GDPtGDPt1)通过估计可得：Yt 384.42 1.14Yt1 0.0308Xt 0.0464Xt1 0.0639GDPt 0.067GDPt1（-0.968）（8.0）（-0.7216）（1.4243）（1.255）（-1.2235）R2 0.999将估计得到的1.14代入以下

11、的模型：YtYt10(1)1(XtXt1)2(GDPtGDPt1)并对其进行OLS估计得：计量大作业金融 062-刘潋-40670292北京科技大学Yt1.14Yt1 272.03 0.052(Xt1.14Xt1)0.005187(GDPt1.14GDPt1)用LM乘数法对该估计模型进行检验：由伴随概率知，已不存在一阶自相关。因此，估计的原模型为：272.03 0.0522X 0.0052GDPY11.14 1943.07 0.0522X 0.0052GDPY多重共线性检验1.采用综合统计检验法，在OLS下，模型的R 和F值都大，同时t检验值也较大说明各解释变量对Y的联合线性作用显著，同时各解

12、释变量间存在共线性而使得它们对Y的线性作用显著。故，初步判断该模型没有多重共线性。2.逐步回归法（1）找出简单的回归形式 Y与GDP的回归：2经济管理学院计量大作业金融 062-刘潋-40670292北京科技大学可得样本回归方程：Y 2793.938 0.1674GDP (-3.62)(23.16537)R2 0.972R 0.971F 536.3645 Y与X的回归：2可得回归方程为：Y 2115.122 0.238593 X (3.633572)(23.898)R2 0.9744R 0.9727F 571.1196（2）逐步回归经济管理学院计量大作业金融 062-刘潋-406702922北

13、京科技大学可见，Y 受 X 影响比较大，因此选择Y 2115.122 0.238593 X为初始回归模型。接下来进行逐步回归：Y=f(X)Y=f(X)t t值Y=f(XY=f(X、GDP)GDP)t t值C C2115.0223.6336-494.184-0.728X X0238623.89801244.8676GDPGDP0.0834.634R2D DWW0.45190.57330.97270.9885由分析结果可知，在引入了GDP以后，模型拟合程度提高，且符号合理，变量也通过了t检验，因此可以推断该模型不存在多重共线性，原模型为最优。综上所述，原模型不存在异方差性和多重共线性，但存在序列相

14、关性，利用杜宾两步法对其做相应的处理。七、七、模型评价模型评价在得到我国税收总额与各主要因素间的线性关系后，针对此模型分别对违背基本假设的三种情况进行假设检验和计量经济学检验，并对模型的估计结果进行分析。结果显示，模型的拟合优度较高，原方程总体上的线性关系在95%的置信水平下显著成立，并且变量的参数都具有显著性，参数的符号也是合理的。说明税收总额与贸易进出口总额、国内生产总值具有因果关系。随后进行计量经济学检验，发现模型存在序列相关性，通过对模型的修正，使得模型更好的拟合。通过样本数据，得到最终的数量化模型：综上所述，面对今年来我们税收增长远远快于GDP的增长速度的现象，可以推断，这与我们多年来GDP的高速增长有关，同时，我国加入WTO，与国家经济贸易明显增强，进出口贸易总额增加，这些都刺激了我国税收的增加，形成了税收增长远远快于GDP的增长速度的现象。经济管理学院计量大作业金融 062-刘潋-40670292