大成优选股票型证券投资基金更新招募说明书.pdf

《大成优选股票型证券投资基金更新招募说明书.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《大成优选股票型证券投资基金更新招募说明书.pdf（80页珍藏版）》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、 大成优选股票型证券投资基金大成优选股票型证券投资基金 更新招募说明书更新招募说明书 2010 年第年第 1 期期 基金管理人：大成基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 二一年三月 大成优选股票型证券投资基金 更新招募说明书 1 重重 要要 提提 示示 大成优选股票型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证监会证监基金字2007190号文核准募集。基金合同于2007年8月1日正式生效。本基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。本

2、基金是股票型基金，风险高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金，属于较高风险收益特征的证券投资基金品种。本基金投资于证券市场，基金净值会因证券市场波动等因素产生波动。投资者在投资本基金前，应仔细阅读本基金的招募说明书及基金合同，全面认识本基金的风险收益特征和产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对取得基金份额的意愿、时机、数量等投资行为作出独立、谨慎决策，获得基金投资收益，亦承担基金投资中出现的各类风险，包括：因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险、个别证券特有的非系统性风险、基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险、本基金的特定风险等。基金的过

3、往业绩并不预示其未来表现。基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成新基金业绩表现的保证。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。托管人对本招募说明书中的基金投资组合报告和基金业绩中的数据进行了复核。所载内容截止日为 2010 年 2 月 1 日，有关财务数据和净值表现截止日为 2009 年 12 月 31 日（财务数据未经审计）。大成优选股票型证券投资基金 更新招募说明书 2 目 录 一绪言.3 二释义.3 三基金管理人.6 四基金托管人.19 五相关服务机构.22 六、基金合同的生效.25 七基金份额的上市交易.26 八基金的

4、登记结算、非交易过户、转托管、冻结与质押.28 九基金的投资.30 十基金的业绩.38 十一基金的融资、融券.39 十二基金财产.39 十三基金资产估值.40 十四基金的费用与税收.43 十五业绩风险准备金.46 十六基金的转换运作方式条件及相关事项.47 十七基金的收益分配.48 十八基金的会计与审计.49 十九基金的信息披露.49 二十风险揭示.52 二十一基金合同的变更、终止与基金财产清算.54 二十二基金合同内容摘要.56 二十三基金托管协议的内容摘要.67 二十四对基金份额持有人的服务.76 二十五其他应披露的事项.78 二十六招募说明书更新部分的说明.78 二十七招募说明书的存放及

5、查阅方式.79 二十八备查文件.79 大成优选股票型证券投资基金 更新招募说明书 3 一绪言一绪言 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。本招募说明书根据大成优选股票型证券投资基金基金合同编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。投资者取得依基金合同所发行的基金份额，即成为基金份额持有人和本基金基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身

6、即表明其对基金合同的承认和接受，并按照中华人民共和国证券投资基金法（以下简称“基金法”）、证券投资基金运作管理办法（以下简称“运作办法”）、证券投资基金信息披露管理办法（以下简称“信息披露办法”）、证券投资基金销售管理办法（以下简称“销售办法”）、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务；基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅大成优选股票型证券投资基金基金合同。二释义二释义 在本招募说明书中除非文义另有所指，下列词语具有以下含义：基金或本基金：指大成优选股票型证券投资基金；基金合同：指大成优选股票型证券投资基金基金合同及对基金合同的任何有效修订和补充；招募说明书或本招募说明书：

7、指大成优选股票型证券投资基金招募说明书及其定期更新；发售公告：指大成优选股票型证券投资基金基金份额发售公告 托管协议 指大成优选股票型证券投资基金托管协议及其任何有效修订和补充；中国证监会：指中国证券监督管理委员会；中国银监会：指中国银行业监督管理委员会；基金法：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过的自 2004 年 6 月 1 日起施行的 中华人民共大成优选股票型证券投资基金 更新招募说明书 4 和国证券投资基金法及不时做出的修订；销售办法：指 2004 年 6 月 25 日由中国证监会公布并于 2004 年 7 月 1 日起施行的证券投资基金销售管理办法

8、及不时做出的修订；运作办法：指 2004 年 6 月 29 日由中国证监会公布并于 2004 年 7 月 1 日起施行的证券投资基金运作管理办法及不时做出的修订；信息披露办法：指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布、同年 7 月 1 日实施的 证券投资基金信息披露管理办法及不时作出的修订；元：指人民币元；基金管理人：指大成基金管理有限公司；基金托管人：指中国银行股份有限公司；登记结算业务：指本基金登记、存管、清算和交收业务，具体内容包括投资者基金账户管理、基金份额登记、清算及基金交易确认、发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等；登记结算机构：指办理本基金登记结算业务的机构，本基金的登

9、记结算机构为大成基金管理有限公司或接受大成基金管理有限公司委托代为办理本基金登记结算业务的机构；投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者；个人投资者：指依据中华人民共和国有关法律法规可以投资于证券投资基金的自然人；机构投资者：指在中国境内合法登记或经有权政府部门批准设立和有效存续并依法可以投资于证券投资基金的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织；合格境外机构投资者：指符合合格境外机构投资者境内证券投资管理办法及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者；基金份额持有人大会：指按照基金合同第

10、九条之规定召集、召开并由基金份额持有人或其合法的代理人进行表决的会议；基金募集期：指基金合同和招募说明书中载明，并经中国证监会核准的基大成优选股票型证券投资基金 更新招募说明书 5 金份额募集期限，自基金份额发售之日起最长不超过 3 个月；基金合同生效日：指基金募集结束，基金募集的基金份额总额、募集金额和基金份额持有人人数符合相关法律法规和基金合同规定的，基金管理人依据基金法向中国证监会办理备案手续后，中国证监会的书面确认之日；存续期：指自基金合同生效之日起 5 年；工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日；认购：指在基金募集期内，投资者按照基金合同的规定申请购买本基金基金份额的行

11、为；会员单位：指经相关交易所和中国证券登记结算有限责任公司认可的交易所会员单位；场内销售：指交易所会员单位作为代销机构，通过深圳证券交易所基金销售系统办理基金份额认购等业务；场外销售：指销售机构不使用深圳证券交易所基金销售系统而通过自身的柜台或其他交易系统办理基金份额认购等业务；销售场所：指场外销售场所和场内销售场所，分别简称场外和场内；投资指令：指基金管理人在运用基金财产进行投资时，向基金托管人发出的资金划拨及实物券调拨等指令；代销机构：指符合销售办法和中国证监会规定的其他条件，取得基金代销业务资格并接受基金管理人委托代为办理本基金认购和其他基金业务的机构；销售机构：指基金管理人及本基金代销

12、机构；基金销售网点：指基金管理人的直销中心及基金代销机构的代销网点；指定媒体：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊和互联网网站；基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息及其他合法收入；基金资产总值：指基金持有的各类有价证券、银行存款本息以及以其他资产等形式存在的基金财产的价值总和；大成优选股票型证券投资基金 更新招募说明书 6 基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值；基金份额净值 指基金资产净值除以基金份额余额所得的单位基金份额的价值；基金资产估值：指计算、评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份额净值的过程；法律法规：指中华人民共和国

13、现行有效的法律、行政法规、司法解释、地方法规、地方规章、部门规章及其他规范性文件以及对于该等法律法规的不时修改和补充；不可抗力：指任何无法预见、无法克服、无法避免的事件和因素，包括但不限于洪水、地震及其他自然灾害、战争、疫情、骚乱、火灾、政府征用、没收、法律变化、突发停电或其他突发事件、证券交易场所非正常暂停或停止交易等。三基金管理人三基金管理人（一）基金管理人概况 名称：大成基金管理有限公司 住所：深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32 层 办公地址：深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32 层 设立日期：1999 年 4 月 12 日 注册资本：贰亿元人民币 股权

14、结构：公司股东为中泰信托投资有限责任公司（持股 48）、中国银河投资管理有限责任公司（持股 25）、光大证券股份有限公司（持股 25）、广东证券股份有限公司（持股 2）。法定代表人：张树忠 总经理：王颢 电话：0755-83183388 传真：0755-83199588 联系人：肖冰 大成基金管理有限公司设有股东会、董事会、监事会，下设十六个部门，分别是股票投资部、固定收益部、委托投资部、研究部、交易管理部、金融工程部、信息技术部、客户大成优选股票型证券投资基金 更新招募说明书 7 服务部、市场部、总经理办公室、人力资源部、计划财务部、行政部、基金运营部、监察稽核部和国际业务部。公司在北京、上

15、海、西安、成都、武汉、福州和沈阳等地设立了七家分公司，并在香港设立了子公司。此外，公司还设立了投资决策委员会、投资风险控制委员会和战略规划委员会等专业委员会。公司以“稳健、高效”为经营理念，坚持“诚实信用、勤勉尽责”的企业精神，致力于开拓基金及证券市场业务，以稳健灵活的投资策略和注重绩优、高成长的投资组合，力求为投资者获得更大投资回报。公司所有人员在最近三年内均未受到所在单位及有关管理部门的处罚。（二）证券投资基金管理情况 截至 2010 年 2 月 1 日，本基金管理人共管理 3 只封闭式证券投资基金：基金景宏、基金景福、大成优选股票型证券投资基金，及 13 只开放式证券投资基金：大成价值增

16、长证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增值混合型证券投资基金、大成货币市场证券投资基金、大成沪深 300 指数证券投资基金、大成财富管理 2020生命周期证券投资基金、大成积极成长股票型证券投资基金、大成创新成长股票型证券投资基金(LOF)、大成景阳领先股票型证券投资基金、大成强化收益债券型证券投资基金、大成策略回报股票型证券投资基金和大成行业轮动股票型证券投资基金等。（三）主要人员情况 1公司高级管理人员 董事会成员：张树忠先生，董事长，经济学博士。1989 年 7 月1993 年 2 月，任中央财经大学财政系讲师；1993 年 2 月1997 年 3 月，任华

17、夏证券股份有限公司投资银行总部总经理、研究发展部总经理；1997 年 3 月2003 年 7 月，任光大证券股份有限公司总裁助理兼北方总部总经理、资产管理总监；2003 年 7 月2004 年 6 月，任光大保德信基金管理公司董事、副总经理；2004 年 6 月2006 年 12 月，任大通证券股份有限公司副总经理；2007 年 1 月2008年 1 月，任大通证券股份有限公司总经理；2008 年 1 月2008 年 4 月，任职中国人保资产管理股份有限公司；2008 年 4 月起任中国人保资产管理股份有限公司副总裁、党委委员；2008 年 11 月起同时担任大成基金管理有限公司董事长。王颢先

18、生，董事总经理，国际工商管理专业博士。2000 年 12 月2002 年 9 月，任招商证券股份有限公司深圳管理总部副总经理、机构管理部副总经理；2002 年 9 月加入大成基金管理有限公司，历任助理总经理、副总经理；2008 年 11 月起担任大成基金管理有限公大成优选股票型证券投资基金 更新招募说明书 8 司总经理。刘虹先生，董事，博士，高级经济师。1985 年 7 月1998 年 11 月，任国家计委国土局主任科员、副处长（主持工作）；1998 年 11 月2000 年 9 月，任中国农业发展银行资金计划部计划处副处长（主持工作）；2000 年 9 月2004 年 9 月，任中国人寿保险

19、（集团）公司战略规划部战略研究与规划处处长；2004 年 9 月2006 年 2 月，任中国人寿保险（集团）公司战略规划部副总经理；2006 年 2 月2007 年 6 月，任中国人寿保险股份有限公司发展改革部总经理；2007 年 6 月2007 年 8 月，任中国人民保险集团公司高级专家；2007 年 8月至今，任人保投资控股有限公司总裁、党委书记；2009 年 11 月起，兼任中国华闻投资控股有限公司总裁、党委书记。杨赤忠先生，董事，大学本科。历任深圳蓝天基金管理公司投资与研究部经理；长盛基金管理有限公司研究部副总监、基金经理；大成基金管理有限公司研究总监；光大证券证券投资部总经理。现任光

20、大证券助理总裁。孙学林先生，董事，博士研究生在读，中国注册会计师，注册资产评估师。1997 年 5月2000 年 4 月，任职于中国长城信托投资公司；2000 年 4 月2007 年 2 月，任职于中国银河证券有限公司审计与合规管理部；现任中国银河投资管理有限公司资产管理部总经理。蔺春林先生，独立董事，大学本科。19701971 年，解放军信阳坦克师锻炼；19711987年，任兵器部 5107、5137 厂生产会计员、财务处长；1987 年1998 年，任湖北省财政厅中央企业处副处长、财政部驻湖北省专员助理；1998 年2005 年，任财政部驻江西专员办专员助理、副专员、专员、党组书记；200

21、5 年 8 月，任中央纪委、中组部金融巡视组局长；2007 年 1 月退休。于绪刚先生，独立董事，法学博士，环太平洋律师协会会员、全国律协金融证券委员会委员、华中科技大学兼职教授及研究生导师、北京工商大学客座教授、华北电力大学客座教授。1990 年1995 年，任河北省保定市中级人民法院助理审判员；1995 年1998 年，北京大学法学硕士学习；1999 年，香港大学法律学院访问学者、香港法律教育信托基金访问学者；1999 年2001 年，北京大学法学博士学习；2001 年起任大成律师事务所律师、高级合伙人、管委会委员。万曾炜先生，独立董事，经济学博士，研究员，曾任上海市政府发展研究中心处长，

22、上海市浦东新区综合规划土地局党组书记、局长，浦东新区发展计划局党组书记，上海浦东发展集团和上海浦东投资建设有限公司筹建负责人和法人代表，上海市公积金管理中心党委书记、主任，上海市政府特聘决策咨询专家，现任浦东改革与发展研究院院长。大成优选股票型证券投资基金 更新招募说明书 9 刘大为先生，独立董事，国家开发银行顾问，高级经济师，享受政府特殊津贴专家。中国人民银行研究生部硕士生指导老师，首都经济贸易大学兼职教授，清华大学中国经济研究中心高级研究员。先后在北京市人民政府研究室（副处长、处长），北京市第一商业局（副局长），中国建设银行信托投资公司（总经理），中国投资银行（行长），国家开发银行（总会计

23、师）工作。监事会：胡学光先生，监事长，硕士，高级经济师，广东省高级经济师评审委员会委员。曾在湖北金融高等专科学校任教，广州金融高等专科学校任金融系副主任；1992 年2003 年 4月，在广东证券股份有限公司先后任“广证基金”、“广证受益”经理、部门总经理、总裁助理、副总裁，兼任中山大学岭南学院兼职教授、中天证券研究院副院长，广东证券博士后科研工作站指导导师；2003 年 5 月至 2008 年 8 月任大成基金管理有限公司董事长。宁加岭先生，监事，大学本科。1983 年 2 月1987 年 6 月，任财政部人教司副处长、处长；1987 年 6 月1994 年 6 月，任财政部行政司副司长、司

24、长；1994 年 6 月1999 年 6月，任财政部德宝实业总公司总经理、法人代表；1999 年 6 月起，任职于财政部离退休老干部局。黄建农先生，监事，大学本科。曾任中国银河证券有限责任公司上海江苏北路营业部总经理，中国银河证券有限责任公司资产管理总部副总经理，总经理，中国银河投资管理公司投资管理部总经理。现任中国银河投资管理公司上海投资部董事总经理。其他高级管理人员：刘彩晖女士，副总经理，管理学硕士。1999 年2002 年，历任江南信托投资有限公司投资银行部副总经理、总经理；2002 年2006 年，历任江南证券有限公司总裁助理、投资银行部总经理、机构管理部总经理，期间还任江南宏富基金管

25、理公司筹备组副组长；2006年 1 月7 月任深圳中航集团公司人力资源部副总经理；2006 年 8 月2008 年 5 月，任大成基金管理有限公司助理总经理；2008 年 5 月起任大成基金管理有限公司副总经理。杜鹏女士，督察长，研究生学历。1992 年1994 年，历任原中国银行陕西省信托咨询公司证券部驻上交所出市代表、上海业务部负责人；1994 年1998 年，历任广东省南方金融服务总公司投资基金管理部证券投资部副经理、广东华侨信托投资公司证券总部资产管理部经理；1998 年 9 月参与大成基金管理有限公司的筹建；1999 年 3 月起，任大成基金管理有限公司督察长兼监察稽核部总监。2基金

26、经理 大成优选股票型证券投资基金 更新招募说明书 10（1）现任基金经理 刘明先生，硕士，基金经理。17 年金融证券从业经历，曾任厦门证券公司鹭江营业部总经理、厦门产权交易中心副总经理及香港时富金融服务集团投资经理，2004 年 3 月加盟大成基金管理有限公司，现任大成基金管理有限公司投资总监和大成优选股票型证券投资基金基金经理。（2）历任基金经理 无 3公司投资决策委员会 公司投资决策委员会由 9 名成员组成，设主任委员 1 名，其他委员 8 名。名单如下：刘明，投资总监，大成优选股票型证券投资基金基金经理，投资决策委员会主任委员；杨建华，股票投资部总监，负责公司股票投资业务，大成景阳领先股

27、票型证券投资基金基金经理，投资决策委员会委员；陈尚前，固定收益部总监，负责公司固定收益证券投资业务，大成强化收益债券型证券投资基金基金经理，投资决策委员会委员；曹雄飞，研究部总监，大成精选增值混合型证券投资基金、大成财富管理 2020 生命周期证券投资基金基金经理，投资决策委员会委员；邓韶勇，交易管理部总监，投资决策委员会委员；施永辉，股票投资部副总监，大成蓝筹稳健证券投资基金基金经理，投资决策委员会委员；王立，大成债券投资基金、大成货币市场证券投资基金基金经理，投资决策委员会委员；曹志刚，金融工程部首席金融工程师，投资决策委员会委员；刘安田，研究部总监助理，首席宏观策略分析师，投资决策委员会

28、委员。上述人员之间不存在亲属关系。（四）基金管理人的职责 按照基金法，基金管理人必须履行以下职责：1依法募集基金，办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理基金份额的发售和登记事宜；2自基金合同生效之日起，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产；3办理基金备案手续；4配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管理和运作基金财产；5建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理、分别记账，进行证大成优选股票型证券投资基金 更新招募说明书 11 券投资；6按基金

29、合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人进行分配；7除依据基金法、基金合同及其他有关规定外，不得为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；8进行基金会计核算并编制基金的财务会计报告；9依法接受基金托管人的监督；10编制中期和年度基金报告；11采取适当合理的措施使计算基金份额认购和注销价格的方法符合基金合同等法律文件的规定；12计算并公告基金资产净值；13严格按照基金法、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；14保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等，除基金法、基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予以保密，不得向他人泄露；15保存

30、基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；16依据基金法、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；17以基金管理人的名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为；18组织并参加基金财产清算组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；19因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人的合法权益，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；20基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿；21法律法规、基金合同及国务院证券监督管理机构规定的其他职责。（五）基金管理

31、人承诺 1基金管理人承诺严格遵守证券法，并建立健全的内部控制制度，采取有效措施，防止违反证券法行为的发生；2基金管理人承诺严格遵守基金法、运作办法，建立健全的内部控制制度，采取有效措施，防止以下基金法、运作办法禁止的行为发生：（1）将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；大成优选股票型证券投资基金 更新招募说明书 12（2）不公平地对待其管理的不同基金财产；（3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；（5）法律法规和中国证监会禁止的其他行为。3基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律

32、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动：（1）越权或违规经营；（2）违反基金合同或托管协议；（3）损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益；（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；（6）玩忽职守、滥用职权；（7）泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息；（8）除按本公司制度进行基金投资外，直接或间接进行其他股票交易；（9）协助、接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易；（10）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，扰乱市场秩序；（11）故

33、意损害基金投资者及其他同业机构、人员的合法权益；（12）以不正当手段谋求业务发展；（13）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象；（14）信息披露不真实，有误导、欺诈成分；（15）法律法规和中国证监会禁止的其他行为。4本基金管理人将根据基金合同的规定，按照招募说明书列明的投资目标、策略及限制等全权处理本基金的投资。5本基金管理人不从事违反基金法的行为，并建立健全内部控制制度，采取有效措施，保证基金财产不用于下列投资或者活动：（1）承销证券；（2）向他人贷款或者提供担保；（3）从事承担无限责任的投资；大成优选股票型证券投资基金 更新招募说明书 13（4）买卖其他基金份额，但国务院另有规定的除外；

34、（5）向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券；（6）买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；（7）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；（8）依照法律法规规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。（六）基金经理的承诺 1依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益；2不利用职务之便为自己及其被代理人、受雇人或任何第三人谋取利益；3不违反现行有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定，泄漏在任职

35、期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息；4不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。（七）基金管理人的内部控制制度 本基金管理人为加强内部控制，促进公司诚信、合法、有效经营，保障基金份额持有人利益，维护公司及公司股东的合法权益，依据证券法、证券投资基金公司管理办法、证券投资基金管理公司内部控制指导意见等法律法规，并结合公司实际情况，制定大成基金管理有限公司内部控制大纲。公司内部控制是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的系统

36、。公司建立科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系，制定科学完善的内部控制制度。公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成。公司董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任，公司管理层对内部控制制度的有效执行承担责任。1公司内部控制的总体目标（1）保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念。大成优选股票型证券投资基金 更新招募说明书 14（2）防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展。（3）确保基金、公司财务和其他信息真实、准

37、确、完整、及时。2公司内部控制遵循以下原则（1）健全性原则。内部控制涵盖公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并包括决策、执行、监督、反馈等各个环节。（2）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。（3）独立性原则。公司各机构、部门和岗位职责的设置保持相对独立，公司基金财产、自有资产与其他资产的运作相互分离。（4）相互制约原则。公司设置的各部门、各岗位权责分明、相互制衡。（5）成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果。3公司制定内部控制制度遵循以下原则（1）合法合规性原则。公司内控制

38、度符合国家法律、法规、规章和各项规定。（2）全面性原则。内部控制制度涵盖公司经营管理的各个环节，不得留有制度上的空白或漏洞。（3）审慎性原则。制定内部控制制度以审慎经营、防范和化解风险为出发点。（4）适时性原则。随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内外部环境的变化进行及时的修订或完善内部控制制度。4内部控制的基本要素 内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。（1）控制环境构成公司内部控制的基础，控制环境包括经营理念和内控文化、公司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容。（2）公司管理层牢固树立内控优先和风险管理理念，培养全体员工的风险防范意

39、识，营造一个浓厚的内控文化氛围，保证全体员工及时了解国家法律法规和公司规章制度，使风险意识贯穿到公司各个部门、各个岗位和各个环节。（3）健全公司法人治理结构，充分发挥独立董事和监事会的监督职能，禁止不正当关联交易、利益输送和内部人控制现象的发生，保护投资者利益和公司合法权益。（4）公司的组织结构体现职责明确、相互制约的原则，各部门有明确的授权分工，操大成优选股票型证券投资基金 更新招募说明书 15 作相互独立。公司建立决策科学、运营规范、管理高效的运行机制，包括民主、透明的决策程序和管理议事规则，高效、严谨的业务执行系统，以及健全、有效的内部监督和反馈系统。（5）依据公司自身经营特点设立顺序递

40、进、权责统一、严密有效的内控防线：各岗位职责明确，有详细的岗位说明书和业务流程，各岗位人员在上岗前均应知悉并以书面方式承诺遵守，在授权范围内承担责任。建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度，相关部门和岗位之间相互监督制衡。公司督察长和内部监察稽核部门独立于其他部门，对内部控制制度的执行情况实行严格的检查和反馈。（6）建立有效的人力资源管理制度，健全激励约束机制，确保公司各级人员具备与其岗位要求相适应的职业操守和专业胜任能力。（7）建立科学严密的风险评估体系，对公司内外部风险进行识别、评估和分析，及时防范和化解风险。（8）建立严谨、有效的授权管理制度，授权控制贯穿于公司经营活动的始终。确保股东会

41、、董事会、监事会和管理层充分了解和履行各自的职权，建立健全公司授权标准和程序，保证授权制度的贯彻执行。公司各业务部门、分支机构和各级人员在规定授权范围内行使相应的职责。公司重大业务的授权采取书面形式，明确授权书的授权内容和时效。公司适当授权，建立授权评价和反馈机制，包括已获授权的部门和人员的反馈和评价，对已不适用的授权及时修订或取消授权。（9）建立完善的资产分离制度，公司资产与基金财产、不同基金的资产之间和其他委托资产，实行独立运作，分别核算。（10）建立科学、严格的岗位分离制度，明确划分各岗位职责，投资和交易、交易和清算、基金会计和公司会计等重要岗位不得有人员的重叠。重要业务部门和岗位进行物

42、理隔离。（11）制订切实有效的应急应变措施，建立危机处理机制和程序。（12）维护信息沟通渠道的畅通，建立清晰的报告系统。（13）建立有效的内部监控制度，设置督察长和独立的监察稽核部门，对公司内部控制制度的执行情况进行持续的监督，保证内部控制制度落实。公司定期评价内部控制的有效性，并根据市场环境、新的金融工具、新的技术应用和新的法律法规等情况进行适时改进。5内部控制的主要内容 大成优选股票型证券投资基金 更新招募说明书 16（1）公司自觉遵守国家有关法律法规，按照投资管理业务的性质和特点严格制定管理规章、操作流程和岗位手册，明确揭示不同业务可能存在的风险点并采取控制措施。（2）研究业务控制主要内

43、容包括：研究工作保持独立、客观。建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法。建立投资对象备选库制度，根据基金合同要求，在充分研究的基础上建立和维护备选库。建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道。建立研究报告质量评价体系。（3）投资决策业务控制主要内容包括：严格遵守法律法规的有关规定，符合基金合同所规定的投资目标、投资范围、投资策略、投资组合和投资限制等要求。健全投资决策授权制度，明确界定投资权限，严格遵守投资限制，防止越权决策。投资决策有充分的投资依据，重要投资有详细的研究报告和风险分析支持，并有决策记录。建立投资风险评估与管理制度，在设定的风险权限额度内进行投资决策。建立

44、科学的投资管理业绩评价体系，包括投资组合情况、是否符合基金产品特征和决策程序、基金绩效归属分析等内容。（4）基金交易业务控制主要内容包括：基金交易实行集中交易制度，基金经理不得直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易。建立交易监测系统、预警系统和交易反馈系统，完善相关的安全设施。交易管理部门审核投资指令，确认其合法、合规与完整后方可执行，如出现指令违法违规或者其他异常情况，应当及时报告相应部门与人员。公司执行公平的交易分配制度，确保不同投资者的利益能够得到公平对待。建立完善的交易记录制度，及时核对并存档保管每日投资组合列表等。建立科学的交易绩效评价体系。根据内部控制的原则，制定场外交易等特殊交

45、易的流程和规则。（5）建立严格有效的制度，防止不正当关联交易损害基金份额持有人利益。基金投资涉及关联交易的，在相关投资研究报告中特别说明，并报公司风险控制委员会审议批准。大成优选股票型证券投资基金 更新招募说明书 17（6）公司在审慎经营和合法规范的基础上力求金融创新。在充分论证的前提下周密考虑金融创新品种或业务的法律性质、操作程序、经济后果等，严格控制金融新品种、新业务的法律风险和运行风险。（7）建立和完善客户服务标准、销售渠道管理、广告宣传行为规范，建立广告宣传、销售行为法律审查制度，制定销售人员准则，严格奖惩措施。（8）制定详细的登记过户工作流程，建立登记过户电脑系统、数据定期核对、备份

46、制度，建立客户资料的保密保管制度。（9）公司按照法律、法规和中国证监会有关规定，建立完善的信息披露制度，保证公开披露的信息真实、准确、完整、及时。（10）公司配备专人负责信息披露工作，进行信息的组织、审核和发布。（11）加强对公司及基金信息披露的检查和评价，对存在的问题及时提出改进办法，对出现的失误提出处理意见，并追究相关人员的责任。（12）掌握内幕信息的人员在信息公开披露前不得泄露其内容。（13）根据国家法律法规的要求，遵循安全性、实用性、可操作性原则，严格制定信息系统的管理制度。信息技术系统的设计开发符合国家、金融行业软件工程标准的要求，编写完整的技术资料；在实现业务电子化时，设置保密系统

47、和相应控制机制，并保证计算机系统的可稽性，信息技术系统投入运行前，经过业务、运营、监察稽核等部门的联合验收。（14）通过严格的授权制度、岗位责任制度、门禁制度、内外网分离制度等管理措施，确保系统安全运行。（15）计算机机房、设备、网络等硬件要求符合有关标准，设备运行和维护整个过程实施明确的责任管理，严格划分业务操作、技术维护等方面的职责。（16）公司软件的使用充分考虑到软件的安全性、可靠性、稳定性和可扩展性，具备身份验证、访问控制、故障恢复、安全保护、分权制约等功能。信息技术系统设计、软件开发等技术人员不得介入实际的业务操作。用户使用的密码口令定期更换，不得向他人透露。数据库和操作系统的密码口

48、令分别由不同人员保管。（17）对信息数据实行严格的管理，保证信息数据的安全、真实和完整，并能及时、准确地传递到会计等各职能部门；严格计算机交易数据的授权修订程序，并坚持电子信息数据的定期查验制度。建立电子信息数据的即时保存和备份制度，重要数据异地备份并且长期保存。大成优选股票型证券投资基金 更新招募说明书 18（18）信息技术系统定期稽核检查，完善业务数据保管等安全措施，进行排除故障、灾难恢复的演习，确保系统可靠、稳定、安全地运行。（19）依据中华人民共和国会计法、金融企业会计制度、证券投资基金会计核算办法、企业财务通则等国家有关法律、法规制订基金会计制度、公司财务制度、会计工作操作流程和会计

49、岗位工作手册，并针对各个风险控制点建立严密的会计系统控制。（20）明确职责划分，在岗位分工的基础上明确各会计岗位职责，禁止需要相互监督的岗位由一人独自操作全过程。（21）以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基金会计核算与公司会计核算相互独立。（22）采取适当的会计控制措施，以确保会计核算系统的正常运转。建立凭证制度，通过凭证设计、登录、传递、归档等一系列凭证管理制度，确保正确记载经济业务，明确经济责任。建立账务组织和账务处理体系，正确设置会计账簿，有效控制会计记账程序。建立复核制度，通过会计复核和业务复核防止会计差错

50、的产生。（23）采取合理的估值方法和科学的估值程序，公允反映基金所投资的有价证券在估值时点的价值。（24）规范基金清算交割工作，在授权范围内，及时准确地完成基金清算，确保基金财产的安全。（25）建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的事前、事中和事后监督。（26）制订完善的会计档案保管和财务交接制度，财会部门妥善保管密押、业务用章、支票等重要凭据和会计档案，严格会计资料的调阅手续，防止会计数据的毁损、散失和泄密。（27）严格制定财务收支审批制度和费用报销运作管理办法，自觉遵守国家财税制度和财经纪律。（28）公司设立督察长，对董事会负责，经董事会聘任，报中国证监会核准。根据公司监察稽核工作的