银河银信添利债券型证券投资基金2009年半年度报告.pdf

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1、 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 1银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年半年度报告银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年半年度报告 2009 年 6 月 30 日 基金管理人：银河基金管理有限公司 基金托管人：中信银行股份有限公司 送出日期：2009 年 8 月 26 日 2009 年 6 月 30 日 基金管理人：银河基金管理有限公司 基金托管人：中信银行股份有限公司 送出日期：2009 年 8 月 26 日 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 21 重要提示及目录 1 重要提示及目录 1.1 重要提示1.1 重要提示 基金管

2、理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2009 年 8 月 24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报

3、告财务资料未经审计。本报告期自 2009 年 1 月 1 日起至 2009 年 6 月 30 日止。1.2 目录 1.2 目录 1 重要提示及目录.2 2 基金简介.3 3 主要财务指标和基金净值表现.4 4 管理人报告.7 5 托管人报告.12 6 半年度财务会计报告（未经审计）.12 7 投资组合报告.34 8 基金份额持有人信息.37 9 开放式基金份额变动.38 10 重大事件揭示.38 11 备查文件目录.42 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 32 基金简介 2.1 基金基本情况2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 银河银信添利债券型证券投资基金

4、基金简称 银河银信添利债券 交易代码 519666 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2007 年 3 月 14 日 报告期末基金份额总额 748,324,381.93 份 下属两级基金的基金简称 银河银信添利债券A 银河银信添利债券B下属两级基金的交易代码 519667 519666 报告期末下属两级基金的份额总额 344,275,951.87 份 404,048,430.06 份 2.2 基金产品说明 2.2 基金产品说明 投资目标 在满足本金稳妥与良好流动性的前提下，追求基金资产的长期稳健增值。投资策略 通过合理的债券资产配置，综合运用利率预期、收益率曲线和其他动态增强策略特别

5、是新股申购等，获取稳定收益。业绩比较基准 新华巴克莱资本中国全债指数涨跌幅*80%+税后一年期定期存款利率*20%。风险收益特征 本基金为债券型证券投资基金，以在满足本金稳妥与良好流动性的前提下，追求基金资产的长期稳健增值为基金的投资目标。本基金还可以通过参与新股申购提高基金的收益水平。本基金属于证券投资基金中的中低风险品种，其预期风险和收益水平高于货币市场基金和中短期债券基金，低于混合型基金和股票型基金。注：根据新华雷曼中国综合债券指数的编制人新华富时指数有限公司的公告，其母公司新华财经与雷曼兄弟公司合作推出的新华雷曼中国全债指数已正式更名为新华巴克莱资本中国全债指数，指数的编制方法、计算和

6、管理无任何改变。2.3 基金管理人和基金托管人 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 银河基金管理有限公司 中信银行股份有限公司 姓名 王娟凤 朱义明 联系电话 021-38568707 010-65556899 信息披露负责人 电子邮箱 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 4客户服务电话 400-820-0860 95558 传真 021-38568501 010-65550832 注册地址 上海市世纪大道 1568 号中建大厦 15 楼 北京市东城区朝阳门北大街富华大厦 C 座 办公地址 上海市世纪大道 1568 号中建大厦 15 楼

7、北京市东城区朝阳门北大街富华大厦 C 座 邮政编码 200122 100027 法定代表人 李锡奎 孔丹 2.4 信息披露方式 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http:/ 基金年度报告备置地点 1、上 海 市 世 纪 大 道1568 号中建大厦 15楼 2、北京市东城区朝阳门北大街富华大厦C座 2.5 其他相关资料 2.5 其他相关资料 项目 注册登记机构 名称 中国证券登记结算有限责任公司 办公地址 北京市西城区金融街 27号投资广场 23 层 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据

8、和财务指标3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 期间数据和指标 报告期（2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日）A 类 40,054,825.83本期已实现收益 B 类 30,281,327.65A 类 7,813,017.32 本期利润 B 类 10,883,304.59 A 类 0.0164加权平均基金份额本期利润 B 类 0.0253 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 5A 类 1.52%本期加权平均净值利润率 B 类 2.35%A 类 2.57%本期基金份额净值增长率 B 类 2.36%期末数

9、据和指标 报告期（2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日）A 类 20,473,041.54期末可供分配利润 B 类 22,148,821.09A 类 0.0595期末可供分配基金份额利润 B 类 0.0548A 类 364,748,993.41期末基金资产净值 B 类 426,197,251.15A 类 1.0595期末基金份额净值 B 类 1.0548累计期末指标 报告期（2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日）A 类 24.42%基金份额累计净值增长率 B 类 23.90%注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变

10、动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3.2 基金净值表现3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 银河银信添利债券 A：阶段 净值增长率 净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去一个月 0.16%0.05%0.11%0.02%0.05%0.03%过去三个月 1.36%0.12%0.64%0.03%0.72%0.09%银河银

11、信添利债券型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 6过去六个月 2.57%0.18%1.45%0.05%1.12%0.13%过去一年 10.80%0.18%7.19%0.07%3.61%0.11%自基金成立起至今 24.42%0.21%9.22%0.06%15.20%0.15%银河银信添利债券 B：阶段 净值增长率 净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去一个月 0.11%0.05%0.11%0.02%0.00%0.03%过去三个月 1.25%0.12%0.64%0.03%0.61%0.09%过去六个月 2.36%0.18%1.45%0.05%0.91%0.13

12、%过去一年 10.36%0.18%7.19%0.07%3.17%0.11%自基金成立起至今 23.90%0.21%9.22%0.06%14.68%0.15%3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 银河银信添利债券型证券投资基金 累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图（2007 年 3 月 14 日至 2009 年 6 月 30 日）银河银信添利债券 A-0.0500.0000.0500.1000.1500.2000.2500.30020

13、07-3-142007-6-272007-10-92008-1-152008-4-302008-8-112008-11-242009-3-112009-6-23银河银信添利债券A基金基准 银河银信添利债券 B 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 7-0.0500.0000.0500.1000.1500.2000.2500.3002007-3-142007-6-272007-10-92008-1-152008-4-302008-8-112008-11-242009-3-112009-6-23银河银信添利债券B基金基准 注：本基金自合同生效日起 6 个月为建仓期；至建仓期结

14、束时各项资产配置比例符合合同约定。4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 银河基金管理有限公司设立于 2002 年 6 月 14 日，公司的股东分别为中国银河金融控股有限责任公司（控股股东）、中国石油天然气集团公司、首都机场集团公司、上海市城市建设投资开发总公司、湖南电广传媒股份有限公司。目前，除本基金外，银河基金管理有限公司另管理1只封闭式基金与5只开放式证券投资基金，基本情况如下：1、银丰证券投资基金 类型：契约型封闭式 成立日：2002 年 8

15、月 15 日 投资目标：为平衡型基金，力求有机融合稳健型和进取型两种投资风格，在控制风险的前提下追求基金资产的长期稳定增值。2、银河银联系列证券投资基金 本系列基金为契约型开放式基金，由两只基金构成，包括银河稳健证券投资基金和银河收益证券投资基金，每只基金彼此独立运作，并通过基金间相互转换构成一个统一的基金体系。基金合同生效日：2003年8月4日 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 8（1）银河稳健证券投资基金 投资目标：以稳健的投资风格，构造资本增值与收益水平适度匹配的投资组合，在控制风险的前提下，追求基金资产的长期稳定增值。（2）银河收益证券投资基金 投资目标：以债

16、券投资为主，兼顾股票投资，在充分控制风险和保持较高流动性的前提下，实现基金资产的安全及长期稳定增值。3、银河银泰理财分红证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2004 年 3 月 30 日 基金投资目标：追求资产的安全性和流动性，为投资者创造长期稳定的投资回报 4、银河银富货币市场基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2004 年 12 月 20 日 基金投资目标：在确保基金资产安全和高流动性的基础上，追求高于业绩比较基准的回报 5、银河竞争优势成长股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2008 年 5 月 26 日 基金投资目标：在有

17、效控制风险、保持良好流动性的前提下，通过主动式管理，追求基金中长期资本增值。6、银河行业优选股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2009 年 4 月 24 日 基金投资目标：本基金将“自上而下”的资产配置及动态行业配置与“自下而上”的个股优选策略相结合，优选景气行业或预期景气行业中的优势企业进行投资，在有效控制风险、保持良好流动性的前提下，通过主动式管理，追求基金中长期资本增值。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限说明 陆

18、栋梁 本基金基金经理 2007-3-14 14 本科学历，曾先后就职于中国信达信托投资公司、宏源证券 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 9股份有限公司和上海永嘉投资管理有限责任公司，期间主要从事固定收益投资及相应的管理工作。2004 年 9 月加入银河基金管理有限公司，历任研究员、基金经理助理等职务。注：任职日期和离职日期均指公司做出决定之日，为便于理解，表中标注的任职日期为基金经理的正式任职日期。证券从业时间根据工作经历与证券业务相关的年限计算。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本

19、基金管理人严格遵守证券法、证券投资基金法及其各项管理办法、基金合同和其他有关法律法规的规定，本着“诚实信用、勤奋律己、创新图强”的原则管理和运用基金资产，在合法合规的前提下谋求基金资产的保值和增值，努力实现基金持有人的利益，无损害基金持有人利益的行为，基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法规及基金合同的规定。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 银河银信添利债券型证券投资基金（以下简称“银河银信添利债券”）在本报告期内严格遵守证券投资基金管理公司公平交易制度指导

20、意见，投资管理和交易执行相隔离，实行集中交易制度，公平对待所管理的所有基金和投资组合，未出现违反公平交易制度的情况，亦未受到监管机构的相关调查。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金管理人旗下无与银河银信添利债券投资风格相似的投资组合。4.3.3 异常交易行为的专项说明 4.3.3 异常交易行为的专项说明 银河银信添利债券在本报告期内无异常交易行为。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 1、基金业绩 银河银信添利债券基金成

21、立于 2007 年 3 月 14 号，成立以来至 2009 年 6 月 30日，银河银信添利债券 A 的累计收益率为 24.42%，银河银信添利债券 B 的累计收益率为 23.90%，同期业绩比较基准的累计收益率为 9.22%，基金表现优于基准。2、报告期市场回顾 2009 年上半年的债券市场的运行显示出以下几个特征：一是去年底以来市场由于对未来宏观经济过度悲观引发对债券市场的炒作，使得债券市场，尤其是长期债券积累较高的风险，市场有强力的调整的要求；二是今年初以来，为保持国内经济的平稳 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 10增长，国家出台的一系列刺激经济的政策，特别是

22、极度宽松的货币信贷政策，导致整个上半年债券市场都处于流动性较为充裕的状态中，市场资金对债券配置的压力较大；三是进入二季度以来，随着世界经济尤其是国内经济的见底复苏，世界范围内的巨额货币投放，市场对未来通胀的预期再度抬头，以长期债券为首的利率敏感产品成为市场回避的对象；四是以国内为代表的股票市场今年以来的持续强劲反弹，吸引了大量的市场资金，相反，债券市场相对较低的绝对收益率水平已不再具有吸引力；五是经济的见底复苏预期导致了市场对企业未来盈利改善的猜想，上半年信用债券受到阶段性的追捧，信用利差交易成为上半年固定收益市场为数不多的亮色。3、收益率曲线变化 交易所市场：从 2009 年上半年收益率曲线

23、的变动情况来看，各期限债券收益率变化有较大的差异，总体上看，各年期收益率水平都有一定幅度的上升，但上升幅度随着期限的增加而不断扩大，其中 3 年期以下品种上升幅度在 20 个基点以内，而 5-7 年期中期品种的上升幅度在 30-40 个基点之间，长期超长期品种收益率的上升幅度在 40 个基点以上。整个收益率曲线相比 08 年底显得更为陡峭，显示市场对未来通胀预期在不断加强。银行间市场：2008 年上半年银行间市场的收益率曲线变化相比交易所市场有较大不同，银行间市场收益率曲线以较为明显的形变特征，收益率曲线以 10 年期为界，短端收益率水平均有一定幅度的下降，幅度在 50-30 个基点不等，而长

24、期收益率水平则有一定幅度的上升，平均幅度在 15 个基点左右。这种变化特征，一方面反映出市场资金的充裕程度，市场的债券配置压力较大，这表现在对中短券种的收益率水平的变化上，另一方面，也显示了市场对未来通胀预期风险回避取向，这表现在长债收益率水平的变化上。从一个较长时期来考察，无论是交易所市场还是银行间市场，长债的绝对收益率水平仍处于相对的低位，仍有进一步调整的需要。4、报告期操作回顾 银河银信添利债券 2009 年上半年债券投资方面主要以防御策略为主，在组合久期和规模上都保持低配置，组合平均剩余期限由去年末的接近 5 年降至 6 月末的 2.10年，在结构上一季度主要减持了 5 年以上的利率产

25、品，二季度进一步减持了 3 年以上 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 11的利率产品和信用产品。可转债投资方面，很好地把握了今年上半年股票市场上涨的机会，在 2008 年年底和 2009 年一季度就较大规模地介入了可转债市场，取得了不错的效果。进入二季度，特别是 5 月下旬以来，股票市场进入加速上涨时期，随着估值压力的不断上升，股票市场面临较大的调整压力，同时考虑到可转债市场高溢价率和低流动性的特征，我们在二季度逐步降低了组合中可转债的投资比例，以锁定收益。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

26、1、债券投资，我们认为，在全球通胀预期市场环境下，未来一段时期债券市场很难有系统性的机会，我们对下半年债券市场的判断是：总体收益率水平仍将呈震荡上行的态势，不排除局部和阶段性的机会。因此，总体上我们将采取主动防御的策略，同时重点关注央行货币政策基调的变化，密切关注浮息债券的市场动向。2、新股申购，新的新股发行指导意见的颁布，对以往新股申购无风险（或低风险）高收益的盈利模式提出了严峻的挑战，对我们把握市场趋势和对目标公司投资价值判断的能力提出了更高的要求，有鉴于此，我们将更深入地研判目标公司的基本面、成长性以及行业发展潜力、其他同类公司的估值比较等一系列影响目标公司股价的因素，合理确定目标公司投

27、资价值的安全边际，以科学指导我们的询价区间和相应申购量的分配，同时在具体实践中不断总结经验教训，逐步完善我们在新的市场环境下的申购策略。3、可转换债券的投资，随着 5 月下旬以来股票市场的加速上涨，市场短期内积累了一定的估值压力和调整的风险，出于谨慎判断和可转债市场低流动性、高溢价特征的考虑，我们将在高位逐步减持，同时我们注意到，当前股票市场从政策面还是技术面都尚有一定的做多空间，因此，我们将在控制风险和保持总体投资策略不变的前提下，选择合适的时机和品种进行波段操作。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人制订了健全、有效

28、的估值政策和程序，基金会计部按照管理层批准后的估值政策进行估值。对于在交易所上市的证券，采用交易所发布的行情信息来估值。对于固定收益品种，采用证券投资基金估值工作小组免费提供的固定收益品种的估值处理标准。除了投资总监外，其他基金经理不参与估值政策的决策。但是对于非活跃投资品种，基金经理可以提供估值建议。上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 124.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 1、根据法律法规以及基金合同的约定，本基金在满足法律、法规规定的基金分红条件且每份基金份额可

29、分配收益超过 0.001 元的前提下，本基金每季度至少分配收益一次，每年最多分配 12 次，每次基金收益分配比例不低于可分配收益的 50%。本基金截至2009年3月31日，可分配收益为47,459,670.39元，单位可分配收益0.055元，6 月 8 日基金进行利润分配，每单位分配收益 0.029 元，超过可分配收益的 50%2、截至 2009 年 6 月 30 日，可分配收益为 42,621,862.63 元，单位可分配收益0.057 元，根据公司分红安排，本基金于 2009 年 7 月 27 日进行利润分配，每单位分配收益 0.030 元，超过可分配收益的 50%5 托管人报告 5.1

30、报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2009 上半年度，本托管人在对银河银信添利债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2009 上半年度，银河基金管理有限公司在银河银信添利债券型证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎

31、回价格的计算、基金费用开支等问题上，本托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人遵守了证券投资基金法等有关法律法规，在各重要方面的运作按照基金合同的规定进行。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对基金管理人银河基金管理有限公司在 2009 上半年度所编制和披露的银河银信添利债券型证券投资基金年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容具有真实、准确和完整性。中信银行股份有限公司 6 半年度财务会计报告（未经审计）6.1 资产负债表

32、6 半年度财务会计报告（未经审计）6.1 资产负债表 会计主体：银河银信添利债券型证券投资基金 报告截止日：2009 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号本期末 上年度末 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 132009年6月30日2008年12月31日 资产：资产：银行存款 6.4.7.11,554,791.85 28,979,694.65 结算备付金 9,334.70 4,024,432.65 存出保证金 250,000.00 250,000.00 交易性金融资产 6.4.7.2 807,930,083.50 1,606,306,368.22 其中：

33、股票投资 6.4.7.2 -479,536.47 基金投资 -债券投资 6.4.7.2 807,930,083.50 1,605,826,831.75 资产支持证券投资 -衍生金融资产 6.4.7.3 -买入返售金融资产 6.4.7.4 -应收证券清算款 182,744,682.71 -应收利息 6.4.7.514,965,695.74 27,954,283.32 应收股利 -应收申购款 485,066.07 455,477.66 递延所得税资产 -其他资产 6.4.7.6 -资产总计 资产总计 1,007,939,654.57 1,667,970,256.50 负债和所有者权益 附注号本期末

34、 2009年6月30日上年度末 2008年12月31日 负债：负债：短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 14-卖出回购金融资产款 212,999,835.00 229,999,545.00 应付证券清算款 -应付赎回款 2,064,730.86 273,524.67 应付管理人报酬 443,726.73 776,434.38 应付托管费 136,531.29 238,902.86 应付销售服务费 145,622.69 153,671.12 应付交易费用 6.4.7.71,140.00 16,948.69 应交税费 -应付利息

35、34,492.13 15,497.12 应付利润 -递延所得税负债 -其他负债 6.4.7.81,167,331.31 1,104,000.00 负债合计 负债合计 216,993,410.01 232,578,523.84 所有者权益：所有者权益：实收基金 6.4.7.9748,324,381.93 1,326,513,318.35 未分配利润 6.4.7.1042,621,862.63 108,878,414.31 所有者权益合计 所有者权益合计 790,946,244.56 1,435,391,732.66 负债和所有者权益总计 负债和所有者权益总计 1,007,939,654.57 1

36、,667,970,256.50 注：报告截止日 2009 年 6 月 30 日银信添利基金份额总额为 748,324,381.93 份，其中 A 类基金净值为 1.0595 元，基金份额 344,275,951.87 份，B 类基金净值为 1.0548元，基金份额 404,048,430.06 份。6.2 利润表 6.2 利润表 会计主体：银河银信添利债券型证券投资基金 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 15本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月

37、 30 日 上年度可比期间 2008年 1 月 1 日至 2008 年 6月 30 日 一、收入 一、收入 24,190,173.16-21,228,164.64 1利息收入 16,489,678.55 50,023,779.37 其中:存款利息收入 6.4.7.11 241,166.92 2,615,675.31 债券利息收入 16,248,511.63 47,408,104.06 资产支持证券利息收入 -买入返售金融资产收入 -其他利息收入 -2投资收益(损失以”-”号填列)59,292,027.98 101,883,709.18 其中:股票投资收益 6.4.7.12 683,712.14

38、 82,826,186.03 基金投资收益 -债券投资收益 6.4.7.13 58,608,315.84 8,888,413.60 资产支持证券投资收益 -衍生工具收益 6.4.7.14 -10,155,191.81 股利收益 6.4.7.15 -13,917.74 3公允价值变动收益（净损失以“-”号填列）6.4.7.16-51,639,831.57-173,420,916.81 4汇兑收益（损失以“-”号填列）-5其他收入（损失以“-”填列）6.4.7.17 48,298.20 285,263.62 二、费用（以“-”填列）二、费用（以“-”填列）-5,493,851.25-33,699,

39、893.76 1管理人报酬 -3,187,512.03-10,581,294.80 2托管费 -980,772.95-3,255,783.04 3销售服务费 -919,881.82-5,773,723.62 4交易费用 6.4.7.18-29,688.72-1,393,913.78 5利息支出 -213,930.97-12,499,395.85 其中：卖出回购金融资产支出 -213,930.97-12,499,395.85 6其他费用 6.4.7.19-162,064.76-195,782.67 三、利润总额（亏损以“”号填列)三、利润总额（亏损以“”号填列)18,696,321.91-54,

40、928,058.40 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 16 所得税费用（以“-”号填列）-四、净利润（亏损以“-”号填列）四、净利润（亏损以“-”号填列）18,696,321.91 -54,928,058.40 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：银河银信添利债券型证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益

41、合计 一、期初所有者权益（基金净值）1,326,513,318.35108,878,414.31 1,435,391,732.66 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-18,696,321.91 18,696,321.91 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-578,188,936.42-42,987,103.40-621,176,039.82 其中：1.基金申购款 212,741,375.10 17,946,101.43 230,687,476.53 2.基金赎回款（以“-”号填列）-790,930,311.52-60,933,204.83-85

42、1,863,516.35 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-41,965,770.19-41,965,770.19 五、期末所有者权益（基金净值）748,324,381.93 42,621,862.63 790,946,244.56 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 6 月 30 日 项目项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）3,790,522,194.95 456,257,369.44 4,246,779,564.39 二、本期经营活动产生的基金净

43、值变动数（本期利润）-54,928,058.40 -54,928,058.40 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-1,397,519,624.69 -127,669,091.56 -1,525,188,716.25 其中：1.基金申购款 2,670,880,147.76 195,994,719.70 2,866,874,867.46 2.基金赎回款（以“-”号填列）-4,068,399,772.45 -323,663,811.26 -4,392,063,583.71 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-194,638,

44、842.27 -194,638,842.27 五、期末所有者权益（基金净值）2,393,002,570.26 79,021,377.21 2,472,023,947.47 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 银河银信添利债券投资基金(以下简称“本基金”或“基金”)系经中国证监会 银河银信添利债券型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 172007 年 1 月 22 日证监基金字200714 号文批准，由银河基金管理有限公司作为基金发起人，于 2007 年 3 月 14 日正式成立的契约型开放式债券基金。本基金运作方式为契约型开放式，存续期

45、为不定期，本基金合同生效日的基金份额总额为2,450,672,675.34 份，本基金的基金管理人为银河基金管理有限公司，注册登记人为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中信银行股份有限公司。本基金经中国证监会证监基金字200714 号文件批准，于 2007 年 2 月 6 日起向全社会公开募集。截止到 2007 年 3 月 6 日，基金募集工作已经顺利结束。经中瑞华恒信会计师事务所有限公司验资，本次募集的净认购金额为 2,449,832,613.05 元人民币，认购款项在基金验资确认日之前产生的银行利息共计 843,320.87 元人民币。募集资金已于 2007 年 3 月 12 日划

46、入本基金在基金托管人中信银行开立的基金托管专户。本次募集有效认购总户数为 19,133 户，按照每份基金份额面值 1.00 元人民币计算，设立募集期募集及利息结转的基金份额共计 2,450,672,675.34 份，已全部计入投资者账户，归投资者所有。本次基金募集期间所发生的信息披露费、会计师费、律师费以及其他费用从基金募集费用中列支，不从基金资产中支付。根据 中华人民共和国证券投资基金法、证券投资基金运作管理办法 以及 银河银信添利债券型证券投资基金基金合同（以下简称“基金合同”）、银河银信添利债券型证券投资基金招募说明书的有关规定，本基金募集符合有关条件，银河基金管理有限公司已向中国证监会

47、办理基金备案手续，并于 2007 年 3 月 14 日获书面确认，基金合同自该日起正式生效。自基金合同生效之日起，基金管理人开始正式管理本基金。根据，基金于 2008 年 5 月 23 日始实施分级，分级后本基金设两级基金：A 类基金份额和 B 类基金份额。6.4.2 会计报表的编制基础 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则-基本准则（财政部令第 33 号）及财政部关于印发等 38 项具体准则的通知（财会20063号）和 2006 年 10 月 30 日颁布的 财政部关于印发

48、的通知（财会200618 号）（以下简称“新会计准则”）和中国证券监督管理委员会 2007 年2 月 15 日发布的 公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7号新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露和证券投资基金会计核算业务指引、银河银信添利债券型证券投资基金基金合同及中国证监会的有关规定，并基于以下所述主要会计政策、会计估计进行编制。6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金编制的财务报表符合中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则-基本准则及其他各项会计准则、中国证券业协会发布的证券投资基金会计核算业务指 银河银信添利

49、债券型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 18引、银河银信添利债券型证券投资基金基金合同及中国证监会有关规定的要求，真实、完整地反映了基金财务状况、经营成果和基金净值变动等有关信息。6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致 6.4.5 差错更正的说明 6.4.5 差错更正的说明 本基金报告期内无前期差错更正。6.4.6 税项 6.4.6 税项 1、营业税 根据财政部、国家税务总局财税2002128 号文关于开放式证券

50、投资基金有关税收问题的通知 的有关规定，以发行基金方式募集资金，不属于营业税的征收范围，不征收营业税。根据财政部、国家税务总局财税2002128 号文关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知和财税200478 号文关于证券投资基金税收政策的通知的有关规定，对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的收入，在 2003 年底前暂免征收营业税，自 2004 年 1 月 1 日起继续免征。2、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字2002128 号文关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知和财税200478 号文关于证券投资基金税收政策的通知的有关规定，对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券