2023年供应商结算管理制度_供应商管理制度系统.docx

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1、2023年供应商结算管理制度_供应商管理制度系统 供应商结算管理制度由我整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“供应商管理制度系统”。 供应商结算管理制度 第一章 结算原则 1.1 经营部门在与供应商签订合同时，应根据财务部结算要求，明确结算日期和支付方式，并在合同中载明。 1.2 在资金允许的前提下，财务部严格按照合同条款执行，并控制不按照合同条款执行的支付申请；无合同条款或在合同中无明确付款约定的，按财务部规定的相关日期结帐。 1.3 与供应商明确支付时间期限，供应商未在规定的时间内提交相关结算资料，或未在规定时间内到公司办理相关手续，并足额交纳相关费用，造成财务部门无法在规

2、定时间内支付的，一般不允许临时签字结款，一律延后一个月，与下一个月款项合并结算与支付。 1.4 代销商品的资金结算必须已销完并在规定的付款期支付为原则，严禁超付或提前支付货款；经销商品必须谨慎采购，从紧采购，以免形成存货积压，产生问题商品，并造成公司大量资金沉淀。 1.5 对于不按照合同条款执行支付货款的供应商，特别是借款、预付、提前结帐等，需按公司付款的相关审批流程办理。 1.6 一般不允许供应商随意变更企业名称、开户行、帐号；确需变更的供应商，财务部在收到供应商书面变更申请的次月起，按照新的企业名称，开户行或帐号进行支付，当月仍按照原有的企业名称、开户行、帐号进行支付。不符合当月支付条件的

3、，一 律延后到下个月进行支付。 1.7 财务部应加强付款前稽核，保证款项支付的正确性；重点关注货品是否到达，发票是否入帐，货品是否销完，是否有退货，供应商帐面结余情况，是否符合合同付款条件，用款申请前道审批是否完整等。 第二章 结算时间与方式 2.1 会计上采用上月26日-本月25日为一个月份的核算周期，每年12月份结算到月末最后一天，即12月31日。 2.2 一般月份，上月销售期指上上月的26日-上月的25日，根据合同条款承诺的具体结帐期在本月进行支付，每月付款期规定在16日-20日之间。 2.3 资金结算日接待时间，每月16日-20日，上午9：30-11：00，下午13：30-16：00，

4、公司作息时间如有改变，则相应调整。本周六的付款向后顺延到下周一支付,本周日的付款向后顺延到下周二支付，重大节日付款向后顺延支付。 2.4 付款方式：原则上全部采用电汇（网上支付），如有特殊情况，少数可采用支票、银行承兑汇票或银行汇票支付。 2.5 网上支付的录入工作要求出纳在当天的16：00之前完成，16：00之后送达财务部的付款单据，一般转入下一日支付。 2.6 付款审核由审核会计采取集中成批审核，一般次日上午9：00-10：00之间进行付款审核，付款审核前需看到相应的付款电子明 细表，以保证款项支付的正确性。 第三章 结算流程 3.1 所有店（柜）长（实物负责人）应于28日前完成当月进（退

5、）货、销售、库存情况的核对工作。 3.2 公司各部门应于28日前完成应摊促销及其他费用总额、分摊原则、标准及注意事项；需要供应商提供支持或配合的事项；其他与费用分摊相关的事项。 3.3 公司各部门应于28日前将应分摊给供应商承担的费用汇总造册，报公司总经理审批。 3.4 总经理应在每月30日前完成费用分摊清册的审核签名工作，并流转到财务部门。 3.5 财务部根据总经理签批过的费用分摊清册进行数据审核，并于次月3日前生成上月供应商结算单，交商品部经理。 3.6 各商品部楼层经理于次月5日前，将供应商结算单审核、确认完毕。 3.7 商品部楼层经理需要审核的主要内容包括（但不限于）以下内容： 3.7

6、.1 促销让利优惠损失分摊与促销（特卖）商品审批表上审批内容是否一致； 3.7.2 包底销售赔补款、会员让利、应收转嫁人员工资及其它应收费用等是否按合同约定的模式执行； 3.7.3 向供应商收取的各项费用是否准确，尤其是临时促销的扣率是否按促销申请单批准的标准执行。 3.8 各商品部楼层经理将供应商结算单流转至供应商，供应商应于10日前核对结算月的进、销、存数据，以及开票数和实际结款数，核对完毕加以确认。并在10日前将应开的税票传递到财务部。异地客户若邮寄发票，必须通过特快专递邮寄。若在规定的时间内未能确认或发票未到，当月不予结算，一律并入下月结算。 3.9 收款方应出具合法有效的发票，开具发

7、票的单位名称、开户银行、账号等重要信息应与合同保持一致，并在发票的备注栏填写供应商编码，否则，财务人员有权拒绝收受。 3.10 财务部审核会计于10日-13日对供应商的税票、应结款项进行初步审核，并开具相关收费票据。 3.11 会计主管于14-15日进行复审，复审结束后，交出纳按支付流程办理货款支付手续。 3.12 出纳在16-20日之间统一办理款项支付手续。 3.13 财务部每月编制供应商本月付款统计表，用以统计本月应付、实付、未付货款及累计应付、实付、未付货款数据。 销售结算方式及应收款管理制度 内销结算方式目前应款管理上出现了比较多的问题，关键是没有结合内销工作的特按不同客户类型配套最严

8、格合理的结算办法，应收款管理的核心是优化结算模式，并按相关制度严格执行，为. 结算管理制度 电力公司电网工程结算管理办法第一章 总则第一条 为进一步提高工程结算管理水平，规范结算管理流程和工作，严格控制工程造价，依据国家法律、法规、规章及有关规定，结合电网工程特. 结算管理制度 结算管理制度在充满活力，日益开放的今天，制度的使用频率呈上升趋势，制度具有使我们知道，应该做什么，不应该做什么，惩恶扬善、维护公平的作用。到底应如何拟定制度呢？以下是小编为大. 结算管理制度 结算管理制度为完善公司管理制度、建立建全内部控制体系、规范各项财务结算工作，制定此制度。一、授权审批1、公司各项收支业务应严格履行支付结算手续和授权审批流程。2、公. 项目结算管理制度