担保公司运营状况报告15506.docx

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1、担保公司运营状况报告前言本报告在研究世界发达国家中小企业担保的发展情况的基础上，结合该行业在我国尚属一个新兴行业的特点，主要就该行业的业务特点、组织体系的设置、运作模式的选择以及风险控制进行了阐述，最后结合我公司的发展战略，就我公司介入该行业的模式进行了探讨。第一部分概概述一、中小企企业在国国民经济济中的地地位和作作用从80年代代中期开开始进行行的经济济体制改改革和金金融体制制改革使使中小企企业有蓬蓬勃发展展的机遇遇和空间间。经过过近200年的洗洗礼，中中小企业业已经成成为中国国经济的的重要组组成部分分。全国国工商注注册登记记的中小小企业已已超过110000万家，占占全部注注册企业业数的990

2、%，中中小企业业工业总总产值和和实现利利税分别别占全国国的600%和40%左右，中中小企业业还提供供了大约约75%的城镇镇就业机机会。119977年,在全国国独立核核算的工工业企业业中，中中小企业业有近550万家家，占全全国独立立核算的的工业企企业总数数的988.5%，企业业资产总总计50020亿亿元，占占独立核核算工业业企业总总资产的的50%，实现现工业产产值4113.115亿元元,占工业业总产值值的600%,产产品销售售收入3362000亿元元,占产品品销售收收入的55.7%，利润润5099亿元，占占利润总总额的330%。不论在发达达国家还还是发展展中国家家，中小小企业都都是国民民经济的的

3、重要经经济支柱柱；在促促进科技技进步、增增加就业业、扩大大出口等等方面，发发挥着不不可忽视视而且不不可替代代的作用用。中小小企业不不仅为人人们提供供了广阔阔的就业业机会，而而且也为为人们发发挥创业业精神、实实现创业业梦想提提供了具具有无限限想象力力的舞台台。二、融资难难是中小小企业面面临的主主要问题题与此同时，中中小企业业又是社社会各种种经济组组织中的的弱者，其其生存和和发展面面临着一一系列的的难题。根根据亚太太经济合合作组织织（APPEC）的的归纳，中中小企业业一般存存在着五五大难题题：市场场准入，资资金融通通，人才才引进，信信息共享享以及科科技应用用。就中中国的情情况看，中中小企业业融资难

4、难的问题题尤其突突出。同样是融资资难，但但中国的的情况又又与世界界发达国国家不同同，有其其特殊性性，比如如：社会会信用体体系尚未未建立，市市场信用用缺乏，法法律制度度不健全全，资本本市场和和金融体体系不发发达等等等。因而而，中国国的中小小企业融融资显得得尤为困困难。为为了解决决这一难难题，近近几年，理理论界和和企业界界都在积积极探索索各种良良策，也也提出了了不少好好的建议议，比如如：风险险投资、二二板市场场、建立立信用担担保机构构、甚至至贷款保保险等。但但是，我我们应该该看到，中中国的中中小企业业融资难难的最根根本原因因在于信信用制度度的缺乏乏，而要要建立全全社会的的信用体体系是一一项庞大大的

5、系统统工程，是是不能一一蹴而就就的。因因此，中中小企业业的融资资渠道在在相当长长的一段段时间内内主要还还是从商商业银行行的贷款款，这就就必然涉涉及到贷贷款的信信用担保保。1997年年上海银银行对部部分中小小企业进进行的抽抽样调查查结果表表明，绝绝大多数数的中小小企业在在资金融融通发面面都有困困难。中中小企业业融资渠渠道狭窄窄单一，融融资成本本高，资资金短缺缺已经成成为中小小企业经经营困难难乃至停停产的主主要原因因。中小企业融融资状况况调查结结果（1）：企企业融资资困难程程度没有困难比较困困难很很困难117.664%668.775%113.661%(2)：停停产的主主要原因因资金短缺政策限限制产

6、产品销售售管理理不善主管部部门干预预其他他46.44%5.444% 111.511%2.72% 2.30%31.59%(3)：融融资渠道道银行机构商商业票据据公司债债券内部部渠道外外单位借借入其他他71.86% 1.89% 0.38% 99.355% 11.988% 144.544%(4)：最最希望解解决的问问题融资渠道税税收优惠惠市场信信息高级级人才减减轻社会会负担其其他444.022% 117.557% 117.886% 44.988% 6.69% 8.888%中小企业为为社会做做出了巨巨大的贡贡献，然然而，他他们获得得的银行行贷款又又有多少少呢？据据19998年的的有关统统计资料料表明，

7、国国有商业业银行对对中小企企业的贷贷款仅占占其贷款款余额的的38%，即使使加上其其他银行行的信用用社的贷贷款，也也仅占全全部贷款款的444%。大型金融机机构对中中小企业业贷款风风险较大大，管理理成本高高。据调调查，对对中小企企业贷款款的管理理成本平平均为大大中型企企业的55倍左右右。只有有中小型型金融机机构才能能为他们们筹资。我我国的情情况也确确实是如如此的。以以下是119988年一些些银行对对中小企企业贷款款占其贷贷款余额额的比重重：工商银行建建设银行行中国银银行农业业银行民民生银行行城市信信用社农农村信用用社城市市商业银银行199.855% 200.1% 339.11% 661.55% 9

8、33% 880.99% 800.9% 70%-800%三、中小企企业融资资难的原原因（一） 外部原因由由于我国国金融体体系中资资本市场场相对于于资金市市场发育育很不完完全，缺缺少一个个多层次次的、能能够为广广大中小小企业融融资服务务的资本本市场(证券市市场上的的直接融融资主要要是为国国有大中中企业服服务的)。中小小企业还还只能向向国有金金融机构构主要是是银行寻寻求帮助助，而目目前的状状况是在在全部银银行信贷贷资产中中，非国国有经济济使用的的比率不不到300%，70%以上的的银行信信贷仍然然由国有有部门使使用。如如何解决决中小企企业融资资难的问问题，已已经成为为广泛关关注的一一个问题题。要解解决

9、问题题，首先先要分析析问题产产生的原原因。造造成这一一问题主主要有以以下几条条原因:1、由于于传统政政策、观观念的障障碍，难难以获得得银行的的信贷支支持。脱脱胎于计计划经济济体制下下的现有有银行体体系, 受传统统观念的的影响，对对中小企企业的认认识多数数停留在在个体户户、作坊坊的层面面上, 评价多多为负面面、悲观观, 即使使看到某某家企业业经营得得很好，也也自然而而然地感感觉这家家企业不不牢靠，贷贷款给他他们不稳稳妥。加加之许多多对中小小企业的的政策扶扶持多流流于口号号、形式式，对原原有政策策缺乏清清理，并并未真正正发挥作作用，所所以在观观念、认认识这个个层面上上，中小小企业就就站在不不利的位

10、位置上，难难以获得得银行的的信贷支支持。22、中小小企业资资产存量量规模小小，无法法向银行行提供足足够适当当的资产产担保。刚才我们提到了国有大中企业资产存量大，他们有能力向银行提供足够适当的资产担保，而大部分中小企业资产存量小，拿不出有效资产担保。银行限于自身规避风险的要求, 即使看到某家中小企业资质好，还贷有保证，因为没有足够的担保, 也无法提供信贷支持。在代表我国经济的流量成分的金融机构与代表增量成分的中小企业之间缺少桥梁。3、对银行来说, 向中小企业发放贷款，单笔放贷成本过高。中小企业向银行申请贷款的单笔数目一股不大，而国有大中企业由于资本集中，企业规模大，单笔信贷数额较大。但在业务审批

11、时，每笔业务的流程是完全相同的，对中小企业提供贷款的手续与向国有大中企业的手续是一样烦琐的，就单笔业务来说，银行向中小企业放贷相对业务成本较高。4、国内利率非自由化，风险回报不成正比。限于人民银行的规定，国内银行实行划一的贷款利率，不管是贷给什么样的企业，利率都只能是一样的。但由于上面讲到的，单笔放贷成本高，中小企业公信力不足，向中小企业发放贷款确实存在一定风险等原因，造成了银行向中小企业贷款风险回报不成正比，最终造成银行不愿向中小企业提供信贷支持。5、中小企业公信力不足由于新旧体制转型，社会整体信用程度不高，银行向中小企业放贷也确实存在一定的风险。而且在中小企业发展壮大的过程中，存在一些企业

12、逃废债的例子。一粒老鼠屎坏一锅汤，这些现象影响了中小企业的形象，造成了中小企业公信力不足，许多银行业者抱着多一事不如少一事的态度，不与或者少与中小企业打交道。6、中小企业间互保风险大，许多中小企业不敢使用互保这种手段。在现实条件下，许多中小企业采用了相互担保的方式寻求架设与金融机构之间的信用桥梁。但由于我们上面提到了，我国经济体制正处在转轨时期，整个社会还没有建立适应新体制的信用大环境。许多中小企业在使用互保时被资质不良的互保对象企业所骗，栽了跟头，有的甚至被拖跨，而中小企业没有能力也不可能审查清楚互保对象企业的真实状况。对中小企业来说使用互保手段风险很大，许多中小企业不敢参加互保。7、银行审

13、贷手续烦琐，周期长，不适应民营企业的要求。由于现行银行体制的限制，银行信贷业务手续烦琐，周期长，而中小企业在竞争中的优势就在于船小好掉头，反应灵敏。银行的资金支持不能在最需要的时候到位, 适应不了中小企业的要求。（二）内部部原因 第一，中中小企业业内部管管理制度度不健全全，管理理不规范范，水平平低。反反映为财财务报表表真实性性低，随随意性大大，资产产难以全全面核实实清楚。 第二，一一些中小小企业，特特别是国国有中小小企业，在在项目投投资上缺缺乏可行行性研究究，项目目的后续续资金无无着落，项项目投资资估算脱脱离实际际。 第三，中中小企业业产品质质量较差差，产品品老化和和档次较较低等问问题十分分严

14、重。据据中小企企业发达达的浙江江省有关关调查显显示，776的的企业主主要产品品为技术术含量较较低的中中低档产产品。 第四，资资产负债债率高，企企业抵抗抗风险能能力低，脆脆弱性加加大。 第五，信信用等级级低。据据中小企企业集中中的浙江江、江苏苏两省的的有关调调查，中中小企业业信用等等级600以上上都是33B或33B以下下。 第六，部部分中小小企业运运作不规规范。如如借改组组转制之之机逃债债、废债债现象严严重；部部分企业业多头开开户，多多头贷款款，以套套取银行行信贷资资金，逃逃避银行行的监督督检查；相当一一部分企企业间的的交易经经常采用用现金形形式，多多数没有有交易合合同，造造成银行行审查资资金用

15、途途和回笼笼资金困困难。 第七，粗粗放式经经营是资资金紧张张的重要要原因。企企业重投投入、轻轻产出，重重发展、轻轻管理，重重速度、轻轻效益。固固定资产产投资过过大，缺缺乏相应应的流动动资金与与之配套套，许多多项目在在缺乏充充分可行行性研究究的情况况下仓促促上马，但但由于产产品不符符合市场场需求以以及没有有配套流流动资金金，使这这部分投投入无效效益，造造成大量量资金沉沉淀，资资源得不不到合理理的利用用。 第八，产产权模糊糊。这里里主要指指的是部部分国有有中小企企业、乡乡镇集体体企业产产权模糊糊，不是是真正意意义上的的市场主主体，因因而在生生产经营营、投融融资决策策上显现现出“非理性性”。 第九，

16、缺缺乏抵押押品和担担保。中中小企业业，特别别是私营营企业在在经营发发展过程程中大量量采取挂挂靠集体体、合资资合作经经营等方方式，在在机器设设备等固固定资产产所有权权、房屋屋等不动动产权所所有权和和土地使使用权的的合法取取得上仍仍然存在在一些法法律障碍碍，使得得对中小小企业的的贷款实实行抵押押难以进进行。企企业商业业信用关关系的破破裂也使使应收账账款和存存货根本本起不到到抵押作作用。 第十，中小小企业贷贷款案件件难以判判定和执执行。产产权关系系的不确确定使中中小企业业贷款案案件难以以判定，再再加上对对中小企企业管理理不规范范，缺乏乏必要的的监督，一一旦贷款款纠纷诉诉诸法庭庭，企业业便通过过各种手

17、手段“散尽千千金”，使案案件即使使判决了了也难以以执行，银银行缺乏乏处置不不良贷款款的手段段。四、银银行是目目前中小小企业融融资主要要渠道中小企业融融资的渠渠道可以以分为两两类：债债务性融融资和权权益性融融资。前前者包括括银行贷贷款、发发行债券券和应付付票据、应应付账款款等，后后者主要要指股票票融资。 由于我国目目前资本本市场尚尚不发达达，加之之上市的的成本对对于中小小企业来来说太高高，创业业板又无无限期推推迟，风风险投资资更是千千里挑一一，因此此，权益益性融资资注定不不能成为为中小企企业融资资的主要要渠道。债务性性融资目目前主要要指银行行贷款，企企业要按按期偿还还约定的的本息；债权人人一般不

18、不参与中中小企业业的经营营决策，对对资金的的运用也也没有决决策权，不不能分享享企业的的红利与与股息。债债权人与与中小企企业之间间是一种种借贷关关系，中中小企业业经营者者拥有完完全的自自主经营营权。债债务性融融资方式式虽然有有固定的的成本，但但企业拥拥有独立立完整的的经营决决策权，企企业所有有者可以以独占经经营利润润或经营营剩余。这这对处于于成长期期的中小小企业来来说，是是最适合合的融资资方式，不不过，这这种融资资方式要要求企业业有良好好的信用用记录和和经营业业绩，有有一套严严格的报报批审核核程序，最最关键的的是要有有严格的的担保手手续。 但中小企业业恰恰又又有担保保资源缺缺乏、信信用不足足的特

19、点点，需要要第三方方的信用用来弥补补这种不不足，于于是，担担保公司司的出现现就是顺顺理成章章的事了了。 商业担保是是指具有有雄厚资资本金、专专业化管管理队伍伍和水平平的商业业担保公公司，为为申请贷贷款的企企业向银银行提供供还款保保证，使使没有保保证能力力或保证证不足的的中小企企业 (主要是是民营企企业)获得信信贷支持持。商业业担保公公司向被被担保企企业收取取一定的的担保费费，以大大规模的的资本为为保证的的后盾，通通过科学学严谨的的精算、专专业化的的管理来来降低担担保的风风险。商商业担保保存在的的理论依依据在于于打破了了01模型型，采用用了大数数定理，即即通过大大面积的的适当比比率的担担保费收收

20、入来弥弥补小概概率的代代偿付出出。商业业担保的的特征是是操作较较复杂，对对担保公公司业务务与管理理水平的的要求较较高；如如果建立立一套有有效的控控制体系系，可以以将风险险控制到到较低水水平；公公信力较较强，银银行比较较信任；有自负负盈亏和和自身积积累发展展壮大的的要求，操操作的担担保公司司必须要要有盈利利，这样样才有可可持续发发展, 才能不不断提供供担保服服务。在在市场经经济的环环境下，商商业担保保可以满满足不同同层面不不同需求求企业的的要求, 具有有极大的的生命力力。商业业担保以以盈利生生存为首首要目标标，对中中小企业业没有思思想观念念上的障障碍, 而且相相对于资资产规模模，担保保公司更更看

21、重的的是申请请担保企企业的盈盈利能力力、创造造力、活活力。毫毫无疑问问，商业业担保今今后将在在解决中中小企业业融资难难问题上上发挥越越来越大大的作用用。第二部分担担保公司司的发展展过程建立中小企企业信用用担保体体系是世世界各国国扶持中中小企业业发展的的通行作作法，截截止目前前，全世世界已有有48%的国家家和地区区建立了了中小企企业信用用担保体体系。世世界第一一个国际际性中小小企业信信用担保保区域性性组织是是19994年成成立的欧欧洲投资资基金。 我国的的中小企企业信用用担保实实践始于于19992年。1999年6月14日，国家经贸委发布关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见，以贯彻政府扶持中

22、小企业发展政策意图为宗旨的中小企业信用担保体系正式启动。2000年8月24日，国务院办公厅印发关于鼓励和促进中小企业发展的若干政策意见，我国中小企业信用担保体系开始进入制度建设、组建国家信用再担保机构和完善形成社会化信用体系建设阶段。截止2000年底，全国已有30个省自治区直辖市组建了200多个城市中小企业信用担保机构，已有13个省自治区直辖市组建了省级中小企业信用再担保机构，募集各类担保资金已达80亿元，预计可以为中小企业提供300至500亿元担保支持。另外，为中小企业提供担保服务的商业担保公司和互助担保机构也已有100多个。一、建立中小企业信用担保体系是世界各国通行作法建立中小企业信用担保

23、体系是世界各国扶持中小企业发展的通行作法，是各国政府综合运用市场经济手段和宏观经济调控措施的成功典范，是变行政干预为政策引导的有效方式，是重塑银企关系、强化信用观念、化解金融风险和改善中小企业融资环境等的重要手段。1、世界各各国和地地区中小小企业信信用担保保体系的的总体情情况在世界界各国中中，最早早开始建建立中小小企业信信用担保保体系的的国家是是日本，119377年就成成立了地地方性的的东京都都中小企企业信用用保证协协会，119588年成立立全国性性的日本本中小企企业信用用保险公公库和全全国中小小企业信信用保证证协会联联合会，形形成了中中央与地地方共担担风险、担担保与再再担保（保保险）相相结合

24、的的全国性性中小企企业信用用担保体体系。其其次是美美国、德德国和加加拿大，分分别于119533年、119544年和119611年开始始实施中中小企业业信用担担保体系系。我国国的台湾湾和香港港也分别别于19974年年和19998年年开始实实施中小小企业信信用担保保。据加加拿大卡卡尔顿大大学的学学者统计计，截止止19999年88月底，全全世界已已有488%的国国家和地地区建立立了中小小企业信信用担保保体系。从从已收集集到的330个国国家和地地区有关关中小企企业信用用担保体体系的资资料看，按按其成立立时间的的排序是是：日本本、美国国、德国国、加拿拿大、意意大利、马马来西亚亚、中国国台湾地地区、韩韩国

25、、西西班牙、英英国、法法国、芬芬兰、荷荷兰、奥奥地利、瑞瑞士、葡葡萄牙、卢卢森堡、比比利时、菲菲律宾、印印度尼西西亚、尼尼泊尔、新新加坡、泰泰国、印印度、匈匈牙利、波波兰、保保加利亚亚、埃及及、中国国香港特特区、中中国。由由此可见见，世界界五大洲洲均都开开展了中中小企业业信用担担保业务务。随着各各国中小小企业信信用担保保体系的的迅速发发展，旨旨在促进进各国中中小企业业信用担担保机构构之间相相互交流流的国际际性组织织也开始始出现。在在亚洲，成成立于119888年100月的亚亚洲中小小企业信信用保证证协会（也也称：亚亚洲中小小企业信信用保证证制度实实施机构构联盟）是是世界第第一个有有关中小小企业信

26、信用担保保方面的的区域性性国际组组织。在在欧洲，欧欧盟为促促进成员员国之间间的融合合、创造造就业机机会和刺刺激民间间投资，于于19994年成成立了欧欧洲投资资基金（EEIT），并并在155个成员员国选择择25个个商业银银行作为为协作银银行，为为中小企企业提供供信用担担保服务务。在美美洲，已已开展中中小企业业信用担担保的国国家也于于19996年开开始交流流各国实实践经验验并研究究区域性性合作问问题。2、各个国国家和地地区中小小企业信信用担保保体系的的基本类类型各个国国家和地地区的中中小企业业信用担担保体系系因国情情不同，其其运作方方式多种种多样，运运作主体体既有政政府部门门、也有有协会、公公司和

27、专专门银行行等。但但是，他他们的共共同特征征有三个个：一是是政府出出资、资资助和承承担一定定的补偿偿责任。二二是担保保体系和和机构绝绝大部分分由政府府负责中中小企业业的部门门负责组组织和管管理。三三是都没没有专门门从事中中小企业业担保的的商业性性担保公公司。各各个国家家和地区区的中小小企业信信用担保保体系由由于资金金运作方方式、操操作主体体和目的的的不同同，其模模式和类类型也有有所不同同。各国和和地区中中小企业业信用担担保体系系按资金金运作方方式分为为两类：一一是实收收制的中中小企业业信用担担保体系系。其特特征是：以实有有资金作作为保证证的事前前保证；将担保保资金存存入协作作银行；发生损损失后

28、由由专门帐帐户直接接拨给银银行作为为补偿。采采取此类类体系的的国家和和地区有有：日本本、韩国国、泰国国、印度度尼西亚亚和中国国（包括括台湾、香香港）等等。加拿拿大联邦邦区域性性中小企企业担保保体系也也属于此此类。其其好处是是：政府府仅以出出资额对对担保机机构承担担有限责责任；担担保机构构以担保保资本金金为限承承担担保保风险；以担保保机构为为主决定定是否担担保；政政府、担担保机构构、银行行、企业业之间的的关系明明确，有有利于担担保机构构独立进进行市场场化运作作和担保保风险的的事前控控制。其其不足是是：中小小企业申申请取得得担保和和贷款的的手续复复杂一些些；如责责任不明明确，则则协作银银行有可可能

29、会出出现转嫁嫁贷款风风险的行行为。二是是权责制制的中小小企业信信用担保保体系。其其特征是是：以事事前承诺诺作为保保证的事事后补偿偿；一般般对协作作银行采采取授信信管理；发生损损失后由由银行向向担保机机构申请请补偿。采采取此类类体系的的国家和和地区有有：加拿拿大（区区域担保保除外）、美美国、英英国等。其其好处是是：中小小企业申申请取得得担保和和贷款的的手续简简单；协协作银行行的责任任心相对对较强；以协作作银行为为主决定定是否担担保；政政府不必必事先出出资，减减轻当期期财政资资金支出出的压力力。其不不足是：政府以以承诺方方式对担担保机构构（间接接地对被被担保企企业）承承担连带带责任（无无限责任任）

30、；担担保机构构以保证证方式承承担担保保风险；政府与与担保机机构之间间的关系系不明确确；担保保机构以以政府身身份进行行运作；不利于于担保风风险的事事前控制制。各国和和地区中中小企业业信用担担保体系系按实施施主体分分为两类类：一是政政府直接接操作型型的中小小企业信信用担保保体系。其其特征是是：由政政府专门门的行政政机构负负责操作作，大部部分直接接由负责责中小企企业的政政府部门门操作，也也有的在在主管中中小企业业的部门门中专设设一个中中小企业业信用担担保管理理部门。采采取此类类体系的的国家和和地区有有：美国国（联邦邦中小企企业管理理局）、加加拿大（联联邦工业业部中小小企业贷贷款管理理局）、英英国（贸

31、贸工部中中小企业业贷款担担保办公公室）、香香港（特特区政府府工业署署与出口口信用管管理局）等等。二是市市场公开开操作型型的中小小企业信信用担保保体系。其其特征是是：设立立独立于于政府之之外的法法人实体体进行操操作，政政府部门门不能直直接从事事和干涉涉具体担担保业务务。采取取此类体体系的国国家和地地区有：日本（日日本中小小企业信信用保险险中央公公库和552个区区域性中中小企业业信用保保证协会会）、台台湾地区区（中小小企业信信用保证证基金）、德德国（区区域中小小企业信信用保证证公司）、法法国（国国家中小小企业担担保公司司）、意意大利（中中小企业业信用保保证协会会）、奥奥地利（国国家担保保银行）、中

32、中国（省省级再担担保机构构与城市市担保机机构）等等。各国和和地区中中小企业业信用担担保体系系按担保保目的分分为两类类：一是政政策扶持持型的中中小企业业信用担担保体系系。已开开展中小小企业信信用担保保业务的的大部分分国家和和地区均均属于此此类。世世界各国国一般都都把建立立和实施施中小企企业信用用担保体体系作为为政府扶扶持中小小企业发发展的政政策体系系和社会会化服务务体系的的重要组组成部分分。其特特征是政政府出资资或资助助建立中中小企业业信用担担保体系系。二是社社会互助助型的中中小企业业信用担担保体系系。世界界各国中中不组建建政策扶扶持性担担保机构构，只推推行社会会互助型型中小企企业信用用担保体体

33、系的国国家较少少，仅有有埃及（由由银行与与保险公公司及中中小企业业共同组组织的中中小企业业互助担担保公司司）和葡葡萄牙（中中小企业业协会）等等少数国国家。但但是，也也有一些些国家和和地区在在政策扶扶持型中中小企业业信用担担保体系系之外，同同时开展展社会互互助型中中小企业业担保业业务，如如中国的的重庆、云云南、贵贵州等省省和台湾湾地区（如如：中小小企业互互助担保保基金和和互助担担保公司司）。除上上述国家家和地区区中小企企业信用用担保体体系外，欧欧洲投资资基金（EEIT）是是世界第第一个国国际性中中小企业业信用担担保机构构。欧洲洲投资基基金总部部设在卢卢森堡，其其资金由由欧洲投投资银行行、欧盟盟和

34、155个成员员国的银银行以股股权提供供，选择择15个个成员国国的255个商业业银行作作为协作作银行（如如果发生生风险，协协作银行行与欧洲洲投资基基金各承承担500%的责责任），为为雇员在在1000人以下下的欧盟盟境内中中小企业业提供信信用担保保服务。3、各国中中小企业业信用担担保体系系的基本本程序和和通行作作法各国中中小企业业信用担担保体系系的基本本操作程程序：一一是政府府直接操操作型中中小企业业信用担担保体系系的操作作程序：银行向向政府机机构申请请作为协协作银行行；政府府机构批批准申请请并给予予授信额额度；在在额度内内由银行行自主决决定担保保贷款；银行发发放担保保贷款后后将收取取的担保保费上

35、缴缴政府机机构；发发生不能能清偿时时，协作作银行向向政府机机构申请请补偿；政府部部门经审审查后按按规定比比例补偿偿。二是是市场公公开操作作型中小小企业信信用担保保体系的的操作程程序：银银行向政政府机构构申请作作为协作作银行；担保机机构将担担保资金金存入协协作银行行或央行行指定的的银行；银行收收到企业业贷款申申请认为为需要担担保时，由由企业向向担保机机构申请请担保；担保机机构同意意出具保保函并收收取担保保费；发发生不能能清偿时时，担保保机构经经审查后后按规定定比例直直接补偿偿银行。如如有再担担保机构构（信用用保险机机构）则则由担保保机构申申请再担担保（保保险）各国中中小企业业信用担担保体系系的通

36、行行作法：一是担保资资金预算算：一般般由中央央和地方方政府编编列中小小企业信信用担保保资金预预算。担担保资金金纳入政政府年度度预算额额度最多多国家是是：美国国（每年年2亿美美元）、日日本。二是担保放放大倍数数：担保保资金（或或承诺保保证）的的放大倍倍数一般般在100倍左右右。担保保放大倍倍数最高高的是日日本（660倍）、美美国（550倍）。三是担保机机构和协协作银行行承担责责任比例例：担保保机构一一般承担担70%，其余余部分由由协作银银行承担担。担保保机构承承担责任任比例，如如法国是是50%、日本本是500800%、德德国是550880%、美美国是880%、加加拿大是是85%。四是担保贷贷款期

37、限限：多数数国家都都是以对对中小企企业的长长期银行行贷款提提供担保保，所以以担保期期限较长长，一般般都在22年以上上，最长长的是美美国（117年），最最短的是是中国（33个月至至半年）。五是担保收收费：多多数国家家一般为为1%左左右，最最高的是是美国（44%左右右）、加加拿大（33%），最最低的是是法国（00.6%）、中中国及台台湾地区区、香港港特区（00.5%左右）。六是担保贷贷款限额额：一般般都有最最高限额额，如美美国为7751100万万美元、加加拿大为为25万万加元。七七是协作作银行：大多数数国家都都规定了了协作银银行从事事中小企企业信用用担保业业务的条条件和要要求。协协作银行行最多的的

38、是美国国（80000家家）、加加拿大（115000家）。八是担保风风险控制制：政府府直接操操作型一一般采取取事后管管理，通通过对协协作银行行实施授授信管理理来控制制风险，但但是，操操作难度度较大。市市场公开开操作型型一般采采取事前前管理，以以担保资资金的放放大倍数数来控制制风险。 二、我国中中小企业业信用担担保体系系发展情情况我国的的中小企企业信用用担保实实践起步步于19992年年，代表表者是重重庆的私私营中小小企业互互助担保保基金会会以及上上海的工工商联企企业互助助担保基基金会和和广东的的地方性性商业担担保公司司。19999年年6月14日，国家家经贸委委发布关关于建立立中小企企业信用用担保体

39、体系试点点的指导导意见（国国经贸中中小企199995540号号，以下下简称指指导意见见），以以贯彻政政府扶持持中小企企业发展展政策意意图为宗宗旨的中中小企业业信用担担保体系系正式启启动。220000年8月24日，国务务院办公公厅印发发关于于鼓励和和促进中中小企业业发展的的若干政政策意见见（国国办发20000559号），我我国中小小企业信信用担保保体系开开始进入入制度建建设、组组建国家家信用再再担保机机构和完完善形成成社会化化信用体体系建设设阶段。从1992年开始探索，我国中小企业信用担保的发展经历了四个阶段：1、探索起步阶段（1992年起）：1992年年，重庆庆、上海海等地的的私营中中小企业业

40、为解决决贷款难难问题，并并防止相相互之间间担保造造成承担担连带债债务问题题，自发发地探索索建立企企业互助助担保基基金会，中中国的中中小企业业担保实实践开始始起步。1994年年，广东东、四川川等地开开始出现现以中小小企业为为主要服服务对象象的地方方性商业业担保公公司，交交通银行行上海杨杨浦支行行与区政政府和街街区企业业合作成成立了担担保基金金。这个个阶段中中小企业业担保实实践的特特点主要要是企业业互助，地地方政府府也给予予了一定定的财政政资金帮帮助。但但是，由由于国有有专业银银行处于于“卖方市市场”，特别别是缺乏乏地方性性银行和和非国有有银行，银银行业尚尚未形成成竞争机机制，造造成担保保作用无无

41、法有效效发挥。2、积极推动阶段（1998年起）：1998年年，江苏苏镇江、山山东济南南、安徽徽铜陵等等城市探探索采取取设立担担保资金金和组建建独立担担保机构构方式帮帮助中小小企业解解决融资资难特别别是贷款款难问题题并开始始进行试试点。浙浙江、福福建、云云南、贵贵州等省省的一些些市县开开始探索索组建以以私营企企业为服服务对象象的中小小企业贷贷款担保保基金或或中心。陕陕西、广广东、湖湖北、北北京等地地开始出出现科技技、建筑筑等专业业性担保保机构。上上海、北北京等地地开始以以政府财财政部门门与商业业担保公公司合作作方式，由由财政部部门对银银行作出出承诺并并推荐中中小企业业，由商商业担保保公司办办理具

42、体体担保手手续，对对银行发发放中小小企业贷贷款进行行担保的的试点。中中国人民民银行、国国家经贸贸委、国国家体改改委等部部门也开开始研究究起*解决中中小企业业融资难难的政策策意见。这这个阶段段中小企企业担保保实践的的特点是是地方自自我试点点与资金金扶持，试试点模式式呈现多多样化。3、规范试点阶段（1999年起）：根据国务院院领导同同志的要要求，国国家经贸贸委在广广泛征求求财政、银银行、保保险、工工商界和和省市经经贸委、中中小企业业以及专专家学者者等方面面意见，总总结各地地试点并并吸收日日本、加加拿大、美美国等国国家实践践经验的的基础上上，于119999年6月14日发布指指导意见见。1999年年7

43、月12日，党中中央、国国务院决决定加快快建立中中小企业业信用担担保体系系。1999年年7月22日，国家家经贸委委召开全全国中小小企业信信用担保保体系试试点工作作会议，贯贯彻落实实中央要要求并作作出具体体部署。1999年年11月15日中央经经济工作作会议提提出要求求，加快快建立和和完善中中小企业业信用担担保体系系。1999年年12月2日，国家家经贸委委召开全全国中小小企业融融资工作作座谈会会，贯彻彻中央经经济工作作会议和和全国经经贸工作作会议精精神，重重点就中中小企业业信用再再担保、直直接和间间接融资资等作出出工作部部署。中中国人民民银行也也下发了了关于于加强和和改善对对小企业业金融服服务的指指

44、导意见见，对对商业银银行配合合建立中中小企业业信用担担保体系系提出要要求。河河南、山山东、宁宁夏、吉吉林、天天津等地地政府陆陆续下发发地方性性中小企企业信用用担保体体系试点点指导意意见并组组建相应应机构，北北京、上上海还在在互助担担保和商商业担保保的基础础上分别别成立了了科技担担保公司司和工业业经济担担保公司司。深圳圳等地开开始出现现信用担担保、商商业担保保、互助助担保等等担保机机构相互互配合协协调发展展的好局局面，深深圳市经经济发展展局、深深圳市小小企业服服务中心心、深圳圳市中小小企业信信用担保保中心和和中科智智担保服服务公司司还于220000年1月8日联合举举办了中中小企业业信用担担保商业

45、业化运作作研讨会会并面向向商业银银行和中中小企业业提供现现场咨询询服务。珠珠海成立立了国有有与私营营合资的的中小企企业信用用担保机机构。河河南省正正在形成成省与十十城市两两级中小小企业信信用担保保体系。铜铜陵市中中小企业业信用担担保体系系试点已已进入风风险管理理网络与与计算机机应用阶阶段。2000年年2月中国国中小企企业信用用担保体体系试点点省市还还与日本本同行进进行了业业务交流流。这个个阶段中中小企业业担保实实践的特特点是在在多种形形式试点点的基础础上按照照中央的的统一要要求进行行规范操操作，各各级财政政、人民民银行、商商业银行行、科技技、农业业、计划划、工商商等部门门和工商商联也积积极参与

46、与和支持持中小企企业信用用担保体体系试点点。4、体系系完善阶阶段（220000年起）：2000年年8月24日，国务务院办公公厅印发发关于于鼓励和和促进中中小企业业发展的的若干政政策意见见（国国办发20000559号），决决定加快快建立信信用担保保体系，要要求：各各级政府府和有关关部门要要加快建建立以中中小企业业特别是是科技型型中小企企业为主主要服务务对象的的中央、省省、地（市市）信用用担保体体系，为为中小企企业融资资创造条条件。建建立和完完善担保保机构的的准入制制度、资资金资助助制度、信信用评估估和风险险控制制制度、行行业协调调制度与与自律制制度。开开始进入入制度建建设、组组建国家家信用再再担

47、保机机构和完完善体系系建设阶阶段。提提出：要要选择若若干具备备条件的的省、自自治区、直直辖市进进行担保保与再担担保试点点，探索索组建国国家中小小企业信信用再担担保机构构，为中中小企业业信用担担保机构构提供再再担保服服务；在在加快发发展中小小企业信信用担保保机构的的同时，推推动企业业互助担担保和商商业性担担保业务务的发展展。规定定：对于于政府出出资的中中小企业业担保机机构，必必须实行行政企分分开和市市场化公公开运作作，并一一律纳入入地方中中小企业业信用担担保体系系，各级级政府部部门一律律不得操操作具体体担保业业务。2000年年9月28日，国家家经贸委委召开财财政部、中中国人民民银行、国国家开发发

48、银行、进进出口银银行、各各商业银银行、研研究机构构以及中中国中小小企业对对外合作作协调中中心、中中投保公公司、中中科智担担保公司司、长春春市中小小企业担担保公司司、镇江江市中小小企业信信用担保保中心、包包头市中中小企业业信用担担保中心心等参加加的“信用担担保体系系与国家家中小企企业信用用再担保保机构方方案起*工作座座谈会”，会议议通报了了全国试试点情况况，讨论论了方案案框架和和起*工作思思路。2000年年11月1日召开的的“中小企企业融资资与社区区发展国国际研讨讨会”上，重重庆南岸岸区、新新疆巴音音郭楞自自治州、甘甘肃天水水市、陕陕西宝鸡鸡市、内内蒙古包包头市和和吉林长长春市等等全国中中小企业业融资与与社区发发展示范范城市，提提出了建建立社区区中小企企业互助助担保机机构、公公务员担担保小额额贷款体体系、城城市中小小企业再再担保体体系等试试点方案案，与会会的各地地中小企企业信用用担保机机构还研研究讨论论了关于于组建中中小企业业信用