店面财务管理制度（通用3篇）.docx

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1、店面财务管理制度(通用3篇)发布时间:2022-10-11店面财务管理制度(通用3篇)店面财务管理制度篇1总则1、为了规范店面的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。2、本制度适用于东莞和能食品有限公司。3、店面的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受 总经办检查和监督。4、店面应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提 高经济效益，做好财务管理基础工作。一、资金审批制度1.总则(1)所有款项的支付，须经主管领导批准。如果主管领导不在店 内，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事 后请其在支出单上补签意见；(2)往来款项的冲转(指非正常经营业务)，须门店主管领导

2、批准;(3)非正常经营业务调出资金须经过门店主管领导批准；(4)用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作 为原始凭证。如遇特殊情况须经门店主管领导批准。2 .行政费用支出管理制度(1)门店管理人员的费用报销，须经主管领导批准后财务方可报 支；(2)涉及应酬等非正常费用，须经主管领导批准。3 .差旅费开支制度(1)员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴；(2)职员出差根据需要，由经理决定选用交通工具；(3)职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行：房租标准为一元/日。伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人 元/日；市内交 的规定进行保管和销毁。第21条会计人员因工作变动或离

3、职，必须将本人所经管的会计 工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负 责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员 方可调离或离职。通费每人 元/日。(4)实际报销金额超出补贴标准，需说明原因，报经主管领导审 批后支付。4 .车辆维修费及汽油费管理制度(1)车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用 一般采取银行转账的方式结算；(2)车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购，以支票支付。 需用时应办理领用手续，并由办公室建账予以核销使用；(3)汽油票由办公室统一保管并设账登记使用。5 .办公费用、会议费用及其他费用管理制度(1)办公用具由办公室统一采

4、购、管理；(2)办公室设立账册登记公司办公用品的采购、使用情况；(3)办公室财产台账为财务部附设账册；6 .行政费用报销制度(1)行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、 差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支；(2)员工报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，主管领 导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核，并按本章第 1条的规定进行审批支付；(3)凡未具备报销条件(如没有对方单位的收款凭证)，需领用现 金者必须填写借款单。借款单留财务存底，待借款还回时财务开冲账 收据给经办人；(4)支票领用单、借款单必须由经办人填写，主管领导签字，财 务审核后，

5、由财务部直接支付；(5)其他有关费用及成本支出的程序以店面规定为准。三、收银管理(1)票据管理：熟悉运用各种票据的正确使用方法并按规定认真 填写开具有关票证，妥善保管好各种票据，不得遗失缺损。(2)货币现金管理：熟练收银业务，提高工作效率，认真核算、 核对每一笔营业款项；具有鉴别钱币真伪能力，做到收银准确高效。 领班收银，出现收到假币的，由领班承担，承担方式从工资直接扣除。对当日收取的营业现金应在当日下班前上缴，并做好收讫记录。四、财务现金管理(1)任何项目的货币资金支出，必须做到收入有凭证，所有收入 凭证(发票和收据)上必须有收缴人与收款人签章。(2)原单据底单对不上的不予对账;所有原欠款支

6、付时，必须要签 字原单和底单一起做支付凭证。(3)任何项目的货币资金支出，均必须取得原始凭证，否则不予 支付。(4)任何项目的货币资金支出，100元以内，需经过店长审核签 字后，方可支付。100元以上，必须经过经理审核签章后，方可支付。(5)任何人不得以任何形式和借口挪用款项。一经发现有挪用公 款行为，立即做开除处理。五、借款制度为了加速店面流动资金周转，保证日常经营的正常开支，规范借 款程序，特制定本制度。(1)店长实行定额备用金制度，店长备用金定额为1000元。(2)借款实行定额控制，前账不清、后账不借的原则。(3)店长应根据批准后的申购单采购商品，当商品金额超出其定 额备用金时，应正确填

7、写借款单，经经理签字批准后方可借支。(4)其他人员因公借款时，应填写借款单，经经理签字批准。六、销售款管理(1)门店所有的销售款必须由收银员收取，其他人员一律不得收 取；(2)禁止门店任何人动用销售款；(3)对于已提货未付款的，需在销售单上注明。七、退货(1)发生销售退货时，必须由原路径退回；(2)正常销售顾客退货发生时，收银员需开具销售退货单，并在 退货单上注明货款是否退回，退回方式，退回金额。八、库存商品盘存(1)盘点范围：门店仓库，门店营业厅存放的商品，大仓库的所有商品；（2）盘点周期：每月的最后一日，月末营业结账后开始盘点；（3）盘点要求：所有数据以实物盘点数为准，严禁未经过实盘就 以

8、账面数代替商品的实存数；盘点表格内信息项不得随意更改，如确 有需要必须在盘点表上确认签字，方能生效；发生盘亏、盘盈时，应 查明原因，并在盘点表中注明，否则将追究其责任。岗位职责会计：1）贯彻执行公司的财务管理制度，并监督制度的执行情况。2）组织门店财务日常工作，指导和监督出纳、收银员的工作。3）协助门店店长把好门店进出货物的环节，审核出入库手续是否 齐备，严格执行公司的有关规定，保证货物流转的安全有序。4）监督库房定期进行盘点、月终出具盘点报告。5）负责财务档案的保管及上交，对财务资料的保密性负有责任。6）检查门店出纳现金保管及收银台现金安全情况。7）本岗位在行为规范等行政管理上遵守门店管理中

9、心的相关要 求。8）完成领导交办的其他各项工作。收银员：1）按手写销售专用票金额收取顾客货款，根据不同的收款方式打 印销售发票。2）按要求将机制发票的存根联和记账联整理装订，统一交财务保 存对账。3）正确使用文明用语接待顾客，做到实收实付，耐心细致的完成 每笔交易。4）负责门店内的销售结款，准确点收购货款项。确保收付现金和 有价证券的真实性、合法性和准确性。5）负责收款资金的安全，按时上缴款项，记录完整、正确、清晰。6）核对当日销售票据日报，保证账款相符，并将票据装订成册。7）本岗位在行为规范等行政管理上遵守门店管理中心的相关要求。8）完成领导交办的其他工作。店面财务管理制度篇2第一章总则第一

10、节为了规范我享我家门店财务管理，降低门店财务运营风险, 特制订本制度，本制度适用于上海我享我家家居用品有限公司所有直 营店，本制度自签发之日起执行。第二章内容第二节现金管理营业额必须与账面金额一致，收银员负责保管营业现款。如出 现长短款现象，短款部分由责任人补足;长款部分必须全额上交公司， 收银员私藏现金长款，全额没收外，处以长款额的两倍罚款，如重复 出现，开除处理。每日营业现款必须在次日上午10： 00前全额存入指定帐户。 无特殊原因，未及时全额存入指定帐户，一次扣罚店长绩效考核分3 分。营业现款不得直接用于购买物品，或私借他用。否则对当事人 处以500元罚款，并赔偿造成的损失。营业员需对营

11、业额及商品资料保密。第三节库存管理专卖店入库、调货、销售、退货必须坚持单随物转，当面点清， 签字确认，及时入账，帐实相符。货品入库由店长直接向仓库下单， 当面点清后签字确认。调货由调入专卖店开调货单，当面点清后双方 签字确认。退货由店长直接开退货单（并注明退货单单号），由仓库签 字确认，方可入账。赠品视同销售，在价格栏中填零。商品外借必须经过分公司经理同意，填写借条后方可外借，严 禁商品私自外借，若私自给顾客签单挂账，经手人三日内负责收回货 款，否则自行承担损失部分，另视金额大小处100-500元罚款。每月月底必须对店铺进行一次全盘，出具盘仓报告。盘亏金额 （按零售价计算）由店长全额赔偿，并扣

12、店长绩效分5分。出现串号现 象，按每个货号扣店长绩效分0.2分。第四节报表提供店长每月3日前提供以下报表：（1）回款明细表、（2）存款明细表、（3）盘仓调整表、（4）赠品汇总表及与之对应的进出票据，销售小票等。各类报表必须由店长及经理签字确认，一式二份，一份交至财务, 一份门店存档。销售小票一式三联，第一联（白单）门店存档，第二联 （红单）客户留用，第三联（黄单）财务存档。销售小票及进出票据需按 类别和单号顺序排列整齐，装订完整交至财务。不按公司要求建立各项账簿表单的，一项罚款50元，每次扣 罚店长绩效分10分。随意涂改单据，账簿，报表，字迹模糊不清，签字不完整的, 按每处5元罚款。要求月初3

13、日前提交的报表，无特殊原因，无法及时完成的, 按每份一天20元进行处罚，按天累计。进出票据，销售小票，各类报表需按顺序装订保管，未妥善保 管而丢失的，一经发现，每张小票罚款5元，每份报表罚款20元。第五节价格管理货品销售要严格根据公司签发的零售价（或会员价）挂牌销售, 不得擅自提价、降价销售。擅自提价，每次罚款50元。擅自折价， 折价部分由责任人自行承担。活动价格和时间必须由总经理签发，门店必须按照签发的价格 在限定的时间内进行变价销售。擅自延长活动时间进行变价销售，差 额部分由责任人补足。第六节开票管理门店开具增值税发票需提前在0A上填写开票申请单（必须备 注系统销售单号及收款方式）。若第一

14、次开具增值税专用发票需提供 对方单位营业执照复印件，税务登记证副本复印件及开票资料。门店可填开普通发票，发票内容限定为：床上用品、家纺日用 品、或者直接开具产品明细。第七节门店费用报销门店电话费：每个门店每月可以报销100元以内的电话费（包 含小灵通电话费），超过部分由店长承担，店长及店员的手机费不予 报销。送货运费：门店可以提供送货服务，送货时首选公司的送货车, 没有送货车的门店可以外叫车，每次外叫车必须在OA中提交用车审 批单，由公司每月统一进行结算。开会与培训差旅费：分公司开周例会、月度会议以及组织培训 等活动时，途中合理的公交车费可以报销，打的费等均不予报销，餐 费由与会人员自行承担。

15、第八节其它对于店内物品（除货品外）由店长负责登记保管。损坏店内任何 物品（包括货品及货品以外的任何物品），可以维修的，责任人承担费 用；如无法使用，货品按零售价赔偿，除货品以外的物品按照进价赔 偿。私自留人在店内住宿，一次处罚责任人200元，店长负连带责 任处罚100元。杭州汉阁休闲家居有限公司签发日期：20xx年7月1日店面财务管理制度篇3汽车4s店财务管理制度范本，包括财务管理目的，管理任务 和方法等内容。第1条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发 展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程 有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。第2条公司会计核算遵循权

16、责发生制原则。第3条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安 全，努力提高公司经济效益。（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好 财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。（四）监督企业财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进 行财产清查。（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。第4条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理 中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真 执行会计法，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。第5条

17、现金的管理：严格执行人民银行颁布的现金管理暂行条 例，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部 分要及时送存银行。第6条银行存款的管理：加强对银行帐户及其他帐户的保密工作, 非因业务需要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人 统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。第7条应收帐款的管理：对应收帐款，每季末做一次帐龄和清收 情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收， 避免形成坏帐。第8条其他应收款的管理：应按户分页记帐，要严格个人借款审 批程式，借款的审批程式是：借款人&rarr；部门负责人&rarr；财务负 责人&rarr；总经理。借用现

18、金，必须用於现金结算范围内的各种费用 专案的支付。第9条公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出，按规定 计入成本费用。成本费用是管理公司经济效益的重要内容。控制好成 本费用，对堵塞管理漏洞、提高公司经济效益具有重要作用。第10条成本费用开支范围包括：利息支出、营业费用、其他营 业支出等。（一）利息支出：指支付以负债形式筹集的资金成本支出。（二）营业费用包括：职工工资、职工福利费、医药费、修管理费、 通讯费、交通费、招待费、差旅费、车辆使用费、报刊费、会议费、 办公费，管理费。（三）管理费用包括：物业管理费、水电费、职工工作餐费、取暖 降温费、全勤奖励费等其他费用。第11条加强原始凭证管理，

19、做到制度化、规范化。原始凭证是 企业发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依 据。第12条企业应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭 证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会 计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计 主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或 盖章。第13条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业 务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据， 按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比 和会计处理方法前后相一致。第14条做好会计审核工作，经办财会人员应认真

20、审核每项业务 的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报 表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。第15条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录 的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进 行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。第16条加强对费用的总额控制，严格制定各项费用的开支标准 和审批许可权，财务人员应认真审核有关支出凭证，未经领导签字或 审批手续不全的，不予报销，对违反有关制度规定的行为应及时向领 导反映。第17条企业各项成本费用由财务管理中心负责管理和核算，费 用支出的管理实行预算控制，财务管理中心要定期进行成本费用检查、 分析、制定降低成本的措施。第18条公司营业利润二营业收入营业税金及附加营业支出利润 总额二营业利润+投资收益+营业外收入营业外支出第19条财务报表分月报和年报，月报财务报表包括资产负债表、 损益表。年度财务报表包括资产负债表、损益表、现金流量表、营业 费用明细表、利润分配表。第20条建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表 和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。按会计档案管理办法