2022年店面财务管理制度.docx

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1、2022店面财务管理制度店面财务管理是很重要环节，可以促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益。下面是店面财务管理条例内容，欢迎参阅。店面财务管理制度篇1总则1、为了规范店面的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。2、本制度适用于东莞和能食品有限公司。3、店面的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受总经办检查和监督。4、店面应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。一、资金审批制度1.总则(1)全部款项的支付，须经主管领导批准。假如主管领导不在店内，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签看法;(2)往来款项的

2、冲转(指非正常经营业务)，须门店主管领导批准;(3)非正常经营业务调出资金须经过门店主管领导批准;(4)用以支付各种款项的原始凭证必需保存原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特别状况须经门店主管领导批准。2.行政费用支出管理制度(1)门店管理人员的费用报销，须经主管领导批准后财务方可报支;(2)涉及应酬等非正常费用，须经主管领导批准。3.差旅费开支制度(1)员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴;(2)职员出差依据须要，由经理确定选用交通工具;(3)职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行：房租标准为_元/日。伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人_元/日;市内交通费每人_元/日。(4

3、)实际报销金额超出补贴标准，需说明缘由，报经主管领导审批后支付。4.车辆修理费及汽油费管理制度(1)车辆修理保养由办公室统一管理，应指定修理点，修理费用一般实行银行转账的方式结算;(2)车辆的易损备品备件由办公室统一支配选购，以支票支付。需用时应办理领用手续，并由办公室建账予以核销运用;(3)汽油票由办公室统一保管并设账登记运用。5.办公费用、会议费用及其他费用管理制度(1)办公用具由办公室统一选购、管理;(2)办公室设立账册登记公司办公用品的选购、运用状况;(3)办公室财产台账为财务部附设账册;6.行政费用报销制度(1)行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的

4、其他款项及不够支票起点101元的零星开支;(2)员工报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，主管领导签字认可后报送财务部根据本制度有关规定进行审核，并按本章第1条的规定进行审批支付;(3)凡未具备报销条件(如没有对方单位的收款凭证)，需领用现金者必需填写借款单。借款单留财务存底，待借款还回时财务开冲账收据给经办人;(4)支票领用单、借款单必需由经办人填写，主管领导签字，财务审核后，由财务部干脆支付;(5)其他有关费用及成本支出的程序以店面规定为准。三、收银管理(1)票据管理：熟识运用各种票据的正确运用方法并按规定仔细填写开具有关票证，妥当保管好各种票据，不得遗失缺损。(2)货币现金管理：娴熟

5、收银业务，提高工作效率，仔细核算、核对每一笔营业款项;具有鉴别钱币真伪实力，做到收银精确高效。领班收银，出现收到假币的，由领班担当，担当方式从工资干脆扣除。对当日收取的营业现金应在当日下班前上缴，并做好收讫记录。四、财务现金管理(1)任何项目的货币资金支出，必需做到收入有凭证，全部收入凭证(发票和收据)上必需有收缴人与收款人签章。(2)原单据底单对不上的不予对账;全部原欠款支付时，必需要签字原单和底单一起做支付凭证。(3)任何项目的货币资金支出，均必需取得原始凭证，否则不予支付。(4)任何项目的货币资金支出，101元以内，需经过店长审核签字后，方可支付。101元以上，必需经过经理审核签章后，方

6、可支付。(5)任何人不得以任何形式和借口挪用款项。一经发觉有挪用公款行为，马上做开除处理。五、借款制度为了加速店面流淌资金周转，保证日常经营的正常开支，规范借款程序，特制定本制度。(1)店长实行定额备用金制度，店长备用金定额为1010元。(2)借款实行定额限制，前账不清、后账不借的原则。(3)店长应依据批准后的申购单选购商品，当商品金额超出其定额备用金时，应正确填写借款单，经经理签字批准后方可借支。(4)其他人员因公借款时，应填写借款单，经经理签字批准。六、销售款管理(1)门店全部的销售款必需由收银员收取，其他人员一律不得收取;(2)禁止门店任何人动用销售款;(3)对于已提货未付款的，需在销售

7、单上注明。七、退货(1)发生销售退货时，必需由原路径退回;(2)正常销售顾客退货发生时，收银员需开具销售退货单，并在退货单上注明货款是否退回，退回方式，退回金额。八、库存商品盘存(1)盘点范围：门店仓库，门店营业厅存放的商品，大仓库的全部商品;(2)盘点周期：每月的最终一日，月末营业结账后起先盘点;(3)盘点要求：全部数据以实物盘点数为准，严禁未经过实盘就以账面数代替商品的实存数;盘点表格内信息项不得随意更改，如确有须要必需在盘点表上确认签字，方能生效;发生盘亏、盘盈时，应查明缘由，并在盘点表中注明，否则将追究其责任。岗位职责会计：1)贯彻执行公司的财务管理制度，并监督制度的执行状况。2)组织

8、门店财务日常工作，指导和监督出纳、收银员的工作。3)帮助门店店长把好门店进出货物的环节，审核出入库手续是否齐备，严格执行公司的有关规定，保证货物流转的平安有序。4)监督库房定期进行盘点、月终出具盘点报告。5)负责财务档案的保管及上交，对财务资料的保密性负有责任。6)检查门店出纳现金保管及收银台现金平安状况。7)本岗位在行为规范等行政管理上遵守门店管理中心的相关要求。8)完成领导交办的其他各项工作。收银员：1)按手写销售专用票金额收取顾客货款，依据不同的收款方式打印销售发票。2)按要求将机制发票的存根联和记账联整理装订，统一交财务保存对账。3)正确运用文明用语接待顾客，做到实收实付，耐性细致的完

9、成每笔交易。4)负责门店内的销售结款，精确点收购货款项。确保收付现金和有价证券的真实性、合法性和精确性。5)负责收款资金的平安，按时上缴款项，记录完整、正确、清楚。6)核对当日销售票据日报，保证账款相符，并将票据装订成册。7)本岗位在行为规范等行政管理上遵守门店管理中心的相关要求。8)完成领导交办的其他工作。店面财务管理制度篇2汽车4S店财务管理制度范本，包括财务管理目的，管理任务和方法等内容。第1条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，依据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际状况，特制定本制度。第2条公司会计核算遵循权责发生制原则。第3条

10、财务管理的基本任务和方法：(一)筹集资金和有效运用资金，监督资金正常运行，维护资金平安，努力提高公司经济效益。(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，仔细做好财务收支的安排、限制、核算、分析和考核工作。(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的刚好性和精确性。(四)监督企业财产的购建、保管和运用，协作综合管理部定期进行财产清查。(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。第4条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要仔细执行会计法，坚决按财务制度办事，并严守公司隐私。第5条现金的管理：严格执行人民银行颁

11、布的现金管理暂行条例，依据本公司实际须要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要刚好送存银行。第6条银行存款的管理：加强对银行帐户及其他帐户的保密工作，非因业务须要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管运用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。第7条应收帐款的管理：对应收帐款，每季末做一次帐龄和清收状况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门主动催收，避开形成坏帐。第8条其他应收款的管理：应按户分页记帐，要严格个人借款审批程式，借款的审批程式是：借款人→部门负责人→财务负责人→总经理。借用现金，必需用於现金结算范围内的各种费用专案的支付

12、。第9条公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出，按规定计入成本费用。成本费用是管理公司经济效益的重要内容。限制好成本费用，对堵塞管理漏洞、提高公司经济效益具有重要作用。第10条成本费用开支范围包括：利息支出、营业费用、其他营业支出等。(一)利息支出：指支付以负债形式筹集的资金成本支出。(二)营业费用包括：职工工资、职工福利费、医药费、修管理费、通讯费、交通费、款待费、差旅费、车辆运用费、报刊费、会议费、办公费，管理费。(三)管理费用包括：物业管理费、水电费、职工工作餐费、取暖降温费、全勤嘉奖费等其他费用。第11条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是企业发生的每项经营活动不行缺少

13、的书面证明，是会计记录的主要依据。第12条企业应依据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必需具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。第13条健全会计核算，根据国家统一会计制度的规定和会计业务的须要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，根据规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一样，相互可比和会计处理方法前后相一样。第14条做好会计审核工作，经办财会人员应仔细审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的精确性。编制会计凭证、报表时应

14、经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。第15条会计人员依据不同的帐务内容采纳定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。第16条加强对费用的总额限制，严格制定各项费用的开支标准和审批许可权，财务人员应仔细审核有关支出凭证，未经领导签字或审批手续不全的，不予报销，对违反有关制度规定的行为应刚好向领导反映。第17条企业各项成本费用由财务管理中心负责管理和核算，费用支出的管理实行预算限制，财务管理中心要定期进行成本费用检查、分析、制定降低成本的措施。第18条公司营业利润=营业收入营业税金及附加营业支出利润总额=营业利润

15、+投资收益+营业外收入营业外支出第19条财务报表分月报和年报，月报财务报表包括资产负债表、损益表。年度财务报表包括资产负债表、损益表、现金流量表、营业费用明细表、利润安排表。第20条建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥当保管。按会计档案管理方法的规定进行保管和销毁。第21条会计人员因工作变动或离职，必需将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必需有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。店面财务管理制度篇3第一章总则第一节为了规范我享我家门店财务管理，降低门店财务运营风险，特制订本制度

16、，本制度适用于上海我享我家家居用品有限公司全部直营店，本制度自签发之日起执行。其次章内容其次节现金管理营业额必需与账面金额一样，收银员负责保管营业现款。如出现长短款现象，短款部分由责任人补足;长款部分必需全额上交公司，收银员私藏现金长款，全额没收外，处以长款额的两倍罚款，如重复出现，开除处理。每日营业现款必需在次日上午10：00前全额存入指定帐户。无特别缘由，未刚好全额存入指定帐户，一次扣罚店长绩效考核分3分。营业现款不得干脆用于购买物品，或私借他用。否则对当事人处以500元罚款，并赔偿造成的损失。营业员需对营业额及商品资料保密。第三节库存管理专卖店入库、调货、销售、退货必需坚持单随物转，当面

17、点清，签字确认，刚好入账，帐实相符。货品入库由店长干脆向仓库下单，当面点清后签字确认。调货由调入专卖店开调货单，当面点清后双方签字确认。退货由店长干脆开退货单(并注明退货单单号)，由仓库签字确认，方可入账。赠品视同销售，在价格栏中填零。商品外借必需经过分公司经理同意，填写借条后方可外借，严禁商品私自外借，若私自给顾客签单挂账，经手人三日内负责收回货款，否则自行担当损失部分，另视金额大小处101-500元罚款。每月月底必需对店铺进行一次全盘，出具盘仓报告。盘亏金额(按零售价计算)由店长全额赔偿，并扣店长绩效分5分。出现串号现象，按每个货号扣店长绩效分0.2分。第四节报表供应店长每月3日前供应以下

18、报表：(1)回款明细表、(2)存款明细表、(3)盘仓调整表、(4)赠品汇总表及与之对应的进出票据，销售小票等。各类报表必需由店长及经理签字确认，一式二份，一份交至财务，一份门店存档。销售小票一式三联，第一联(白单)门店存档，其次联(红单)客户留用，第三联(黄单)财务存档。销售小票及进出票据需按类别和单号依次排列整齐，装订完整交至财务。不按公司要求建立各项账簿表单的，一项罚款50元，每次扣罚店长绩效分10分。随意涂改单据，账簿，报表，字迹模糊不清，签字不完整的，按每处5元罚款。要求月初3日前提交的报表，无特别缘由，无法刚好完成的，按每份一天20元进行惩罚，按天累计。进出票据，销售小票，各类报表需

19、按依次装订保管，未妥当保管而丢失的，一经发觉，每张小票罚款5元，每份报表罚款20元。第五节价格管理货品销售要严格依据公司签发的零售价(或会员价)挂牌销售，不得擅自提价、降价销售。擅自提价，每次罚款50元。擅自折价，折价部分由责任人自行担当。活动价格和时间必需由总经理签发，门店必需根据签发的价格在限定的时间内进行变价销售。擅自延长活动时间进行变价销售，差额部分由责任人补足。第六节开票管理门店开具增值税发票需提前在OA上填写开票申请单(必需备注系统销售单号及收款方式)。若第一次开具增值税专用发票需供应对方单位营业执照复印件，税务登记证副本复印件及开票资料。门店可填开一般发票，发票内容限定为：床上用

20、品、家纺日用品、或者干脆开具产品明细。第七节门店费用报销门店电话费：每个门店每月可以报销101元以内的电话费(包含小灵通电话费)，超过部分由店长担当，店长及店员的手机费不予报销。送货运费：门店可以供应送货服务，送货时首选公司的送货车，没有送货车的门店可以外叫车，每次外叫车必需在OA中提交用车审批单，由公司每月统一进行结算。开会与培训差旅费：分公司开周例会、月度会议以及组织培训等活动时，途中合理的公交车费可以报销，打的费等均不予报销，餐费由与会人员自行担当。第八节其它对于店内物品(除货品外)由店长负责登记保管。损坏店内任何物品(包括货品及货品以外的任何物品)，可以修理的，责任人担当费用;如无法运用，货品按零售价赔偿，除货品以外的物品根据进价赔偿。私自留人在店内住宿，一次惩罚责任人200元，店长负连带责任惩罚101元。杭州汉阁休闲家居有限公司签发日期：20xx年7月1日第18页 共18页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页