2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库评估300题完整答案(湖南省专用).docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、关于管理层收购，以下说法符合规定的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCW3Z7C8L2H5C2F1HP10C8D4A10X7N8K6ZA2A9V7S6K7R10T52、根据首次公开发行股票并上市管理办法，下列关于发行人在财务会计方面需要符合的发行条件，说法正确的有（)A.、B.、C.、D.、【答案】 CCJ1M1Z7G6D5H1Y2HM9O2N4D9N6P5E3ZY9F4K10E10D2T10O63、下列有关存货会计处理的表述中，正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 CC

2、U8Y9P10H5C5E5K1HG5I2C5H3R3M6V5ZR9U6I10I10F9S6G64、A公司于2012年4月5日从证券市场上购入B公司发行在外的股票200万股作为可供出售金融资产，每股支付价款4元(含已宣告但尚未发放的现金股利05元)，另支付相关费用12万元，A公司可供出售金融资产取得时的入账价值为（）万元。A.700B.800C.712D.812【答案】 CCC1V9B3L4R9R6P9HE9B2J4Y10H10B4V4ZN4U6R8F6Q8T7O65、某厂的甲产品单位工时定额为80小时，经过两道工序加工完成，第一道工序的工时定额为20小时，第二道工序的工时定额为60小时。假设本

3、月末第一道工序有在产品30件，平均完工程度为60%；第二道工序有在产品50件，平均完工程度为40%。则分配人工费用时在产品的约当产量为（）件。A.32B.38C.40D.42【答案】 ACX7F8K5B3A8G6L1HO1F10Y6V1F10V7U5ZE9H1N2H6P8K7W16、根据非上市公众公司信息披露内容与格式准则第7号定向发行优先股说明书和发行情况报告书，下列说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCE7M5C3C5Z8Z4N1HD8Q2C3F5W6Y10P10ZT4V8N1Z9W5N2W107、根据北京证券交易所上市公司证券发行注册管理办法（试行）的规定，上市

4、公司采用授权发行方式向特定对象发行股票且按照竞价方式确定发行价格和发行对象的，北交所应当在（ ）个工作日内作出是否受理的决定，并自受理注册申请文件之日起（ ）个工作日内形成审核意见。A.1；5B.2；3C.3；5D.5；7E.5；10【答案】 BCS6O1F5S2Q1N3B1HA8S8E8R7M7B4V6ZU5T6C3K1B4Z7K78、根据创业板上市公司持续监管办法（试行），以下说法错误的是（）。A.上市公司应当在定期报告中持续披露特别表决权安排的情况，特别表决权安排发生重大变化的，应当及时披露B.上市公司筹划的重大事项存在较大不确定性，立即披露可能会损害公司利益或者误导投资者，且有关内幕信

5、息知情人已书面承诺保密的，上市公司可以暂不披露C.上市公司和相关信息披露义务人确有需要的，可以新闻发布或者答记者问等形式代替信息披露D.上市时未盈利的上市公司，其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员所持首发前股份的锁定期应当适当延长E.上市公司存在重大违法情形，触及重大违法强制退市标准的，控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员应当遵守交易所相关股份转让的规定【答案】 CCS2B7P1D5P5G9G5HZ1V8G9Y8D3U10D10ZN5M3H2K4C10F3J89、根据中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程，下列关于中国证监会上市公司并购重组审核委员会工作

6、规程的说法，错误的是（）。A.并购重组委根据审核工作需要，可以通过中国证监会邀请并购重组委委员以外的行业专家到会提供专业咨询意见，所邀请的专家没有表决权B.并购重组委参会委员认为并购重组委会议表决结果存在显失公正情形的，可在并购重组委会议结束之日起2个工作日内，以书面形式提出异议，并说明理由，经中国证监会调查认为理由充分的，应当重新提请召开并购重组委会议，原则上仍由原并购重组委委员审核C.上市公司并购重组申请经并购重组委审核未获通过且中国证监会作出不予核准决定的，申请人对并购重组方案进行修改补充或提出新方案的，应当按照有关规定履行信息披露义务，财务顾问应审慎履行职责，提供专业服务D.财务顾问进

7、行独立判断，确认符合有关并购重组规定条件的可以重新提出并购重组申请，重新审核的，原则上仍由原并购重组委委员审核E.在并购重组委会议对并购重组申请表决通过后至中国证监会作出核准决定前，并购重组申请人发生重大事项，导致与其所报送的并购重组申请文件不一致；或并购重组委会议的审核意见具有前置条件且未能落实的，中国证监会可以提请重新召开并购重组委会议，原则上仍由原并购重组委委员审核【答案】 BCM1Z5O5H9S9Z2X6HS6H6A6X3C3N7K6ZZ1F4M2N10L10S8T610、根据绿色债券发行指引，在资产负债率低于（ ）的前提下，核定发债规模时不考察企业其它公司信用类产品的规模。A.70B

8、.75C.80D.85【答案】 BCB6M10G1E8N2X5E5HP7U3A3O6B1N7M10ZH6N8L1C5I2G5O1011、以下构成首次公开发行股票发行障碍的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCW8J9H3B6I1G1Z5HC10E7I5M2M2H6X10ZK5N7O2F3P5N3C212、根据北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行），以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACQ8B7N1F2S7I5H6HX9N1P6J2P3Z9C7ZU2C7B6N6D5R6I213、以下关于上市公司股东权利与义务的说法，正确的有（）。2016年5月真题A.、B.、C

9、.、D.【答案】 BCR10X10O4D9Z7Z4D3HH5B6F1S1L10Y3H3ZC2C1E8E3O4R2Q314、以下资产中，需每年年度终了进行减值测试的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCF10S4O6M10H2D4B8HO3G8G8U3I3W5T3ZH3N4P10U3Q5R1C615、要约收购中，被收购公司董事会的下列行为符合上市公司收购管理办法的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCA4Q9S5B8N2M8S6HM7E8U1U4R8R10A8ZK6N5E8A5R5H6L616、根据发行监管问答关于首次公开发行股票预先披露等问题的相关规定，下列说法正确的

10、是（）。A.申请主板发行上市公司预先披露材料包括招股发明书（申报稿）、关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见、承诺函B.保荐机构应在报送上会材料的同时报送预先披露更新材料C.发行监管部门在发行人预先披露更新前安排初审会D.发审会前，发行人及其保荐机构需要根据发行监管部门的意见修改已提交的上会材料和预先披露材料【答案】 BCV4X8Z6R9E9M7V2HS4H5G10S3Q4L10E10ZF2Q8P5X9L10B7N617、要约收购上市公司时，收购人可以以下列哪些方式支付收购价款（ ）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCI9W9S6I1S5E2V6HK4

11、G2L2B1D3U3F10ZO10W6J6O1W5J6D818、下列属于上市公司信息披露义务人的是（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCE9K6T3J3Z2Z1U6HI3F9Y2U2N10F4G5ZY1A5C7S9O9Q3K319、下列关于分部报告的说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCE5H5R7Q8M9N10F3HD5U8V2W7S1Y7K7ZF10V4O9Z2G4P5D920、上市公司发行股份购买资产，同时募集配套资金，根据上市公司重大资产重组管理办法关于上市公司发行股份相关问题与解答和发行监管问答关于引导规范上市公司融资行为的监管要求（修订），下列说法正确的有

12、（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACK8U8J6X5Z5R2X1HM2G4O2X6C9X5R9ZQ9Q7J1J6F10F10C221、下列关于上市公司股东大会的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCP3V3G5G9M5J1A8HH4X1F8Z1A3D8B7ZT2X7X4O7P5D9O522、关于上海市场首次公开发行股票网上发行的具体操作及监管要求，下列说法不正确的是（ ）。A.T-1日，中国结算上海分公司将纳入投资者市值计算的证券账户T-2日前20个交易日（含T-2日）的日均持有市值及T-2日账户组对应关系数据发给上交所B.上交所将于T日盘后向证券公司发送

13、配号结果数据，各证券公司营业部应于T+1日向投资者发布配号结果C.T+3日日终，中签的投资者应确保其资金账户有足额的新股认购资金，不足部分视为放弃认购D.T+1日，主承销商公布中签率【答案】 CCQ4C1P8Z7G8U1H9HU5K4Z6V2L10L5G5ZI7D4X7S4B9A2Z823、可转换公司债券，面值100元，转换价格40元，市场价格108元，股票二级市场价格为46元/股，则以下说法正确的有（ ）。 A.、B.C.、D.、E.、【答案】 CCA1J4H4K8B8K2O2HA5J4B1O2H1G4S6ZK2R1V5O8I3C5R724、A公司于2015年12月20日动工兴建一栋办公楼，

14、工程采用出包方式建造，预计工程于2017年6月30日完工并达到预定可使用状态。2017年3月1日至2017年5月31日接受正常工程检查停工3个月。其他资料如下：（1）公司为建造办公楼于2015年12月31日取得专门借款10000万元；（2）办公楼的建造还占用了两笔一般借款；（3）建造工程2016年1月1日发生第一笔资产支出8000万元。下列关于借款费用资本化时点的说法中，正确的有（）。A.借款费用开始资本化的时点是2015年12月20日B.借款费用开始资本化的时点是2015年12月31日C.借款费用在2017年3月1日至2017年5月31日应暂停资本化D.借款费用停止资本化的时点是2017年6

15、月30日【答案】 DCA9T7W6A4T2S10E10HM3J7W10U1O7C3R2ZX10P4X2C9R7D9G125、某主板上市公司2020年5月9日召开董事会审议通过非公开发行股票决议，5月10日公告该董事会决议，5月30日召开股东大会，5月31日公告股东大会决议，8月15日发行。则本次非公开发行股票的定价基准日可以是（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACT3U5Z2O1T2A7I10HW1C1D10M8W9N6G3ZM10T2P8K8H10T8B726、下列符合企业所得税法规定的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCB10S10P9C6X4Y5Z2HE2N3A

16、9H3Y9N10U7ZK6O6F2X3Q8V6P527、出现以下哪些情况时，公司召开股东大会会议应通知优先股股东出席股东大会？（）A.B.C.、D.、【答案】 CCX1V10G1E6A3V7P7HV9X6W2D5K1Z9G1ZI4B3F6J3H7G6X928、 以下关于会后事项说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCD2Y8I4W6Y2B1Z2HZ1S9T5I8P7P6U5ZK8F3E3P4A2Q4C329、关于法定公积金和资本公积，以下说法正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCL10C8Q6C5S5L6W1HI4F1S1U7D10U10G8ZC10Y3B5W7L10

17、I8L930、以下关于发行公司债券的说法正确的有（ ）。2015年11月真题A.B.、C.、D.、【答案】 DCK10O9L6E8L4Q10J7HS8A10S6P4X10L2H7ZV8Z1G1C3E9M10S631、根据国家发展改革委办公厅关于进一步改进企业债券发行审核工作的通知，需要进行从严审核的发债申请有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCF8W6H7G8N4C9L1HF2Z6Q10L5M7I2Y5ZL7Z3M8Y10L7M5C332、下列说法符合上市公司证券发行管理办法规定的是（）。A.非公开发行股票的发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80或前一个交易日均

18、价的80B.增发发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价C.可转换公司债券的转股价格不低于募集说明书公告日前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价D.认股权证的行权价格不低于公告募集说明书日前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价【答案】 BCC7H7S4H5S8D9Y7HC4X2R5O4J7W5Y1ZO8G3C3Y9U9Y5S333、根据证券期货投资者适当性管理办法，下列投资者属于专业投资者的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCY1A10S2W8P5E4O5HB10S10K5S9Q7U1F9ZV6V5W3Q9K3W5Z834、在

19、收购上市公司时，以下哪些属于可以向中国证监会申请以简易程序免于发出要约收购方式增持股份的情形 （）2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 ACK4B10W5N1R1T1J4HW7D10X6C3U8W10Q4ZZ7D9V1J1N10W6T235、 公司应当在每个会计年度上半年度结束之日起（ ）个月内将半年度报告全文刊登在中国证监会指定网站上。A.1B.2C.3D.4【答案】 BCE3U5R8Z5Z7Z9G9HG1R3O2Y10R5G1P5ZO9N5M1N9F1J8B136、甲公司于2006年1月1日以1000万元取得乙公司100%的股权，购买日乙公司可辨认净资产公允价值总额为800万

20、元，甲乙公司之间无关联关系。乙公司2006年以公允价值为基础实现的净利润为500万元，2007年上半年实现利润500万元。2007年7月1日，甲公司对外转让其持有的乙公司20%的股权，取得1000万元价款，出售时乙公司自甲公司取得100%股权之日持续计算的可辨认净资产额为2400万元。则股权出售日，以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACQ9W3I6U4K4B3L2HZ7T10B3Z10O4S10A8ZA3Q1I7N1D8W7X737、下列机构及人员需在公开发行公司债券募集说明书正文的尾页作出声明的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACH3B4O3V1S9

21、Y4T8HF5M5A10V9J7X6Y1ZV6A5T1A4R4E4W1038、下列关于某上市公司编制定期报告的做法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCE6U4I8I4G10O5K5HB9Q8E10S8F3Z10Y3ZB6L10V9X3Z8T10X739、某上市公司属于钢铁业，可以发行优先股的类型是（）。A.在股息分配上有不同优先顺序的优先股B.在剩余财产上有不同优先顺序的优先股C.可以转换为普通股的优先股D.既发行强制分红，又发行不含强制分红条款的优先股【答案】 DCR6U3Y8C10V8M8M4HH3Y2H3Q8W3I7X2ZX9S9Z1W6J1A3E840、A投资者

22、2012年9月30日向某券商融券，卖出10万股B股票，融券期限4个月，融券卖出价格10元每股，融券年利率为12。2012年11月30日B股票价格为9元每股，2012年12月31日价格为7元每股，2013年1月31日股票价格为8元每股，2013年1月31日投资者平仓结算，则下面说法正确的是（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 DCZ5T1E5A4Y4G10D6HY5O1F10U8T2C9E10ZF1H2S6B5L10L4V341、 甲公司于2007年1月1日投资A公司(非上市公司)，取得A公司有表决权资本的80。A公司于2007年4月1日宣告分配现金股利10万元，2007年实现净利润40万

23、元，2008年4月1日宣告分配现金股利10万元，下列说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCF9T4C10W5M7G9E7HX3M9A5G9F5N7N9ZN6W6K1N6C7F1B1042、根据首次公开发行股票并上市管理办法，发行人的董事、监事和高级管理人员不得有的情形包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACD1Z5F4M8O5N2Q3HS3Y1P3Z4N4Q5J9ZR8F6Y8Z3U5H8H943、根据证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定，资产支持证券投资者享有的权利包括（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 CCK5N5U2I10K8C

24、2R8HS6Y3W2V1J4X6P4ZC4B5M6H2H5V7D544、上市公司应披露年度报告期内发生的重大关联交易事项，如果发生的交易属不同类型，应按以下（）要求分别披露。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCS6K10N3P5R1X1T6HR4D5S9P6E6V10W9ZN9U6S7G8N8L8Q445、采用Black-Scholes模型对认股权证进行定价，其公式是C=SN（dA.行权价格B.标的股票的市场价格C.标的股票价格的波动率D.权证的价格【答案】 ACO2Q3L8O2J10L9F6HB10A1I2P4P10S9V6ZE10N9K5E1G2B9F846、根据上市公司收购管理办法，下

25、列关于要约收购的说法正确的有（）。2016年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 CCY9R4H3V4G5S7N7HW10C8L1Z8F8B8D5ZV1L2A10B10E2V3S247、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号上市公司公开发行证券募集说明书，主板上市公司公开发行证券募集说明书关于历次募集资金运用的说法正确的有（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 BCY10E4C4O6X3E1A5HI7G5V6J2I3N10Y4ZL1E7U1J4J7S5H848、下列选项中，被列入资产支持证券的基础资产负面清单的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCC

26、1S2G5S7S9P10U4HP1I5O5N2E9A6G2ZG5I5T4P10G3K3N549、某于近期动工兴建厂房，在该厂房建造过程中，该企业发生的下列支出或者费用中，属于规定的资产支出的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCY5O9I8C8M1S7X7HE1V2Y7W3P2A3E7ZS6U10Z3T10P8L7G450、 需调整期初未分配利润的事项（）。A.B.C.D.【答案】 CCD3D5W1Y7S10S6A8HW1I2U3U4S1B5S1ZL7B3M6D6I1D3R751、对使用收益现值法评估资产的，凡未来年度报告的利润实现数低于预测数( )以上的，除公司及其聘请的评估师应在股

27、东大会及指定报刊上作出解释、并向投资者公开道歉外，中国证监会将视情况实行事后审查。A.20%B.30%C.40%D.50%【答案】 ACP1N6F5Y9U7D1H3HG6L2X8P7X7F1X6ZV3B8Q8W1H9S4L352、关于资产负债表日后事项，下列说法中正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCA8L5K5K1S1S2R5HV4O8Y4O2G7A8V3ZG8E5N6F1B4J5K753、在非上市公众公司的收购，以下哪些属于信息披露义务人？（）A.、B.、C.、D.、【答案】 BCN8D1L3G6W8L6E2HT7S9M5Q8D4T1V7ZD3A5S10E8W4L4Z554、

28、发行人在处理上市公告书相关事项时，需遵循的具体要求包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCJ6U4E6U3U3P8Q7HH2O3R2W10E6P7O3ZF3K9T7P5W9C5C1055、甲公司有A原材料账面价120万元套，专门用于生产产品Y，该原材料市场销售价格为90万元套，每套原材料加工成Y产品将要发生成本150万元，每件Y产品估计的销售税费为10万元，产品售价260元套，请问期末该原材料要计提跌价准备（）万元。A.0B.10C.20D.40【答案】 CCA2D9B6W9K6C6A3HK3O7Y2E1E1N3E5ZX9H9W8N7L7A9W256、下列关于股份支付的说法正确的是

29、（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCN7F7Q9A4T5B10I2HR2X5X6Q10R1M7G4ZC8C8E10X5V1Y4J557、根据上市公司重大资产重组管理办法，证监会已核准的重组交易，自收到证监会核准文件之日起超过一定期限未实施，核准文件失效，该期限为（）。A.12个月B.24个月C.3个月D.6个月【答案】 ACP10S9H6Y3P1O7P4HY4J10N5V9T4S1Q4ZZ9E2X7F3H2N6J1058、根据证券公司投资银行类业务内部控制指引，关于项目管理和工作底稿的表述正确的是（）。A.投资银行类项目终止后，项目组应当将终止项目信息于30个工作日内报送质量控制部门或

30、团队入库B.工作底稿是指证券公司及相关业务人员在从事投资银行类业务全部过程中编写的、与承做项目相关的工作记录C.工作底稿应当采用纸质文档的形式D.证券公司应当为其履行过立项程序的每一个投资银行类项目建立独立的工作底稿E.投资银行类项目终止或完成后，项目组应当在30个工作日内完成项目底稿的整理归档工作【答案】 DCD2A4P7F4H1K8R2HL5B2K3P2V4C9Y5ZF10Z2E2Q2O1O6B159、根据创业板上市公司持续监管办法（试行），以下说法错误的是（）。A.上市公司应当在定期报告中持续披露特别表决权安排的情况，特别表决权安排发生重大变化的，应当及时披露B.上市公司筹划的重大事项存

31、在较大不确定性，立即披露可能会损害公司利益或者误导投资者，且有关内幕信息知情人已书面承诺保密的，上市公司可以暂不披露C.上市公司和相关信息披露义务人确有需要的，可以新闻发布或者答记者问等形式代替信息披露D.上市时未盈利的上市公司，其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员所持首发前股份的锁定期应当适当延长E.上市公司存在重大违法情形，触及重大违法强制退市标准的，控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员应当遵守交易所相关股份转让的规定【答案】 CCC6D2A4Z8I3E7V8HK2A9U2K4W9O6T2ZY6B7T7P6W5T5B660、证券评级机构与评级对象存在下列（ ）利害关系

32、的，不得受托开展证券评级业务。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCO5I7W3F3I4P6I1HE9C6J1K4D1T8W4ZW6Q6W2F4Z8Y6E261、下列要约收购的方式正确的有（）。A.收购人持股28，发出了向特定股东收购3股份的要约B.收购人持股28，发出了向全体股东收购3股份的要约C.收购人协议收购30，要约收购3D.收购人协议收购30，要约收购5【答案】 DCV4V7H8M3N4D7V2HM3S7Y6F3W8L6K9ZQ5F1H3E2P1P2G1062、甲公司向乙公司销售设备并提供安装服务安装的设备价款为500万元，安装简单易行，安装服务费为5000元。截至年底，客户已

33、经验货并开具销售发票，安装工作已完成90，则甲公司应确认的收人为（ ）。A.确认商品销售收入500万元，确认劳务收入5000元B.确认商品销售收入500万元，确认劳务收入4500元C.确认商品销售收入450万元，确认劳务收入5000元D.确认商品销售收入450万元，确认劳务收入4500元【答案】 BCQ9D5A5B9T6L5Q3HR9R9S4Q1C7J4L2ZY1B2V5V10V1T1D663、上市公司所属企业申请到境外上市，应当符合一定的条件。以下不属于该条件的是（）。A.上市公司在最近3年连续盈利B.上市公司最近3个会计年度内发行股份及募集资金投向的业务和资产不得作为对所属企业的出资申请境

34、外上市C.上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的30%D.上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业净资产不得超过上市公司合并报表净资产的30%【答案】 CCQ1A10Y3V5J1R2D7HS3N3X7U3N1Z10B8ZX4L2G7A6G9N7E764、甲证券公司非公开发行公司债券，并且自行销售，则下列说法正确的是（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACM2S1I8O10C3O3L10HA2U8O9Q6M5B8W6ZN10T5C1A3K2G3H965、根据证券发行上市保荐业务管理办法，下列关于持续督导期间的说法中，错

35、误的（ ）。A.主板上市公司发行可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度B.创业板上市公司发行新股，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度C.主板上市公司发行新股，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度D.首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度E.首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度【答案】 CCS7N5I4U3W6C10S7HA2N6J5T10W8O10U7ZL2A6M3T5L8E3Q766、某上市公司业绩快报

36、中的财务数据和指标与相关定期报告的实际数据和指标差异幅度达到一定的标准时，上市公司应当以董事会公告的形式致歉。证券交易所对该项差异幅度的认定标准是（）。A.40以上B.30以上C.20以上D.10以上【答案】 CCL10E6N5K2K6W4J1HM3I3K9J5Q1Z4M5ZS5I2M1W1C9F4P867、下列需征求发改委意见的是（）。A.B.IC.D.【答案】 BCZ6D5I6L10G6Q4H8HZ5X9F6R4N2B10B9ZT3P1C4Q8U4M3J368、保荐代表人出现下列（）情形之一的，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐；情节

37、特别严重的，撤销其保荐代表人资格。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCA1F8L2R4Q3H10W4HS2J10B10K6P10H3W9ZI6O10H9X10U10E3Q869、根据深交所上市公司股东大会网络投票实施细则，上市公司股东大会股权登记日和网络投票开始日之间应当至少间隔（）。A.1个交易日B.2个交易日C.3个交易日D.5个交易日【答案】 BCO6H6M3O8A3C8X3HB3T8A7R5T5Y3U2ZY3E5B7O5Y1L7V470、 我国商业银行的资本充足率要求为；核心一级资本充足率不得低于_ ，一级资本充足率不得低于_ ，资本充足率不得低于_ 。（）A.4、5、6B.4、5、

38、8C.4、6、8D.5、6、8【答案】 DCC5I1D9C2J5S8E4HV8T5R2F5R1O8D9ZD9Y6P8Q3O2Q1S671、某上市公司拟于2016年3月9日召开董事会，审议关于发行分离交易的可转换公司债券的议案。该上市公司2015年底净资产30亿元，中期票据余额为10亿元，短期融资券余额为2亿元。则下列说法正确的是（）。A.本次债券发行的最大额度为8亿元B.本次债券发行所附权证全部行权，所对应募集资金总量不超过8亿元C.本次发行可不提供担保D.本次发行可不进行资信评估【答案】 CCZ5C10O8D9I4Q6V8HW6B5D3F6F1Q9B7ZK2Z3P5V9Z10B9G572、某

39、城投公司拟发行养老产业专项债券用于支持专门为老年人提供服务，下列符合养老产业专项债券发行指引规定是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCE8V6Q7X8J9D7G8HR7Y9V10T6E2B3X9ZH2J8L2N4E9Q10J373、下列项目属于非经常性损益的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCF3Q4M6B4S7B6P3HB2S5K5S10N2F5I3ZK9A1R4O9G4Q3X374、符合国务院办公厅转发证监会关于开展创新企业境内发行股票或存托凭证试点若干意见的通知相关规定的红筹企业申请在上交所科创板上市，应达到的市值及财务指标是（ ）。A.预计市值不低于人民币

40、100亿元B.最近一年营业收入不低于人民币5亿元C.预计市值不低于人民币50亿元，或最近一年营业收入不低于人民币5亿元D.预计市值不低于人民币50亿元，且最近一年净利润不低于人民币5亿元E.预计市值不低于人民币10亿元，且最近一年营业收入不低于人民币5亿元【答案】 ACW2P4Z9J9K10W9Y7HM4R5T5U4W10X8U5ZN3W10A6A4V8V9F1075、公司发行股票前，发行人应提供会后重大事项说明，( )应就公司在通过发审会审核后是否发生重大事项分别出具专业意见。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCD6N5V3H10G4T8J3HT5L6E8Z1N10M1V4ZG6K5B9

41、E2A10V9C376、某股份公司2018年1月1日召开董事会审议了股权激励计划，该股权激励计划约定，高管人员任职满两年后，并且公司净资产收益率达到10%以上，无偿授予高管人员100万股公司股票。2018年2月1日，股东大会批准了该股权激励计划。该公司股票在2018年1月1日公允价值为18元，2018年2月1日公允价值为20元，该公司根据生产经营情况和股票市场波动情况等因素分析，2018年12月31日的公允价值为22元，该股权激励计划能够全部行权，预计可行权日的公允价值为24元，不考虑其他因素的影响，2018年12月31日，该公司确认股份支付费用时，应当适用的普通股公允价值为（）。A.22元B

42、.20元C.18元D.24元E.21元【答案】 BCE7R2E1U3Z2K6Z3HM4Y9U7F6C1Z5M9ZG10Q1V1I1D5A4Z177、下列各项资产应列入资产证券化业务基础资产负面清单的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCO7H9Q5I1E2D4K1HT2C10L2O8I4O5I4ZK1C7J10F2A5M4G278、下列各项中，应当计入当期损益的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCS10L1M4O2O8Q10H9HA1S10V6W8I1U4X1ZX6S2D4J2J4I9Q979、在我国首次公开发行股票并上市过程中，关于律师及律师事务所从事证券业务的说法正确的是（ ）。A.B.C.、D.、E.、【答案】 BCY8A8I4X3Q10M6P4HP7L4P1G5G4Q1P10ZO4Q7