2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库通关300题（名师系列）(陕西省专用).docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、A投资者2016年9月30E1向某券商融券，卖出10万股8股票，融券期限4个月，融券卖出价格10元股，融券年利率为12，2016年11月30日B股票价格为9元每股，2016年12月31日价格为7元每股，2017年1月31日股票价格为8元每股，2017年1月31日投资者平仓结算，则下面说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCQ4L7R9B10T8J1K9HB9B2B9M4X10F10G1ZG9V4R3E6D2Y6O52、国有控股上市公司发行证券的，控股股东应当在上市公司董事会审

2、议通过证券发行方案后，按照规定程序在上市公司股东大会召开前不少于( )个工作日，将该方案逐级报省级或省级以上国有资产监督管理机构审核。A.10B.15C.20D.30【答案】 CCC6P4J9Y5L5Z8N10HQ4K6K1Z3R2V8F8ZI4Q9L7H5L3W1N83、根据全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引，以下属于挂牌公司条件的是（）。A.经营多种业务的，最近一年占营业收入比重最大的业务占营业收入的比重不得低于50%B.报告期末股本不少于500万元C.最近两个完整会计年度的营业收入累计不低于3000万元D.申报财务报表最近一期截止日不得早于改制基准日E.报告期内实际控制

3、人未发生变更【答案】 BCN7R4C2D1G8E1M10HD6I10N7C10H3S4P10ZH8I9W3X7P6C10P34、某企业只生产一种产品，单价20元，单位变动成本12元，固定成本为2400元，满负荷运转下的正常销售量为400件。以下说法中，正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCG7E3O5Z3R9L10C3HW2E7T9Z10L8G9C1ZN3M10J3M5S2F10D45、某主板上市公司2020年5月9日召开董事会审议通过非公开发行股票决议，5月10日公告该董事会决议，5月30日召开股东大会，5月31日公告股东大会决议，8月15日发行。则本次非公开发行股票的定价

4、基准日可以是（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACT1R6F6V6J6I10T6HH6T4B9S1B3Y6J5ZI10S1F1W5O3F9W76、关于可转换公司债券的会计处理，以下说法正确的是( )。A.发行可转换公司债券发生的交易费用，应当于发生时记入当期损益B.发行可转换公司债券发生的交易费用应当在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊C.发行可转换公司债券发生的交易费用应当于发生时全部记入权益D.发行可转换公司债券发生的交易费用应当于发生时全部记入负债【答案】 BCN9Q6L4S4T4Y8S2HD9B1O5X1T6J2U2ZE2X7D7M2A10Z4X27、企业以

5、预期信用损失为基础，进行减值会计处理的金融工具有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCI7I7H3T3H5G4G7HI2Q7W5A1R5Y1G2ZW2U2E5V8N3K7O98、下列关于证券公司在全国中小企业股份转让系统开展业务的说法，正确的是（）。A.具备证券经纪业务资格的可以申请开展做市业务B.开展业务前，主办券商应当向中国证券业协会提出申请C.具备证券投资顾问业务资格的可以申请开展推荐业务D.做市商开展做市业务，应通过专用证券账户进行；做市专用证券账户应向中国证券登记结算有限责任公司和全国股转系统公司报备【答案】 DCJ1C5V8M9C7W8Y5HA9C7U4K7X2G7V9

6、ZS2H8F9A6S2N6V99、登记托管机构应于每个交易日通过交易商协会认可的网站披露上一交易日日终，单一投资者持有债务融资工具的数量超过该支债务融资工具未偿付存量（ ）的投资者名单和持有比例。A.20%B.25%C.30%D.50%【答案】 CCL8O5Y3Y2K7W1X5HL5U10O4L1T8V3W9ZU2X5Q2R7S5Z6F310、关于上交所科创板上市企业的规范类强制退市，下列要求正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCO2N7Z6K7H7Q3M2HK8O6E6Z4A5B8T10ZG2F10L9W7Y5F9F311、根据关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充

7、规定和关于支持上市公司回购股份的意见，下列关于上市公司通过集中竞价交易方式回购股份的说法中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCC6L7J6G3J2Y8K2HE8K3M5P4Z7G4N7ZK3I1V6M5O4Y8G312、某发行人首次公开发行5亿股股票，发行人及其主承销商采取先向战略投资者配售、然后网下配售与网上发行相结合的方式发行股票，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCO5Q1H10G10I7V1M2HK6I10E8P2O6T4X2ZG4H9I3N2Q5G4C213、要约收购中，董事会以下哪些行为符合规定？（）A.B.、C.、D.、【答案

8、】 BCJ1X5V6U9A9V8F1HP4P3R5V1J4W9V9ZV3D7L3E7H8U1T114、2015年3月1日，甲公司与乙公司签订一项建造合同，合同约定，甲公司为乙公司建设一条高速公路，合同总价款90000万元，工期为2年。与上述建造合同相关的资料如下：A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCX7U6J7J6I9S3T7HV3W1Z3X8F7A3C2ZV3K9Z2R5L6I7J1015、甲公司2017年1月1日按面值发行可转换公司债券2万份，每份面值100元，债券票面年利率6，每份可转换25股。甲公司发行可转换公司债券时，二级市场上与之类似的没有附带转换权的债券市场利率为10；假

9、定2018年1月1日，债券持有人将持有的可转换公司债券全部转换为普通股股票。已知（PE，3，10）=075，（PA，3，10）=25。则下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCO10O4D7W2P7I9C6HE2D7N7R10D1T5C8ZD3K7T4I5P2P6Q716、下列属于发行公司债券内部增信措施的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCC5X1F4I10H2R8X4HI3V8P3H1D7V4B6ZJ7M1D2F6A1C6V117、按照上市规则的规定，下列属于上市公司关联方的是（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCG8R7L1B8M6I10C3

10、HA8R1K6G5A3L6F9ZE7D5C9Z1S4U5R318、地方政府一般债券3年期的发行规模不得超过一般债券当年发行规模的（）。A.20B.30C.50D.60【答案】 BCV4C7F10N2W8D7G9HW9U2J9J6J4U3G10ZV5P5C3P4T8P7D519、创新层挂牌公司申请在北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票的条件不包括（ ）。A.最近一年财务会计报告无虚假记载，未被出具否定意见或无法表示意见的审计报告B.依法规范经营C.具有持续经营能力D.财务状况良好E.具备健全且运行良好的组织机构【答案】 ACZ5E3K1G4K7I3U2HB6G2S10P2Z8G3X9ZP

11、1Q5P7V6R8I4U920、根据地方政府专项债券发行管理暂行办法地方政府一般债券发行管理暂行办法，下列关于地方政府债券的说法，正确的是（）。A.地方政府一般债券期限为1年、3年、5年、7年和10年，由各地根据资金需求和债券市场状况等因素合理确定，但单一期限债券的发行规模不得超过一般债券当年发行规模的50%B.地方政府专项债券期限为1年、3年、5年、7年和10年，由各地综合考虑项目建设、运营、回收周期和债券市场状况等合理确定，但7年和10年期债券的合计发行规模不得超过专项债券全年发行规模的30%C.地方政府专项债券可以用公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息D.单只地方政府一般债券应当

12、以单项政府性基金或专项收入为偿债来源E.单只专项债券只可对应单一项目发行，不可以对应多个项目集合发行【答案】 CCM3J8M1Z3H6Y8Y1HM2J5V1X3Y9H4Z8ZK9J3P2Q2C4R10P921、上市公司出现下列哪些情形不得非公开发行股票?（）A.连续3年不分红B.最近1年财务报表被CPA出具非标审计意见，但所涉及的重大影响已经消除C.现任董事正被立案调查D.现任监事最近36个月内被中国证监会行政处罚【答案】 CCV3W9T8G6E1R10D10HG2J3S4P8U1N1N2ZS8T9L4V3Q3M7K1022、2015年8月31日，上市公司通过向甲公司发行股份购买资产的方式，甲

13、公司取得上市公司控制权，上市公司2014年12月31日资产总额为20亿元，2015年12月31日资产总额为22亿元，2016年，甲拟将其全资子公司注入上市公司，作价20亿，标的公司A.、B.、C.、D.、【答案】 DCZ6G8P8W7N1S3V8HD3V1O4U8H2F7V4ZX4K7U5U5T6K3X723、对于在经营租赁中发生的初始直接费用，承租人应借记( )科目。A.销售费用B.财务费用C.管理费用D.营业外支出【答案】 CCW2G1A5H5M3T1Z6HP2V9L8B6T3J7A2ZV5R8H10T3H5L10K124、根据地方政府债券发行管理办法，可以发行地方政府债券的有（）。A.、

14、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCJ8P8C7Y6Q9T2B1HH10V1P9O1B9U9V10ZY2H10I1T9I2G4G325、下列说法正确的有（）A.某看涨期权价格为5元，行权价为10元，市场价为12元，则该期权的时间价值为7元B.期权的剩余有效时间越长，时间价值越高，随着剩余有效时间的缩短而减小，呈线性关系C.通常情况下，期权价值与股票价格的波动率成正相关D.看涨期权，行权价格越高，期权价值越大【答案】 CCQ10T3X8Z8S9H10P7HR6V10I4B9R9E10L3ZS5N1E9A6R2H1K626、上市公司存在（ ），不得公开发行可分离交易的可转换公司债券。A.、B.、

15、C.、D.、E.、【答案】 CCV2G1C4V3A4S9O2HC4G7B8J3R4D3P3ZT2D4K1L7F7P1C427、首次公开发行股票网下配售时，发行人和主承销商不得向（ ）配售股票。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCG7U2U5O6U6J2F6HL1F3R5O5C5R2U3ZR6U4U4S9G2M10P728、 以下系创业板上市公司需暂停上市情形的有（）。 A.B.C.D.【答案】 DCU5P7Q8Y10W10U8C10HY3O4D2B6I5I8V7ZK7G6E4W8Z6O5J229、根据公司法，下列不属于有限责任公司经理职权的是（）。A.拟订公司内部管理机构设置方案B.制

16、订公司的年度财务预算方案C.制定公司的具体规章D.组织实施公司年度经营计划【答案】 BCN4T3Y5S4P8U10Q10HL8W10L6Z1H2A10R9ZG1U8F9I3S9Z1J1030、甲公司2010年度利润总额为2600万元，2010年经营期间受到行政罚款200万元。对于固定资产，会计上按双倍余额递减法计提折旧，税法规定按年限平均法折旧，原值为2000万元，折旧年限为10年，净残值为0。企业所得税率为25。当年为固定资产折旧年限第一年，递延所得税资产和递延所得税负债期初余额均为0，以下说法正确的是（）。A.B.C.D.【答案】 DCI7C8R9Z10W3F10I1HP10O5D1B7U

17、6U8C9ZU4H10E7W3H7W7F931、每年末均需要进行减值测试的资产有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCL9L6Q8W1L8O10B1HC10L8R3B7C5F6F6ZC1U4F6X6T4R3P832、2012年1月1日，甲企业取得专门借款2000万元直接用于当日开工建造的厂房，2012年累计发生建造支出1800万元。2013年1月1日，该企业又取得一般借款500万元，年利率为6，当天发生建造支出300万元，以借入款项支付（甲企业无其他一般借款）。不考虑其他因素，甲企业按季计算利息费用资本化金额。2013年第一季度该企业应予资本化的一般借款利息费用为（ ）万元。A.1.5B

18、.3C.4.5D.7.5【答案】 ACL10B6G7W2F9Z1V2HN6Q5H10X1G10H4Y1ZP6A7R3U4Q6U8R1033、下列关于敏感系数的说法中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACY10U8O9U9G2F6C6HJ2H9Q3M9B3N7W9ZK7A4H2W3N10R3L734、 某公司2014年末净资产为100亿元，近3年平均可分配利润为25亿元。公司拟申请发行企业债券，项目投资总额为45亿元，假设本次债券票面利率为5，则发行规模最高A.27亿元B.31.5亿元C.40亿元D.50亿元【答案】 BCO3R7B4G10I5H7O2HD6R7K8P6F3

19、U9Q7ZY4C3Q2L8K10X10O635、上市公司并购重组活动中，因国有股行政划转或者变更、在同一实际控制人控制的不同主体之间转让股份、继承取得上市公司股份超过（）的，收购人可免于聘请财务顾问。A.10%B.20%C.25%D.30%【答案】 DCL6N9S10V10S9G6K4HE8T5L9Z10J7F5F3ZE9D5O7V1Z9X2W1036、以下需列入非公开发行公司债券项目承接负面清单的有（）。A.IB.C.D.【答案】 CCM6I2D2E7A9N9Y8HK8M1A6V8F3W10Q2ZK8Z8B4X6D7K1Z837、根据证券发行上市保荐业务管理办法，保荐机构及其保荐代表人履行保

20、荐职责可以对发行人行使下列（）权利。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCU1J6M1T6Q1B3C3HP2W3J8T6F5M3G8ZR1W10A2I8X2M2M938、下列属于首次公开发行股票并上市发行保荐工作报告必备内容的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCO3N8S6R4J4B10O6HG6Y7Z9Z10I3Z4G10ZF7L9M1C1U9F2B139、根据北京证券交易所重大资产重组业务指引，以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCQ7Z6V9G1G8W10R10HG3K7N1A8H10V5F9ZJ2P2E3D6G6G1A340、假定不考

21、虑其他因素，仅就下列选项中的单个信息，以下可以担任董、监、高的有（）。A.IB.、C.、D.、【答案】 BCI3B10I2W5D8L5N9HM4S1F7Y8E1H5X4ZI6E7H9H7C6S9B541、以下属于工作底稿的有（ ）。2015年11月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 DCB6W2I5V10R7E3E8HG7N5T7N3D8X7K7ZD10X5G10R3M1H2H142、甲公司为上交所主板上市公司，根据关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见，下列人员中，可以担任甲公司独立董事的是（）。A.乙公司生产部经理的父亲赵某，乙公司持有甲公司3%的股份且为第五大股东B.王某，其儿子持有

22、甲公司1.2%的股份C.甲公司控股子公司财务经理配偶的哥哥孙某D.一年前为甲公司提供过内容咨询服务的会计师李某【答案】 DCO6X2X1S9J6S6V4HX3Y6Y8L8B6R6X7ZT6Y8A7L8B6O5Z743、发审委以( )对股票发行申请进行表决，提出审核意见；中国证监会作出是否核准该股票发行申请的决定。A.全体一致原则B.投票方式C.2/3多数原则D.领导层决议方式【答案】 BCJ7X10H6S10R4I6W9HL7L7Z1L8J9F4N3ZM2B9S8Z10C8X6U244、A公司于2015年12月20日动工兴建一栋办公楼，工程采用出包方式建造，预计工程于2017年6月30日完工并

23、达到预定可使用状态。2017年3月1日至2017年5月31日接受正常工程检查停工3个月。其他资料如下：（1）公司为建造办公楼于2015年12月31日取得专门借款10000万元；（2）办公楼的建造还占用了两笔一般借款；（3）建造工程2016年1月1日发生第一笔资产支出8000万元。下列关于借款费用资本化时点的说法中，正确的有（）。A.借款费用开始资本化的时点是2015年12月20日B.借款费用开始资本化的时点是2015年12月31日C.借款费用在2017年3月1日至2017年5月31日应暂停资本化D.借款费用停止资本化的时点是2017年6月30日【答案】 DCX6I4E3N5O1V4J6HQ6F

24、9X3Q10O7T3W1ZF5K5P1B8S4U7Q345、根据证券发行上市保荐业务管理办法，发行人应当及时通知或者咨询保荐机构，并将相关文件送交保荐机构的有（ ） 。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCO1M3D3M9N4I1T7HS3S10W7P9G3G10X10ZK3T7F8H3J8S2Z346、外国投资者出资并购一家中国境内企业，并购后所设外商投资企业的注册资本为700万美元，根据涉外的投资总额上限是（）A.1400万美元B.1000万美元C.1750万美元D.2100万美元【答案】 CCE2O2C1P2D10A6H4HV9N4Y2H1R1L6U2ZP9A6S7Q4F6W1P9

25、47、以下事项中，构成同一控制下企业合并的有（）。A.甲公司发行股份购买控股股东乙的办公楼B.乙公司是甲公司子公司，甲公司购买乙公司的少数股权C.甲公司2019年1月1日投资设立A公司，为全资子公司，2019年2月1日从独立第三方购入B公司，持有B公司100股权，能够决定B公司的财务及生产经营决策，2020年1月1日，A公司支付现金从甲公司处购入B公司100股权，购入后A公司可对B公司实施控制D.A公司和B公司均为甲公司直接投资的全资子公司，成立均1年以上，2020年4月1日A公司以直接支付现金方式从甲公司处取得B公司全部股权，B公司仍持续经营【答案】 DCV5T4E8W6N1E7G10HV9

26、G3I3V7Z2Z4K1ZQ6O1Z10Z4B4B3F348、以下关于上交所上市公司重新上市的规范，正确的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 DCO7N6Y5B9N7S9K7HX8J10S10E10P8A4M6ZB10G1A7F8J9K1E749、根据关于证券公司短期融资券管理有关事项的通知，证券公司出现以下（）行为时，中国人民银行可根据市场情况和证券公司的情况，对证券公司短期融资券余额上限进行动态调整。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCY2I7G8D2H5A7A3HR6A4D6B5E1X8O3ZP3G5E7H1B9L1T950、A上市公司在对衍生品交易进行内部控制时，下列

27、做法正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCE10V7D2N10A10I8G7HW8B6N5H8N9G2F2ZJ8K7M3M6T8N6P451、根据证券发行上市保荐业务工作底稿指引，下列关于招股说明书验证工作的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCX7N8N1L2L8X2D8HD7Q3U3O7H5C4C8ZZ9I10Q6K10K6W5X652、公司对已经公布的年度财务报告进行更正，在临时报告中应当披露的内容有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCG5N6K4F5C2K7D7HT5H7U10P9F7W2Q9ZN6R6U6W6A4J3S453、

28、在选择适用的期权定价模型时，企业应考虑熟悉情况和自愿的市场参与者将会考虑的因素。所有适用于估计授予职工期权的定价模型至少应考虑下列因素（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCL2T6I4D7A8B8M6HT2K4N10O5N3G8R8ZY4S7U5S7U7G1E454、下列上市公司中，可以公开发行优先股的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCD5G9K7R2J5K9I3HS5Y4D9W9T9Y2W7ZN3E9N6G5V9V9L555、以下应计入其他综合收益的项目有（）A.持有至到期投资公允价值变动B.现金分红C.股东投资时形成的股本溢价D.自用房地产转换为以公允价值模

29、式进行后续计量的投资性房地产，并且转换时公允价值大于账面价值【答案】 DCF3C2K4Q9I5R1G5HG2X4K2K8E4K2I2ZJ9V3D4B3G2L10M856、保荐代表人出现下述情形之一中国证监会撤销其保荐代表人资格：情节严重的，对其采取证券市场禁入的措施（）。A.B.C.D.【答案】 CCF3T10O9A9T10Y3W9HV4B4K6A10T1J1E3ZI2C9X9H7L7S2Y957、下列各项中，属于酌量性变动成本的是（）。A.直接材料成本B.产品销售税金及附加C.直接人工成本D.按销售额一定比例支付的销售代理费【答案】 DCS8E10J3G2M10V5O4HP7O9U9T9E1

30、X10N5ZV10S1G2E9I3Y7B358、 甲上市公司股本4000万，拟进行配股，10股配3股，招股意向书公告前一日均价8元。以下说法正确的有（?）。 A.、B.、C.、D.、【答案】 DCO1Z7U5B6H5Z10D10HZ5R3A2E6H8R2J1ZC5Q9P8B3V6T3S859、假如不考虑其它因素，以下关于上市公司重大资产重组后再融资的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCZ7M8T8W8L2N1G10HB6J7D4L3G8Z7S5ZE6S1V7G7E8U1P860、以下关于优先股的说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCA4C4J9H7P1R7

31、C1HR9W4M6V10K8A9J9ZR6U9P1P10W6J3G461、下列关于首次公开发行股票并上市的网上、网下发行的说法，正确的是（）。A.参与初步询价的网下投资者只有在未获得初步配售时，才可以在T日参与网上申购B.网下投资者T日参与网下申购时缴付申购资金C.初步询价后，主承销商必须将不低于所有网下投资者拟申购总量的10%作为最高报价剔除D.网下投资者参与询价时，可以申报三档价格【答案】 CCH10P9D1G3C2J7Q9HO6U5B4A7S10R9J1ZJ5N4U1Q1K4R4H962、某创业板上市公司2016年8月申请公开发行股票，用于收购某公司100股权，预计购买基准日为2016年

32、12月1日，该标的公司2015年末资产总额占上市公司2015年的86，根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第35号创业板上市公司公开发行证券募集说明书，募集说明书中的披露内容至少包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCF8A7K2H1T3A9C2HQ3B1M9U3Z7N8Z9ZK8K4L8X2J6K4L363、根据国家发改委战略性新兴产业专项债券发布指引，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCZ5N10Y1D3A7F8I1HJ10B9V1E10J10O5V6ZR10K10L10E7M2Q6A764、下列金融资产对企业财务状况和经营成果影响的说法

33、正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCV1E6Y8G1L9A1V5HS1T10C2U1U7S9F7ZP5P3S4Q3K1N6F765、李某为某股份公司经理，下列属于李某职权的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCX6T8K6D1N6F1J2HR1X2Q8T10J3X3T3ZE5K4W10F1Y7I9O466、以下关于要约收购的说法正确的有（）。A.收购要约约定的收购期限不得少于15日，并不得超过60日；但是出现竞争要约的除外B.以终止上市地位为目的的要约收购，必须以现金方式支付收购价款C.收购人作出要约收购提示性公告后，在公告要约收购报告书之前，拟自行取消收购计划的，自公

34、告之日起6个月内不得再次对同一上市公司进行收购D.在收购要约约定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约【答案】 DCX1E9N4G1J5Y7W10HW10C5G10C8Q8E2B9ZA9G7G8D4K9J8L367、深交所一主板上市公司，拟于2015年9月申请公开增发股票，以下情形构成障碍的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCT6E8L3S6C5D2R4HN9S1O4A1E1J5S2ZW6J7Z4O1R3I8H1068、根据关于首次公开发行股票预先披露等问题的通知，下列说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCO8F2R9S6K8D6O6HW7L9B7E5H4U8R7ZE1R2

35、T5H9Y4F4X669、A上市公司股东大会就发行证券事项做出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的( )通过。A.1/3以上B.1/2以上C.2/3以上D.全部【答案】 CCC1M1Q6D4S5V6H7HU7X10T2J1H4H6K4ZA10O9V3O6J5F5Z670、根据证券公司短期融资券管理办法，下列说法正确的是（）。A.证券公司发行短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额不超过净资产的60%B.证券公司短期融资券可以在上海证券交易所固定收益证券综合电子平台发行和交易C.中国人民银行每1年调整1次发行人的待偿还短期融资券余额上限，并将该余额上限情况向全国银行间债券市场公示D.中国人

36、民银行可以对证券公司待偿还短期融资券余额与该证券公司净资本的比例上限进行调整【答案】 DCO9J2X1A7Q1W8F6HP10E6I3C2S10A8W6ZR10M3Z1A3W10F7W671、华华服饰公司是一家生产服装的上市公司，该公司的业务主要是出口，由于受到金融危机的影响，该公司经营管理发生了严重困难，公司股东普遍认为这种状况如果继续存续的话，肯定会导致股东利益的巨大损失，且未找到其他途径解决。此时，持有公司全部股东表决权（ ）以上的股东，可请求人民法院解散公司。A.25%B.20%C.15%D.10%【答案】 DCD8X5T6L10N5K6N10HA7N4Y4P7N5A9J10ZM4G5

37、G10V9B3M4C772、2017年10月，下列外国投资者拟对A股上市公司进行战略投资，不考虑其他因素，不符合条件的是（）。A.B.C.、D.、E.、【答案】 BCI8N9B3V1H1G9K7HW6U4Q10W2A3G5Z8ZO4P9B3L10S6X10A373、根据上市公司收购管理办法的规定，甲、乙均持有上市公司股份，不考虑其他因素，甲、乙为一致行动人的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCL5Y3G5U2Y9X5T7HC3J9I7F8H8Y6J6ZS7C4B6K10N9F10O574、甲公司2012年12月20日自证券市场购入乙公司发行的股票100万股，共支付价款860万

38、元，其中包括交易费用4万元，甲公司将购入的乙公司股票作为交易性金融资产核算。2012年12月31日，每股收盘价为9元。2013年3月10日收到被投资单位宣告发放的现金股利每股1元，2013年3月20日，甲公司出售该项交易性金融资产，收到价款950万元。A.860B.856C.900D.864【答案】 BCY5C10W9K2O8X7R7HC9Q3P6L7Y9S3O7ZG3U4A1B7V1R5L375、 甲上市公司发行期限为5年、每年付息1次，到期还本的公司债券，以下关于债券价值的判断正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 ACA10K6X5N8D5Z6F7HU10F4V2G4K10J8E4ZK7

39、X4E9X4G7E4B476、下列关于首次公开发行股票采用询价方式定价的表述中，不正确的是（）。A.符合条件的网下机构和个人投资者可以自主决定是否报价，主承销商无正当理由不得拒绝B.网下投资者报价应当包含每股价格和该价格对应的拟申购股数，且只能有一个报价C.网下投资者报价后，发行人和主承销商应当剔除拟申购总量中报价最高的部分，剔除部分不得低于本次发行总量的10%D.剔除部分不得参与网下申购【答案】 CCC8Z8D10D4X3E4A6HD7J2V10T6L5P10A8ZZ4C9B7D10V10L5W177、根据信息披露违法行为行政责任认定规则，以下应认定为不予行政处罚的考虑情形的有（）。A.、B

40、.、C.、D.、E.、【答案】 ACA10M9M2M7W1Q8T1HF3V1Y8K6H1D6V3ZH5X4U6E7D8S3Q1078、以下系首次公开发行股票并在创业板上市的发行条件的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCR2R2Q3H1W8E2D4HV7U7Q1S10R3C3W1ZZ1N1W7L8F10I1U1079、张某分别持有甲乙公司60%、100%的股权，甲公司、乙公司分别持有某上市公司18%、10%的普通股权，张某被认定为上市公司的实际控制人。甲公司、乙公司分别通过集合竞价系统增持该上市公司1%、1.5%的股权，不考虑其他因素，下列说法正确的有哪些（）。A.、B.、C.、D.、E.、【

41、答案】 CCU2S4U8T8A9D4V2HN7T8E1C5U4A6H4ZI7S3W7P2B5K6R680、根据上海证券交易所上市公司内部控制指引，公司应制定内部控制检查监督办法，该办法至少包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCW2C5Q6K4N9B9D2HF6W6Q4O6N7L4E4ZP4E1K6S5P9C4W381、以下关于董、监、高持股锁定期的说法正确的有（）。A.B.、C.、D.、【答案】 BCD8R6J6B6P2J8U6HK1K4R6W9Y2S10C10ZO4Q10X4G10E2N1A882、根据北京证券交易所证券发行与承销管理细则，以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCF3N8B2Y1S8I1K4HZ7Z1G2C7E1D9C3ZH10S1Q9M10P8S7V883、下列各项中，体现会计信息质量的谨慎性要求的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACC4T8Z4M3D5N6M10HS3G3U10S7A9Y5C3ZG1Q7N9V4K2Y1L884、根据国家发展改革委办公厅关于进一步加强企业债券存续期监管工作有关问题的通知，企业债券募集说明书规定了（