太阳鸟：关于公司发行股份购买资产并募集配套资金反馈意见中有关财务事项的说明.PDF

《太阳鸟：关于公司发行股份购买资产并募集配套资金反馈意见中有关财务事项的说明.PDF》由会员分享，可在线阅读，更多相关《太阳鸟：关于公司发行股份购买资产并募集配套资金反馈意见中有关财务事项的说明.PDF（96页珍藏版）》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、第 1 页 共 96 页 关于太阳鸟游艇股份有限公司关于太阳鸟游艇股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金反馈意见中发行股份购买资产并募集配套资金反馈意见中 有关财务事项的说明有关财务事项的说明 天健函20172-63 号 中国证券监督管理委员会：由太阳鸟游艇股份有限公司(以下简称太阳鸟公司或上市公司)转来的中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书（170362 号，以下简称反馈意见）已奉悉。我们对反馈意见所提及的太阳鸟公司和成都亚光电子股份有限公司（以下简称亚光电子、标的公司或公司）相关财务事项进行了审慎核查，现汇报如下。本文中金额单位，除特别注明外，均为人民币万元。一、申请材料显示

2、，本次交易拟同时募集配套资金不超过 120,000.00 万元，用于支付中介费用、交易税费及亚光电子投资项目。其中射频微机电（RFMEMS）等新技术研发中心建设项目投资额 14,475 万元、微波混合集成电路微组装生产线技术改造项目投资额 99,850 万元和生产管理系统建设项目6,212 万元。请你公司：1）补充披露上述投资项目的可行性研究报告，包括但不限于资金需求和预期收益的测算依据、测算过程，并说明合理性。2）以列表形式补充披露募投项目相关备案及审查进度情况、所需资质获得情况、计划实施时间。3）补充披露标的资产业绩承诺是否包含募投项目的收益，若不包含，补充披露区分募投项目收益和业绩承诺的

3、具体措施以及有效性。4）对照关于上市公司发行股份购买资产同时募集配套资金的相关问题与解答，补充披露微波混合集成电路微组装生产线技术改造项目 9,500 万元铺地流动资金、3,475 万基本预备费，射频微机电（RFMEMS）等新技术研发中心建设项目 689.25一、申请材料显示，本次交易拟同时募集配套资金不超过 120,000.00 万元，用于支付中介费用、交易税费及亚光电子投资项目。其中射频微机电（RFMEMS）等新技术研发中心建设项目投资额 14,475 万元、微波混合集成电路微组装生产线技术改造项目投资额 99,850 万元和生产管理系统建设项目6,212 万元。请你公司：1）补充披露上述

4、投资项目的可行性研究报告，包括但不限于资金需求和预期收益的测算依据、测算过程，并说明合理性。2）以列表形式补充披露募投项目相关备案及审查进度情况、所需资质获得情况、计划实施时间。3）补充披露标的资产业绩承诺是否包含募投项目的收益，若不包含，补充披露区分募投项目收益和业绩承诺的具体措施以及有效性。4）对照关于上市公司发行股份购买资产同时募集配套资金的相关问题与解答，补充披露微波混合集成电路微组装生产线技术改造项目 9,500 万元铺地流动资金、3,475 万基本预备费，射频微机电（RFMEMS）等新技术研发中心建设项目 689.25第 2 页 共 96 页 万元基本预备费，生产管理系统建设项目

5、295.68 万元基本预备费是否符合我会关于募集资金用途的相关规定。5）结合上市公司的财务状况、经营现金流量情况、资产负债率、日常营运资金需求、融资渠道、授信额度等，补充披露本次交易配套募集资金的必要性。请独立财务顾问和会计师核查并发表明确意见。（反馈意见第 1 条）回复：万元基本预备费，生产管理系统建设项目 295.68 万元基本预备费是否符合我会关于募集资金用途的相关规定。5）结合上市公司的财务状况、经营现金流量情况、资产负债率、日常营运资金需求、融资渠道、授信额度等，补充披露本次交易配套募集资金的必要性。请独立财务顾问和会计师核查并发表明确意见。（反馈意见第 1 条）回复：(一)补充披露

6、上述投资项目的可行性研究报告，包括但不限于资金需求和预期收益的测算依据、测算过程，并说明合理性。本次重组所募集的配套资金拟用于以下项目：项目名称 项目实施主体 项目投资总额 拟使用募集资金金额 射频微机电（RFMEMS）等新技术研发中心建设项目 亚光电子 14,475.00 13,785.75 微波混合集成电路微组装生产线技术改造项目 亚光电子 99,850.00 86,875.00 生产管理系统建设项目 亚光电子 6,212.00 5,916.32 合 计 120,537.00 106,577.07 1.射频微机电（RFMEMS）等新技术研发中心建设项目 本项目拟使用资金总量 14,475.

7、00 万元，其中，项目场地投入 2,609.06 万元，占比 18.02%；设备购置及安装 11,176.69 万元，占比 77.21%；基本预备费689.25 万元，占比 4.76%。本项目拟投资 14,475.00 万元，其中 13,785.75 万元建设投资拟通过募集资金实施；689.25 万元基本预备费使用公司自有资金投入。(1)测算依据 国家计委投资项目可行性研究指南（试用版）建设项目经济评价方法与参数（第三版）建筑单价的确定、相关设备厂商的报价(2)测算过程 项目总投资概算表 序号 工程或费用名称 投资估算 占项目总投资比例 一 建设投资 13,785.75 95.24%1 场地投

8、入 2,609.06 18.02%第 3 页 共 96 页 2 硬件设备购置 7,466.87 51.58%3 软件设备购置 3,709.82 25.63%二 基本预备费 689.25 4.76%三 项目总投资 14,475.00 100.00%1)场地投入 本项目技术中心面积为 8,041.78 平方米，投资内容包括房屋购置费及装修费，具体分配及投资估算如下：投资概算表 序号 项目 建筑面积 建筑单价（元/M2)金额（万元）一 工程费用 2,131.07 1 装饰装修改造工程 8,041.78 1,000.00 804.18 2 安装工程 8,041.78 1,650.00 1,326.89

9、 二 工程建设其他费用 477.99 1 建设单位管理费-83.73 2 可研报告编制费-9.48 3 勘察、设计费-97.87 4 工程招标代理费-23.90 5 工程监理费-82.93 6 场地准备费及临时设施费-33.27 7 工程量清单编制费-21.29 8 审核招标控制价-27.68 9 审核竣工结算费-37.26 10 职业卫生、职业安全评价费-42.58 11 培训费-18.00 合 计 2,609.06 2)设备购置及安装费 硬件设备 项目拟新增硬件设备及安装费 7,466.87 万元，设备购置及安装费用明细如下：硬件设备投资明细 序号 设备名称 数量（台）设备价格 小计 第

10、4 页 共 96 页 序号 设备名称 数量（台）设备价格 小计 一 硬件设备 99-6,787.58 1 设计用服务器 6 50.00 300.00 2 矢量网络分析仪 7 396.63 2,776.41 3 半自动探针台（含高低温测试功能）2 237.98 475.96 4 测试探针 32 6.35 203.07 5 芯片拾取系统 2 130.89 261.78 6 手动晶圆贴膜机 2 35.70 71.39 7 扩膜机 2 5.55 11.11 8 金相显微镜 2 15.00 30.00 9 高低温试验箱 4 18.00 72.00 10 直流脉冲电源 12 1.19 14.28 11 射

11、频信号源 4 87.26 349.03 12 频谱仪 4 117.40 469.61 13 示波器 4 19.83 79.33 14 负载牵引系统 2 257.81 515.62 15 激光透过率检测试验设备 1 20.00 20.00 16 激光成像检测试验设备 1 30.00 30.00 17 激光成像系统仿真软件 1 82.00 82.00 18 转动惯量测试仪 1 31.00 31.00 19 质量、质心测试系统 1 10.00 10.00 20 机械尺寸及接口尺寸测试系统 1 32.00 32.00 21 多通道记录机 1 23.00 23.00 22 平行光管及脉冲激光光源 1 3

12、0.00 30.00 23 三轴转动及控制系统 2 300.00 600.00 24 导引头总调试及供电、控制系统 2 100.00 200.00 25 能量检测系统 2 50.00 100.00 二 工器具及家具 207.94 207.94 三 设备国内运杂费 259.92 259.92 四 硬件设备安装费 -211.43 合计 7,466.87 软件设备 第 5 页 共 96 页 项目拟新增软件设备及安装费 3,709.82 万元，软件设备及安装费用明细如下：软件设备及安装 序号 设备名称 数量（台）设备价格 小计 一 软件设备 13-3,609.33 1 电磁场仿真软件 1 356.97

13、 356.97 2 线性、非线性电路仿真软件 1 1,427.87 1,427.87 3 电大模型仿真软件 1 285.57 285.57 4 波导仿真软件 1 269.71 269.71 5 2.5 维仿真软件 1 142.79 142.79 6 三维机械设计软件 1 142.79 142.79 7 二维机械设计软件 1 142.79 142.79 8 热力学仿真软件 1 126.92 126.92 9 结构力学仿真软件 1 126.92 126.92 10 信号完整性仿真设计软件 1 237.98 237.98 11 印制板绘图软件 1 142.79 142.79 12 系统级仿真软件 1

14、 126.92 126.92 13 电路及微封装仿真软件 1 79.33 79.33 二 软件设备安装和集成费 -100.48 合计 13-3,709.82 预备费估算 预备费是针对在项目实施过程中可能发生难以预料的支出，需要事先预留的费用，基本预备费=建设投资基本预备费率，基本预备费率取 5%，本项目基本预备费为 689.25 万元。(3)投资收益测算 本项目主要建设内容为公司 RF MEMS 等新技术的研究与开发、产品工艺流程开发、优化以及国内外技术交流等，进一步提高公司的研发、设计水平。由于技术研发的不确定性较大，本项目不能准确测算技术研发中心建成后的增效收益情况，不能单独测算财务效益回

15、报，故未作具体的财务效益测算评价。2.微波混合集成电路微组装生产线技术改造项目 本项目拟使用资金总量 99,850.00 万元，其中，项目建筑工程 15,548.04万元，占比 15.57%；设备购置及安装 69,303.58 万元，占比 69.41%；建筑工程第 6 页 共 96 页 其他费用 2,023.38 万元，占比 2.03%；基本预备费 3,475.00 万元，占比 3.48%；铺底流动资金 9,500.00 万元，占比 9.51%。本项目拟投资 99,850.00 万元，其中 86,875.00 万元建设投资拟通过募集资金实施；3,475.00 万元基本预备费和 9,500.00

16、 万元铺底流动资金使用公司自有资金投入。(1)测算依据如下：国家计委投资项目可行性研究指南（试用版）建设项目经济评价方法与参数（第三版）建筑单价的确定、相关设备厂商的报价(2)测算过程 项目总投资概算表 序号 工程或费用名称 投资估算 占项目总投资比例 一 建设投资 86,875.00 87.01%1 建筑工程 15,548.04 15.57%2 设备购置及安装 69,303.58 69.41%3 建筑工程勘察、设计、工程监理费用 2,023.38 2.03%二 基本预备费 3,475.00 3.48%三 铺底流动资金 9,500.00 9.51%项目总投资 99,850.00 100.00%

17、1)场地投入 本项目技术中心面积为 26,882.04 平方米，投资内容包括房屋购置费及装修费，具体分配及投资估算如下：场地投入明细 序号 投资内容 预计面积(）建设单价(元/)建设投资 总额 装修单价（元/）装修总 投资 投资总额 一 建设工程 26,882.04 10,919.85 4,532.04 15,548.04 1 4 号厂房 16,083.56 4,030.00 6,481.67 1,710.00 2,750.29 9,231.96 2 6 号厂房 10,798.48 4,110.00 4,438.18 1,650.00 1,781.75 6,219.92 3 室外建筑 96.1

18、5 二 勘察、设计及工程监理费 2,023.38 第 7 页 共 96 页 序号 投资内容 预计面积(）建设单价(元/)建设投资 总额 装修单价（元/）装修总 投资 投资总额 合 计 26,882.04-10,919.85-4,532.04 17,571.42 2)设备购置及安装费 硬件设备 项目拟新增软硬件设备及安装费 69,303.58 万元，设备购置及安装费用明细如下：设备投资明细 序号 设备名称 数量（台）设备价格/万元 小计 一 SMT-微组装生产线 92-11,457.17 1 SMT 元件引脚成型机 1 51.56 51.56 2 多功能贴片机 3 301.44 904.32 3

19、 在线式真空回流焊炉 2 317.30 634.61 4 回流焊炉（10 温区）2 198.32 396.63 5 SMT 返修台 1 50.00 50.00 6 炉温测试仪 3 3.00 9.00 7 激光剥线机 1 158.65 158.65 8 数字式点胶机 3 1.00 3.00 9 全自动粘片机 3 364.90 1,094.70 10 全自动多功能粘片机（共晶）4 422.01 1,688.06 11 半自动多功能共晶粘片机 4 51.56 206.25 12 全自动多功能球焊机 4 222.11 888.45 13 全自动键合机 4 237.98 951.91 14 推拉力测试仪

20、 4 55.53 222.11 15 X 光检测仪 4 158.65 634.61 16 扫描声学显微镜 4 158.65 634.61 17 AOI 自动光学检测系统 4 222.11 888.45 18 X 射线荧光镀层测厚仪 1 40.00 40.00 19 光学显微镜 6 15.87 95.19 20 金相显微镜 8 12.70 101.60 21 扫描电子显微镜 1 45.00 45.00 22 探针测试台 1 118.99 118.99 23 自动研磨抛光机 1 27.76 27.76 第 8 页 共 96 页 序号 设备名称 数量（台）设备价格/万元 小计 24 切割机 1 14

21、.28 14.28 25 等离子清洗机 2 103.12 206.25 26 气相清洗机 1 75.36 75.36 27 喷淋清洗系统 2 43.63 87.26 28 选择性涂覆机 1 40.00 40.00 29 超声清洗机 3 4.00 12.00 30 麒雕机 1 150.00 150.00 31 激光打标机 1 51.56 51.56 32 激光封焊机 3 70.00 210.00 33 平行缝焊机 5 90.00 450.00 34 智能仓储系统 1 135.00 135.00 35 自动上下料设备等 2 90.00 180.00 二 混合集成电路微组装生产线 196 34,48

22、3.97 1 气相清洗机 1 144.69 144.69 2 等离子清洗机 2 103.12 206.25 3 超声清洗机 1 10.00 10.00 4 自动环氧粘片机 1 309.37 309.37 5 自动共晶粘片机 1 436.29 436.29 6 自动楔焊机 1 182.45 182.45 7 自动球焊机 1 206.25 206.25 8 AOI 检测系统 2 214.18 428.36 9 X 射线检测仪 1 142.79 142.79 10 开帽机 1 20.00 20.00 11 多温区回流焊设备 1 142.79 142.79 12 探针台 1 237.98 237.98

23、 13 智能仓储系统 1 150.00 150.00 14 自动上下料设备等 1 100.00 100.00 15 微波组件老化设备 5 70.00 350.00 16 变频组件自动测试系统 2 800.00 1,600.00 17 信号源分析仪 2 174.52 349.03 18 矢量网络分析仪 5 63.46 317.30 19 信号源 18 67.43 1,213.69 20 矢量网络分析仪 6 63.46 380.76 第 9 页 共 96 页 序号 设备名称 数量（台）设备价格/万元 小计 21 矢量网络分析仪 4 214.18 856.72 22 频谱分析仪 6 95.19 57

24、1.15 23 在线水清洗机 1 142.79 142.79 24 热像分析仪 1 380.76 380.76 25 桌面再流焊系统 4 5.00 20.00 26 返修系统 1 39.66 39.66 27 智能货柜 4 20.00 80.00 28 微波混频二极管老化设备 6 35.00 210.00 29 微波混频器老化设备 5 58.00 290.00 30 混频器多通道测试系统 2 720.00 1,440.00 31 真空气相沉积涂覆设备 1 174.52 174.52 32 粘银机 1 79.33 79.33 33 快速温变箱 5 55.00 275.00 34 高低温试验箱 8

25、 22.00 176.00 35 高低温调试平台 4 5.00 20.00 36 超声清洗机 1 15.00 15.00 37 平行缝焊机 1 190.38 190.38 38 可控气氛激光焊接机 1 198.32 198.32 39 PIND 实验设备 1 118.99 118.99 40 动绕线机 2 20.00 40.00 41 自动点胶机 2 15.00 30.00 42 矢量网络分析仪 5 142.79 713.93 43 PXI 多通道微波模块综合测试系统 1 475.96 475.96 44 功率计 7 39.66 277.64 45 示波器 10 43.63 436.29 46

26、 脉冲信号源 7 23.80 166.58 47 直流稳压电源 15 0.30 4.50 48 自动化测试套件 4 50.00 200.00 49 高低温试验箱 9 15.00 135.00 50 信号源分析仪 2 158.65 317.30 51 信号源 2 158.65 317.30 52 频谱仪 1 237.98 237.98 第 10 页 共 96 页 序号 设备名称 数量（台）设备价格/万元 小计 53 热真空试验箱 2 158.65 317.30 54 接收前端测试系统 2 5,076.86 10,153.73 55 功放产品测试系统 2 3,014.39 6,028.78 56

27、在线真空回流焊炉 1 317.30 317.30 57 雾化清洗 1 75.36 75.36 58 去离子水清洗机 1 43.63 43.63 59 自动贴片机 1 436.29 436.29 60 自动键合台 1 190.38 190.38 61 激光加工机 1 356.97 356.97 62 扫描电镜 1 42.00 42.00 63 自动高低温箱 1 35.00 35.00 64 激光植球机 1 222.11 222.11 65 高低温、高密度、多信号探针台 1 396.63 396.63 66 原子力显微镜 1 174.52 174.52 68 激光闪射仪 1 134.85 134.

28、85 三 LTCC 生产线建设 33-4,304.50 1 冲孔机 1 364.90 364.90 2 烘炉 1 83.29 83.29 3 叠片机 1 150.72 150.72 4 等静压机 1 194.35 194.35 5 真空包装机 1 7.93 7.93 6 烧结炉 1 515.62 515.62 7 划片机 1 116.61 116.61 8 清洗机 1 38.08 38.08 9 自动光学 1 182.45 182.45 10 检测系统 1 11 3D 激光形貌 1 142.79 142.79 12 测量仪 1 13 飞针测试仪 1 170.55 170.55 14 自动键合机

29、 2 178.48 356.97 15 手动铝丝键合台 4 55.53 222.11 16 自动粘片机 3 198.32 594.95 第 11 页 共 96 页 序号 设备名称 数量（台）设备价格/万元 小计 17 剪切力拉力测试仪 1 59.49 59.49 18 真空共晶炉 2 142.79 285.57 19 点焊台 3 3.00 9.00 20 等离子清洗机 1 79.33 79.33 21 2D、3Dx 光检测仪 1 222.11 222.11 22 全自动气相清洗机 1 158.65 158.65 23 AOI 光学自动检测系统 2 174.52 349.03 四 生产能力保障条

30、件建设 28-1,971.31 1 激光加工机 1 356.97 356.97 2 全自动清洗机 1 150.00 150.00 3 半自动刻蚀系统 1 120.00 120.00 4 手动清洗机 1 30.00 30.00 5 自动甩干机 1 27.00 27.00 6 真空退火炉 1 10.00 10.00 7 高温调阻烘箱 1 10.00 10.00 8 取片机 1 20.00 20.00 9 磁控溅射台 1 180.00 180.00 10 去膜机 1 20.00 20.00 11 电阻测试仪 1 90.00 90.00 12 膜厚矫正片 1 10.00 10.00 13 离心甩干机

31、1 2.00 2.00 14 平行曝光机 1 68.00 68.00 15 火山灰研磨机 1 60.00 60.00 16 贴膜机 1 8.00 8.00 17 真空塞孔机 1 30.00 30.00 18 研磨机 1 70.00 70.00 19 控深数控钻床 1 95.19 95.19 20 飞针测试仪 1 60.00 60.00 21 基片表面清洗站 1 8.00 8.00 22 真空层压机 1 158.65 158.65 23 Pin 钉层压对位系统 1 5.00 5.00 24 激光加工系统 1 275.00 275.00 25 成型设备新增 1 40.00 40.00 第 12 页

32、 共 96 页 序号 设备名称 数量（台）设备价格/万元 小计 16 AOI 1 40.00 40.00 17 剥离强度测试仪 1 3.50 3.50 18 TDR 阻抗测试仪 1 24.00 24.00 五 质量可靠性、一致性检测条件建设 103 9,395.39 1 温度冲击箱 2 396.63 793.26 2 快速温变箱 5 150.72 753.60 3 高温箱 5 10.00 50.00 4 低温箱 5 20.00 100.00 5 潮湿箱 5 40.00 200.00 6 低气压箱 2 120.00 240.00 7 盐雾箱 1 50.00 50.00 8 精密电子天平 4 3.

33、00 12.00 9 显微镜 4 5.00 20.00 10 振动台 2 200.00 400.00 11 高频振动台 4 50.00 200.00 12 三综合试验系统 2 285.00 570.00 13 三轴六自由度振动系统 1 810.00 810.00 14 三轴向振动试验系统 1 360.00 360.00 15 四综合试验系统 1 550.00 550.00 16 试验数据管理系统 1 993.00 993.00 17 矢量网络分析仪 2 222.11 444.23 18 矢量网络分析仪 4 72.98 291.92 19 噪声系数分析仪 5 55.53 277.64 20 脉冲

34、信号源 5 11.90 59.49 21 波顿功率计 5 26.97 134.85 22 信号源 5 49.18 245.91 23 频谱分析仪 2 63.46 126.92 24 数字电源 5 0.20 1.00 25 AIO 自动光学检测仪 3 55.53 166.58 26 测距显微镜 3 20.00 60.00 27 漏电流测试仪 3 10.00 30.00 28 测试仪器数据收集软件 1 100.00 100.00 第 13 页 共 96 页 序号 设备名称 数量（台）设备价格/万元 小计 29 吉时利 2410 电源表 1 8.00 8.00 30 裸芯片探针测试系统平台 1 50

35、.00 50.00 31 射频阻抗测试仪 1 133.99 133.99 32 数字集成电路测试系统 1 80.00 80.00 33 模拟器件测试系统 1 70.00 70.00 34 三维标测量仪 1 100.00 100.00 35 测距显微镜 1 20.00 20.00 36 投影测量仪/二次元测量仪 1 30.00 30.00 37 HF-4 型氦气氟油加压装置 1 7.80 7.80 38 X 光检测机 1 222.11 222.11 39 镀层厚度测试仪 1 54.00 54.00 40 电子扫描显微镜 1 317.30 317.30 41 超声波扫描显微镜 1 158.65 1

36、58.65 42 开封机 1 63.46 63.46 43 研磨抛光制样设备 1 39.66 39.66 六 动力设备 153 3,972.20 1 螺杆式冷水机组 3 240.00 720.00 2 冷却水循环泵 3 20.00 60.00 3 冷冻水循环泵 3 20.00 60.00 4 智能换热机组 3 55.00 165.00 5 旋齿式无油空压机组 3 54.00 162.00 6 压缩空气储罐 2 6.00 12.00 7 冷却塔 3 15.00 45.00 8 空调暖水循环泵 3 16.00 48.00 9 落地膨胀水箱 1 8.20 8.20 10 低压开关柜 90 12.00

37、 1,080.00 11 高压开关柜 25 24.00 600.00 12 干式变压器 8 35.00 280.00 13 氮气罐 2 6.00 12.00 14 纯水系统 1 360.00 360.00 15 蒸汽锅炉 1 180.00 180.00 16 蒸汽锅炉 2 90.00 180.00 七 工器具安装费 983.77 983.77 第 14 页 共 96 页 序号 设备名称 数量（台）设备价格/万元 小计 合计 452-66,568.31 安装费用 -2,735.27 设备购置及安装总费用 69,303.58 69,303.58 预备费估算 预备费是针对在项目实施过程中可能发生难以

38、预料的支出，需要事先预留的费用，基本预备费=建设投资基本预备费率，基本预备费率取 5%，本项目基本预备费为 3,475.00 万元。(3)投资收益测算 1)测算依据 国家发改委和建设部颁布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）；财政部颁布的财务会计制度；本方案确定的技术方案和投资估算结论。2)分析依据 以公司历史数据预计产品销售单价、单位产品原辅材料消耗金额、燃料及动力消耗金额。构成各项费用根据建设项目经济评价方法与参数（第三版），参考公司历史经营数据计取，销售费按销售收入 4.09%计取，管理费按销售收入 5.68%计取。房屋建筑物按直线折旧法分 20 年折旧，残值率 5%；机器设备按直线折

39、旧法分 10 年折旧，残值率 5%；电子设备按直线折旧法分 5 年折旧，残值率 5%；运输设备按直线折旧法分 5 年折旧，残值率 5%；其他设备按直线折旧法分 5 年折旧，残值率 5%。项目建设期 2 年。计算期 12 年。所得税率 15%，折现率 12%。3)产量预测 项目设计总产能为每年 60 万件，预计达产年生产，模块 37 万件，组件 23万件。建设期无产出，第三年产能利用率为 50%，第四年产能利用率为 75%，第五年达产。第 15 页 共 96 页 产能预测表 单位：件 序号 募投项目目标 T+12 T+24 T+36 T+48 T+60 T+72 T+84 T+96 T+108

40、T+120 T+132 T+144 一 产能目标-600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 1 模块（件）370,000.00 370,000.00 370,000.00 370,000.00 370,000.00 370,000.00 370,000.00 370,000.00 370,000.00 370,000.00 2 组件（件）230,000.00 230,000.00 230,000.00 230,000.

41、00 230,000.00 230,000.00 230,000.00 230,000.00 230,000.00 230,000.00 二 产量目标（产销 100%）1 产能达成率 0%0%50%75%100%100%100%100%100%100%100%100%三 产量目标-300,000.00 450,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 1 模块（件）185,000.00 277,500.00 370,000.00 370,000.0

42、0 370,000.00 370,000.00 370,000.00 370,000.00 370,000.00 370,000.00 2 组件（件）115,000.00 172,500.00 230,000.00 230,000.00 230,000.00 230,000.00 230,000.00 230,000.00 230,000.00 230,000.00 4）项目营业收入估算 根据公司情况和行业特点，本报告产品售价，以公司最近两年内平均售价的销售价格水平作为技术经济评价的依据。项目收入预测表 序号 项目 T+12 T+24 T+36 T+48 T+60 T+72 T+84 T+96

43、 T+108 T+120 T+132 T+144 一 59,075.00 88,612.50 118,150.00 118,150.00 118,150.00 118,150.00 118,150.00 118,150.00 118,150.00 118,150.00 1 微波混合集成电路模块 14,800.00 22,200.00 29,600.00 29,600.00 29,600.00 29,600.00 29,600.00 29,600.00 29,600.00 29,600.00 2 微波混合集成电路组件 44,275.00 66,412.50 88,550.00 88,550.00

44、 88,550.00 88,550.00 88,550.00 88,550.00 88,550.00 88,550.00 合计 59,075.00 88,612.50 118,150.00 118,150.00 118,150.00 118,150.00 118,150.00 118,150.00 118,150.00 118,150.00 第 16 页 共 96 页 3.生产管理系统建设项目 本项目拟使用资金总量 6,212.00 万元，其中，硬件设备购置费用共 1,616.00万元，占比 26.01%；软件设备购置费用共 3,715.00 万元，占比 59.80%；设备安装集成及其他费用5

45、85.32万元，占比9.42%；基本预备费295.68万元，占比4.76%。本项目拟投资 6,212.00 万元，其中 5,916.32 万元建设投资拟通过募集资金实施；295.68 万元基本预备费使用公司自有资金投入。(1)测算依据 国家计委投资项目可行性研究指南（试用版）建设项目经济评价方法与参数（第三版）建筑单价的确定、相关设备厂商的报价 项目总投资概算表 序号 工程或费用名称 总计 占项目总投资比例 一 建设投资 5,916.32 95.24%1 硬件设备 1,616.00 26.01%2 软件系统 3,715.00 59.80%3 设备安装和集成费用 319.86 5.15%4 工程

46、建设及勘察、设计、工程监理费用 265.46 4.27%二 基本预备费 295.68 4.76%项目总投资 6,212.00 100.00%(2)测算过程 1)设备购置及安装费 硬件设备 项目拟新增硬件设备及安装费 1,696.80 万元，设备购置及安装费用明细如下：硬件设备投资明细 序号 投资内容 单价 数量 投资总额 一 设备购置 1,616.00 1 防火墙等网络安全设备 200 1 200.00 2 路由器交换机 20 20 400.00 第 17 页 共 96 页 3 服务器系统 600 1 600.00 4 存储系统 400 1 400.00 5 PC 机 0.5 32 16.00

47、 二 安装费 80.80 合 计 1,696.80 软件设备 项目拟新增软件设备及安装费 3,954.06 万元，设备购置及安装费用明细如下：软件设备及安装 序号 设备名称 数量 单位 单价 总投资金额 一 软件购置 15 3,715.00 1 ERP 企业资源管理 1 套 900.00 900.00 2 MES 制造执行系统 1 套 500.00 500.00 3 SCADA 数据采集与监视控制 1 套 500.00 500.00 4 APS 车间排程系统 1 套 300.00 300.00 5 EAM 企业资产管理 1 套 120.00 120.00 6 PLM 产品生命周期管理 1 套

48、350.00 350.00 7 WMS 仓库管理 1 套 180.00 180.00 8 TMS 运输管理 1 套 100.00 100.00 9 CRM 客户关系管理 1 套 120.00 120.00 10 SRM 供应商管理(平台)1 套 60.00 60.00 11 BI 商务分析 1 套 150.00 150.00 12 EIP 企业信息门户 1 套 55.00 55.00 13 HRMS 人力资源管理系统 1 套 120.00 120.00 14 ESB 企业数据总线 1 套 200.00 200.00 15 EDMS 文件管理系统 1 套 60.00 60.00 二 软件安装及集

49、成 239.06 合 计 3,954.06 预备费估算 预备费是针对在项目实施过程中可能发生难以预料的支出，需要事先预留的费用，基本预备费=建设投资基本预备费率，基本预备费率取 5%，本项目基本 第 18 页 共 96 页 预备费为 295.68 万元。(3)投资收益测算 本项目建设内容为企业资源管理、制造执行系统、数据采集与监视控制、车间排程系统、产品生命周期管理、仓库管理、运输管理、企业数据总线、商务分析以及人力资源管理系统等。项目建成后，公司将拥有更为专业化的信息化系统。由于本项目不能准确测算信息化系统带来的增效收益情况，不能单独测算财务效益回报，故未作具体的财务效益测算评价。综上所述，

50、本次募投项目的投资金额及收益测算是在参考建设项目经济评价方法与参数、投资项目可行性研究指南（试用版）等制度规范的基础上，结合中国电子工程设计院针对上述募投项目出具的可行性研究报告，依据亚光电子报告期内产品单价、能耗、产能及销量等历史数据及亚光电子管理层对未来几年市场情况的研判，从而计算出产品能够带来的收入和相对应成本、费用及项目运营需要占用的流动资金，得出本项目的利润率、回收期，上述募投项目的资金需求和预期收益的测算具有一定合理性。(二)以列表形式补充披露募投项目相关备案及审查进度情况、所需资质获得情况、计划实施时间。募投项目相关备案及审查进度计划安排如下：序号 项目名称 备案 环评 其他资质