公 司 出 差 管 理 制 度.doc

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1、公 司 出 差 管 理 制 度为了进一步加强公司财务管理，严格执行财务制度，根据有关规定，结合本公司的实际情况，特制定本管理制度。一、 总则1、员工出差期间要本着勤俭节约的原则，认真完成出差任务。2、员工出差应符合本部门的实际工作需要，出差前应提交出差原因、目的地及相应的费用预算，并经具有相关审批权限的领导批准。不符合上述条件者，不得擅自出差。3、出差员工应于出发前向企管办领取“费用开支审批表”（见附表一），经相关领导审批后，一份送人力资源部作为考勤的依据，自留一份作为报销的依据。如需向财务部预支差旅费的，还需复印一份作为预支的依据。如果情况特殊，事前不能及办理时，应委托本部门其他人员办理，并

2、由经办人通知出差人员有关费用预算等事项的审批结果。未办理审批手续的原则上不予报销，但经具有相应审批权限的审批人批准同意的，可以追办。4、员工差旅费开支按标准执行（标准见附表一）。出差时有其他单位人员随行的，其费用自理，如有特殊需要的须经总经理批准同意后方可报销。出差当中如有特殊需要超计划开支费用的须经原审批人批准同意后方可报销。5、员工出差途中，不得任意改变行程日期或延长出差时间；如遇生病及其他不可抗力等原因而改变行程或延长出差时间的，要有确实的证明人或依据，并事后经原审批人批准同意。6、在没有特殊原因的情况下，出差人员应在出差返回后三天内向财务报销相关费用，否则财务部有权不予报销，其未归还的

3、预支款将在下月工资中扣回，不足以抵扣的在以后月份的工资中扣回，直到预支款全部扣回为止。7、差旅费报销时，应填写“差旅费报销单”，据实提供相应票据，详细说明其用途，财务部按规定标准核发。8、员工出差回来后，须向主管领导提交出差报告。如出差没能达到预期效果，应向主管说明原由。二、差旅费开支的审批规定1、部门员工出差由各部门负责人审批；2、出国培训、考察等必须由总经理批准；3、因特殊原因超过差旅费开支标准的，应由当事人写明理由，由总经理批准后予以报销；4各部门部长出差由分管副总经理审批；5、副总经理出差由总经理审批。三、差旅费开支标准1、差旅费标准分往返交通工具费、住宿费、市内交通费、伙食补贴费四个

4、部分。往返交通费和住宿费分三个级别：（1）一级人员：总经理及副总经理以上职级人员，包括董事、高级职称人员；（2）二级人员：部门经理以上职级人员和具有中级职称人员及销售业务人员；（3）三级人员：其余人员。2、出差期间市内交通费、伙食补贴费各级人员同一标准（见附表二）。3、一、二级人员出差的随同人员也按一、二级人员标准，不同级别人员同时出差可按最高级别人员的标准；4、三级人员如乘坐软卧、飞机应事先报总经理批准方可报销；5、住宿费标准按两个人一个标准间计算，单人或单男单女一起出差的，住宿费标准也按一个标准间计算。四、本制度适用于公司全体人员。五、本制度自2006年11月10日起施行。附件：1、费用开

5、支审批表2、差旅费开支标准附表一：立 可 达 包 装 有 限 公 司费 用 开 支 审 批 表 编号：申请事由申请部门：支出项目：申请金额： 元部门负责人： 经办人： 日期：审批意见分管副总：总经理：财务核准核准金额：（大写） ￥： 元财务部负责人备注附表二： 差 旅 费 开 支 标 准 单位：元费用项目各级人员开支标准一级人员二级人员三级人员交通工具飞机普通舱位普通舱位不报销火车软席软席硬座轮船一等舱位二等舱位三等舱位汽车及其他交通工具按实支报按实支报按实支报住宿费深圳、珠海、厦门、上海、汕头、北京、海南、广州市按实支报200-350150-200杭州、宁波、及省外各市县按实支报150-250150-180省内各地级市按实支报100-180100-150省内其他市县按实支报150120交通费至机场交通费，一般应乘坐民航班车，因特殊情况需乘出租车的，报销时须附注说明伙食费补贴省内外各级市、县每人每天50 80元本地区各县（市）每人每天20元（须住宿）通讯费按每日10元包干使用