商业银行信用风险管理研究.doc

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1、本科论文摘 要随着时代的快速发展，经济形势已经和过往有所不同，在以前的时代中只有中央银行和投资银行两种形式的银行。现如今，商业银行迅速发展崛起，都有着自己的独特的经营模式，商业银行为了更好地获取经济效益。近年来，使商业银行的信用风险管理更加合理、系统，稳定。本文主要介绍了我国的商业银行，分析了我国商业银行信用风险管理的现状及其原因。商业银行是现代金融的核心，在商业银行的经济发展、稳定经营、健康发展、金融危机所带来的可持续发展等方面起着非常重要的作用。当今时代潮流下的房地产信贷业务充分显示了，商业银行信贷业务风险的发生是商业银行的主要业务，信贷风险也是商业银行面临的主要风险。因此，加强商业银行的

2、经营管理和经济发展具有重要意义。本文从商业银行信用风险内部评估体系和风险度量的角度，对信用风险定义进行了阐述，提出了当前信用风险管理信息。关键词：商业银行；信贷风险；金融危机AbstractWith the rapid development of the economy, the economic situation is slightly different. Only the central bank and the investment bank have their own business model, which can make the commercial bank In r

3、ecent years, in order to make the credit risk management of commercial banks more reasonable and systematicCommercial bank is the core of modern finance, which is developing steadily and healthily. The real estate credit business in the United States fully shows that the occurrence of bank credit ri

4、sk is the main business of commercial banks, and credit risk is also the main risk faced by commercial banks. Therefore, strengthen bank management From the perspective of internal evaluation system and risk measurement of bank credit risk, this paper expounds the definition of credit risk and puts

5、forward the current credit risk management information.Key words：Commercial bank ；Credit risk ；Financial crisis目 录第1章 绪论11.1 研究的背景和意义11.2 国内外研究现状11.2.1 国内研究现状11.2.2 国外研究现状21.3 研究内容和研究方法2第2章 商业银行信贷风险定义及类别32.1 商业银行信贷风险的定义32.2 信贷风险的主要类别32.2.1 操作风险32.2.2 担保风险32.2.3 道德风险42.3 信贷风险管理办法.42.4信贷风险特点.5第3章 我国商业

6、银行信用风险管理的现状及问题63.1 我国商业银行信用风险管理的现状63.1.1 消费者方面存在制约因素63.1.2 商业银行方面存在制约因素63.1.3 市场与宏观经济环境方面存在制约因素63.2 商业银行风险管理缺陷73.2.1 法律制度存在缺陷73.2.2 危险管理体制存在不全73.2.3 风险管理理念认识片面83.3 改善发展消费信贷的环境8第4章 我国商业银行信用风险形成原因94.1银行资产负债结构不合理94.2 银行有关风险管理方面十分担忧94.3 信息不对称导致的逆向选择94.4 外部监管机制不完善9第5章 完善我国商业银行信用风险的对策125.1 完善个人信息收集系统125.2

7、 大力发展农村信贷消费125.3 建立和完善风险防范和风险传输机制125.4改善商业银行消费信贷业务营销手段 13第6章 结论14参考文献15致谢16附录一 中文译文17第1章 绪论1.1 研究的背景和意义从古至今一直存在着物品和钱财之间的交易行为，在贸易活动中经常存在着这种信用交易，这种情况被称之为信用风险管理，是贸易活动中的重要内容，慢慢的延伸到了商业银行中。目前我国商业银行的信用风险管理水平已经在逐渐上升，其中最重要的一个挑战内容是不良资产的影响。信用风险管理系统仍然存在许多问题，其中的问题存在于信用货币服务和金融服务相结合组织。该商业银行风险管理与工商企业的主要区别在于自身的风险性大小

8、不同，和自身的资金比率不同。商业银行信贷风险管理决策是指对风险的分析、预测和控制，诱导和预防。引起商业银行产生信用风险因素包括风险发生的频率、财产的损失。其目的是通过最低消费来形成防范风险，确保商业银行安全，有保障性。和全球其他的大型商业银行做出比较，我国商业银行信用风险管理在制度建设、范围建设、文化建设，和他们还存在着比较大的差异。本文首先对商业银行信用风险管理进行了分析和探讨，主要是分析了我国商业银行的信用风险，并且探讨了我国商业银行信用风险管理和信用风险管理的发展趋势。1.2 国内外研究现状1.2.1 国内研究现状目前我国的商业银行必须寻求最大限度利用传统信贷业务。那么，如何有效地防范和

9、化解商业银行的不良贷款风险是当前商业银行面临的紧迫问题。当代金融杂志上曾经发表过文章，阐述了中国商业银行信用风险产生的原因和管理存在的因素。对于外部因素主要是因为政府加大了商业银行信贷风险的干涉和对社会信用程度的缺失。内部因素包括管理体制和机制，需要提高员工的素质，提高了银行信贷风险。陈航发表了基于风险管理的商业银行信贷业务内部控制研究。在同行的帐户上，他认为存在着一些问题，近年来在中国的信贷行业的集中度缺乏评估。1这是提高管理能力并且开始应对中国商业银行市场的挑战。商业银行中的信用卡服务在信用风险的内部控制系统的建立中充分发挥着控制和管理作用。随着房地产业的快速发展，住宅产业的各个环节都得到

10、了发展。建设产业和商业银行不良贷款的研究创新为广大的客户朋友放宽贷款条件，甚至还有违法操作住房的风险逐步暴露出来。近年来，商业银行员工的忠诚度逐渐降低，导致住房贷款风险增加。1.2.2 国外研究现状在世界商业银行中西方商业银行已经超过了三百年的历史，在风险管理有效性的理论基础上，库尔德人的银行资产在七十年代的风险管理和金融工程上已经有着非常好的运行机制。2可以说，在银行信贷风险管理理论的几个世纪的发展上，西方银行的商业发展成为一个更科学的系统在一九八八年的交易后，巴西哥大和桑德斯继续专注于资本充足率，信贷风险控制了国家风险最低资本，并且降低了银行风险。3对于约束市场的研究和发展，提出了资本充足

11、率的新思路和衡量方法，已经可以适应足够的资本风险和风险管理措施。协议保持着系统的完整性和连续性，目前来说相关商业协议是最敏感的风险。这是第一次市场风险和经营风险纳入最低资本要求。有着一套简单的现代风险规避方法协议，这种灵活的方法可以帮助银行，可以在他们的审查时采取最好的方法接受复杂性和风险性，所以新的协议无疑是非常脆弱的。4因此，尽管危机的影响仍在蔓延，金融动荡的影响和未来的趋势仍然是必要的。密切关注银行的信贷风险再次确认。1.3 研究方法主要方法以马克思主义唯物辩证法为指导，从实际出发，对具体问题进行分析。本文的目的是利用比较文学的综合分析，来对商业银行信用风险管理进行研究。商业银行信贷风险

12、增加的原因分析的一般方法，结合组织反应的例子在提高银行的信贷风险控制和管理的示范方法，采用广义因果分析法。第2章 商业银行信贷风险定义及类别2.1 商业银行信贷风险的定义一般来说，是指贷款收入的不确定性。对于不确定性，主要包括以下两个方面，首先是利润的不确定性，在贷款合同中利率通常不是固定的。5如果市场利率等因素发生变化，信贷资产的实际利润将受到影响，信贷资产的收益也将不确定。二是信贷资产损失的不确定性。分别包含了数量和时间上的不确定性，其具体表现在贷款本息能否足额收回。再有就是贷款的本息对于在约定期限内收回还尚未可知。但在生活中，人们的目光全部集中在了信贷资产损失的可能性上。因此，对信用风险

13、的概念是狭义的，未来信贷资产流失的可能性，具体来说，各种不确定因素对商业银行贷款资产的负面影响。6信贷风险使实际收益偏离预期收益，有很大的可能性给债权人或者金融产品持有人带来财产利益的损失。例如，利率和汇率的变化，以及债务人财务状况的恶化，以及违约的可能性，都会给银行信贷资产的价值和收益带来风险。2.2 信贷风险的主要类别2.2.1 操作风险由于中国经济开局一片大好，至此中国金融市场也逐渐对外敞开了大门。相关地方的商业银行将产生更加激烈的竞争，这对于商业银行的风险管理也是一场全新的考验。操作风险是指由于信用管理体系不完善、管理失误、控制不力、欺诈等失误造成的信贷资产损失。7操作风险与商业银行的

14、信用管理体系密切相关，所以一旦发生，带来的损失将是非常巨大的。2.2.2 担保风险信贷担保作为发放信贷的必要条件，就决定了它的有无对于信贷业务中不是必选项。但目前中国商业银行在信用担保上存在一些错误。也就是说，过于重视信用担保，只要有担保就可以发放信用额度，存在合理性就应该公平对待。信贷担保确实解决处于弱势地位的中小企业的资金流问题。8但是古语讲，祸兮福所依，福兮祸所伏，没有人有预卜先知的能力，只能依靠担保人的信誉等级来发放贷款。这就导致有人钻制度空子，银行人员与担保公司相互贿赂包庇，慢慢的也加大了对此产生的风险因素。2.2.3 道德风险在客户与员工签订合同的过程中，由于两方获取的信息不对称，

15、导致员工有机会从中搞手脚，进而产生道德风险。人的三种眼光模式是放在那里的，只要下定决心，就不会对上眼，但诱惑并不大，三个观点是正确的，结构非常大，你给他很多钱，他就不会乱了。某些人为了获得最大的利益，占据着优势的信息资源，侵害他人资源，进而带来损失。在商业银行管理过程中，存在着复杂委托代理关系，由于在经营过程中不可避免的信息不对称这就导致多方面的道德风险。9但是作为利润的主要来源，不少管理人员选择睁一只眼闭一只眼。正因为这样，道德风险逐渐成为银行防范风险的重点。现阶段，商业银行一般对于小额信贷贷款的风险控制主要包含三个步骤。先对客户的资产及偿还能力进行系统的分析，并深入客户办公地点进行数据收集

16、访问，最后根据收集到的信息进行整合最后出具报告。2.3 信贷风险管理方法银行管理贷款和风险作为信贷部门的基本职能是对风险进行预测、承担和管理，并通过风险管理取得相应的效果。信用风险管理水平是决定信用机构能否实现盈利的核心，也是决定信用机构可持续发展的关键因素。10风险是客观因素，风险也时常带来了市场机遇，风险与收益是有着两面性，不可分割，理解风险管理是核心，管理是必要手段。所以，现代商业银行应建立自己的信用风险管理体系。要建立研究分析风险管理的整个过程，了解全员风险管理文化与新的风险管理方法。全过程风险管理：风险管理不限于调查阶段，风险管理体现在企业的方方面面。在流程模块中，每个环节对不同的风

17、险进行选择、过滤和管理，达到“风险控制”的目的。永远记住分散制度管理，也就是说，我们不能把鸡蛋放在一个篮子里。对于信贷风险的管理主要采取基本内部评估法。基本内部评价法是银行遵守严格的方法和标准，对借方进行信用评估，评价资产的信贷风险，允许对各种类型的贷款风险进行差别对待。银行评估贷款人的违约率PD（Probability of default）无法收回贷款，可以将其结果转化为未来可能发生的金额，银行必须通过自己的评估系统计算风险资产，金融监督管理机构对审查因此，必须得到许可，必须严格遵守财务曝光规定。112.4信贷风险的特征(1)客观性 只要有信用活动，信用风险就不是人的意志客观存在的，当然，

18、没有风险的信用贷款活动、风险和收益都不存在。 (2)隐蔽性 信用本身的不确定性损失可从信用特性上加以掩盖，在某种情况下，信贷风险对银行造成的损失不大，对银行自身的影响不大。但更多的是相关的连锁反应导致后续的资金链断裂，最终倒闭。 (3)可控性 银行应根据自己的管理方法和制度预先识别和预测风险，预防和事后结算过程中的风险。第3章 我国商业银行信用风险管理的问题3.1 我国商业银行信用风险管理的问题3.1.1 消费者方面存在制约因素首先，消费者仍然保留着传统消费观念的局限性。中国人目前的消费观念是，今天的消费必须以昨天的劳动为基础。即使你花了昨天的钱，你也应该能省下来。勤俭持家被认为是一种美德，欠

19、债是可耻的。更是嘲笑“入不敷出”。在传统文化的影响下，中国人很难接受“用明天的钱做今天的生意”这种消费意识。其次，消费信贷需求不强，消费者愿意使用信贷意味着他们意识到自己缺乏资金。其实力受四个因素的影响，即消费者收入预期、支出预期、财务意识、财务技能和消费信贷成本。12从我国目前的情况看，这些因素都不尽如人意。收入远低于心中预期与消费支出的预期上升，这两种的资金不对称，就导致了消费者的金融意识和能力水平普遍较低，消费信贷成本仍然较高。3.1.2 商业银行方面存在的制约因素作为消费信贷提供者，商业银行能否成功、顺利发展的关键，这取决于商业银行提供消费贷款的意愿。健全的风险管理体系和独立的风险管理

20、运作是客观分析能力的关键。对于外资银行来说，它们有相对独立的风险管理体系，主要从董事会、风险管理部门到风险管理人员。这种独立性不仅体现在市场发展中风险控制的独立性和独立信用专员的设立上。它还体现在过程控制、内部会计审计和法律管理等方面。例如，英国银行系统中有一个风险控制的形象隐喻，即“四眼原则”。换句话说，至少有四只眼睛应该同时实时监控业务。这种“四眼原则”并不是简单地理解信贷业务需要“两人调查、两人审计”，而是在市场发展体系中出现两只眼睛，在风险控制体系中出现两只眼睛。这样，银行的风险分析和业务判断才能更加全面准确。但在我国，一些银行的风险管理体系还不完善，风险管理还受到外部因素的影响，缺乏

21、一定的相对独立性。3.1.3 市场与宏观经济环境方面存在的制约因素对应现阶段的社保管理制度还不太完善，一般都在制约着消费信贷市场和经济环境的发展。在保险制度不完善的情况下，没有足够的消费政策支持，和消费信贷的不足，因此，消费者不可轻易消费，长期以来，中国商业银行在风险管理中非常重视定性分析，如从信用风险管理到政策、信用方向的合法性、信用操作的安全性，这种分析方法是必不可少的，但国外风险风险与管理方法相比，风险管理的定量分析方法不完善，风险评估和计量也不准确，如在信用风险管理、财务状况和债务市场中，对债务公司产品需求变量的分析往往存在着分析问题不够充分。在目前国际银行竞争激烈的情况下，中国银行业

22、的问题还很明显。要坚持稳定可持续发展模式，不断巩固自己的竞争优势，同时要发展新兴产品和业务，加快国际化和综合化发展的速度。3.2 商业银行风险管理的缺陷3.2.1 法律制度存在缺陷尚未确立中国商业银行的现代企业制度，公司的管理结构不健全，尤其国内独占地位的国有商业银行的根本问题尚未解决。制度的构成与运营缺乏独立性，风险管理水平高，但效率低，对市场信号反应迟缓。部门在执行功能的过程中，受到各种外部的限制和干涉，政策决策效果不好，国有商业银行的复杂通过不良资产的形成原因，其背后隐藏的是体制和结构性的原因。长期以来，国有企业在典型计划经济体制框架下的管理，导致还依然沿用旧的管理体制，早已无法适应当前

23、的经济发展环境变化。3.2.2 危险管理体系不健全建立长期风险管理机制，作为银行业各项管理工作的重要组成部分。但实际上我们的风险管理体系远不及理想化中的那么完美，依然存在管理迟缓，政策制度理解不够深刻，从而导致使人们结构僵化，监管规章制度的制约体制薄弱。一是风险管理系统的设计主要是分散风险管理。由于计划不同，缺乏集中防范和管理区域风险的能力也不同，商业银行规范化的风险管理还没有建立起一个报告制度。对跨国集团和相关客户的风险控制以及对行业风险集中的监控还不够。其他组织机构撤销同一客户访问许可证的策略与在信息系统的分散、综合操作和集中管理方面相互冲突。二是政策决策机制不完善。21世纪初，国有商业银

24、行的政策决策机制从简单的“三级审查”到“信贷审批分离”发生了很大程度上的转变。国内商业银行的决策结构还有诸多改进，而信贷政策机构也需完善银行“三位一体”课程体系的创建和政策决策的集中。三是整体风险管理还不够。商业银行以信用风险管理为主，但是目前对待风险的看法制缺乏重视，不懂得防患于未然，一味的规避风险，反倒适得其所。3.2.3风险管理理念认识片面国际先进银行高度重视风险与收益相一致的原则。因为在任何一项贷款业务中，零风险的业务是不存在的。要想创造收益，就必须要面临风险，风险和收益如同硬币的正反面，总是相辅相成存在的。所以对风险的认识理解程度就很大程度上决定了风险管理部门的抗风险能力。在当今中国

25、乃至世界经济局面一片大好的情况下，可以说，谁掌握了资金流的畅通，谁就会带来持续性的收益。但是商业银行在企业管理与业务发展的认识中，在面临风险管理和对业务发展的问题上仍然存在不小的差异。主要是现如今还未确立行之有效的的风险管理体系，或者说还未完善，仍有许多薄弱之处。另外对于风险管理理念还未在从业人员脑海中根深蒂固的扎下根来。在经营管理中孤立了业务发展和风险控制两者的关系，单方面的为创造眼前利益，而忽略风险。或为了惧怕而逃避风险，而在办理业务中畏首畏尾。这些都是不对乃至极端的想法，看待事物要看到他的两面性，相辅相成，只有成分把这两面结合起来，才能更好地向前发展。3.3 改善发展消费信贷的环境中国的

26、消费政策已经在过去有限的经济政策中促进了消费，中国已经出台了一系列政策和措施，增加了消费者的需求，但是有限的政策调整仍然处于停滞状态，阻碍消费和信贷发展的因素国家商业银行法现在必须采取政策和措施，尽快创造良好的环境，在信用风险分布上，国有商业银行占绝大部分，八大国有商业银行的情况是，工、农、中、建、铅五大银行2015年亏损债券总额超过3800亿元。随着贷款超过4500亿元，银行年度报告显示，不良债券的余额已经全面上升，国有银行中中国银行的不良债券总额为654.48亿元，比前年增加了39.74亿元。建设银行亏损债券余额为654.48亿元。银746.18亿元，比前年增加37.03亿元，工商银行的不

27、良债权余额为749.95亿元，比前年年底增加了13亿64万元。每家市面银行的年报一经公布，不良债券的形成和分布也很相似。2012年，银行亏损债券有两个关键词，即长三角制造业，国营商业2017年将亏损债券的90%储存在浙江地区，增收其中75%来自福建，81%的不良债权来自批发和制造业。第4章 我国商业银行信用风险形成原因4.1银行资产负债结构不合理中国与海外最大的商业银行相比，非利息业务规模偏小。虽然是不良的资产结构，但负债的个人住宅储蓄增多的情况较多。投资银行、金融银行、债券公司倾向于个人存款，存在不平衡问题，资产长期负债的增加和资产短期负债的结构性不平衡增加。4.2 银行对有关风险管理方面担

28、忧银行缺乏完备的风险评估体系和对员工严格的风险信息培训，对于没有有效的信用等级评价体系的企业来说，风险识别往往是定性分析，有效动机机制的质量和感情感知的定量评价标准和措施不足此外，银行的信贷工作人员缺乏足够的兴趣，在这一方面，许多中国商业银行的风险管理机构不明确，通常只负责贷款人信用风险管理的信贷计划。4.3 信息不对称导致的逆向选择由于信息不对称，银行无法获知客户的信誉等级。因此有些公司可能无法支付更高的利率。因此，对所有客户采取同样的利率进行贷款，信用相对来说比较高。但是经济实力较低的企业，面对相对较高的利率时无法弥补这些反方向选择可能会增加相应的风险和损失。4.4 外部监管机制不完善作为

29、中国商业银行最重要的监管机构，其监管职能仍用很大的完善的空间。监管体系仍有各种缺陷，缺乏有效的创新机制和对金融创新的关注。不足以对商业银行信用风险作出正确判断，如果没有有效的预警措施，央行对商业银行的监管也很薄弱，如资金结汇等有效措施还不健全。商业银行缺乏外部监管，客观外部制约，信贷风险和监管不足等需要改进的地方。在目前的经济环境下，商业银行的信用风险作为影响经济变动和工业控制政策和风险的地位被认为是扩大投资。在此期间，大企业的信用风险将面临更大的压力。近年来，随着经济的起伏不定，生产成本的增加和生产能力的过剩问题也暴露出来。此外，一些大客户的资金运转增加，效率下降，内部和外部问题也一并发生，

30、潜在的商业风险和道德风险，针对客户来说每条不良贷款的记录会将风险推至最高。在目前的经济状况下，防范和控制风险的核心业务正面临着日益激烈的竞争压力。图4-1 商业银行信用风险管理运营流程图商业银行根据授权授予信用证，根据贷款分离、一级审查、权利和责任明确的原则，设置信用风险管理工作流程，信用经营、风险管理机构相互独立，承担分离，相互平衡。首先，客户提出贷款意愿，并交由客户经理进行接待。其次，对客户的基本经济状况进行全面系统的调查，同时进行全方位的信用风险评估。另外还需系统分析风险概率和收益，测量综合风险度，最后交由信用委员会进行审查，风险管理委员会通过集体讨论进行民主审查。信贷业务发生后，会计部

31、门负责贷款的财务计算。如果发生贷款风险，要根据贷款风险发生原因，追查信贷业务的审核。第5章 完善我国商业银行信用风险的对策5.1 完善个人信息收集系统基于现有的个人信用系统，中央银行建立了全面的个人信用系统，全国最快的电子轴网络技术与国家相关部门合作，商业银行与商业银行之间的信息交换，将信用卡内容的覆盖和真实反映进行了提高。我们必须制定法律法规，访问维护和操作自己隐私的信用机构，在建立个人信用系统的过程中提供法律保护，实现法律的有效性，优先制定我国金融监督管理法的规定。完善，具体实施这项工作，并依照以下几点进行：第一，建立具有权威的监管机构，迅速公开有关商业银行的信息，建立有序的金融体系；第二

32、，建立我国金融监管的规则和规范；依托维护和防范信贷风险，增强商业银行监管能力，依托国际先进法律体系和监管经验，推进信贷立法；第三，为了营造绿色信贷环境，项目的目标是：在全社会的共同努力下，持续建设贷款，持续维护公共信用秩序。5.2 大力发展农村信贷消费 现阶段农村对于信贷还存在着一定的误解，解决这一问题不仅促进了商业银行的发展，还可以解决农业和农村居民的消费水平问题。提高农民生活水平，缩小城乡差距，扩大内需，保持健康发展，促进农村广大地区消费信贷业务的快速增长，应会削弱准入政策，将其引进农村金融机构，加强金融机构之间的信贷合作，促进金融产品创新，满足农民实际需求，普及消费信贷产品。商业银行必须

33、适度放贷，提高工作效率和利率，使农民敢于运行。当然，该数据库的建立并非能在短时间内完成，即商业银行首先应集中收集群众数据，借鉴国际领先理论的经验，并寄希望于建立可靠的数据库，以增强商业银行管理信贷风险的综合能力。5.3 建立和完善风险防范和风险传输机制银行应加强对消费者信用风险管理的道德教育和道德教育，对负责相关业务的员工培训在贷款前进行时间和管理，对完善的贷款管理责任制、建立检查制度，建立信用保证制度，完善的消费者信用保险制度可以结合消费者的信用和保险公司，分散商业银行的信用风险，而且有利于保险业的发展，但是我国注重收费双方利益，不影响发展。商业银行开展这项业务时，从下面几点开始可以获得：第

34、一，明确定义内部管理体制的规范化和管理者的权利和责任，明确制定内部制度，有效预防风险，实施有助于建立信息系统的风险管理和控制程序，将以前的操作后控制转变为实时监控；第二，建立良好的银行信用文化，商业银行不能忽视通过信用文化进行风险管理。优化银行内部和政策等信用风险管理的落后思路，通过改善制度系统建立全面、有效的内部控制机制,提高商业银行信用风险管理的同时，优化信用文化建设的高度要有兴趣积极推进信用文化建设。5.4 改善商业银行消费信贷业务营销手段首先，商业银行应注意市场细分化和业务策略目标，推荐合适的产品，以不同的服务策略满足不同消费者的需求，建立信用体系是监测和管理信用风险的重要基础，也是我

35、国个人信用体系、个人破产制度等的重要保障。在实际诉讼中，贷款人或担保人也有正常的生活方式，如果不考虑银行立法对银行债券的保护，会出现对商业银行风险管理产生严重的影响。第6章 结论本文对中国商业银行信贷管理现状进行了系统和客观的分析，各方面存在诸多矛盾进行了详细说明。同时，观念陈旧的保守会引起体制不完备、沟通迟缓等问题可以免除。本文研究中国商业银行内部存在的问题，提出有针对性的改善方案，对中国商业银行进行的信用风险管理有所帮助。要建立长期、系统、全面的信用人才培养体系必须培育新的信用文化，加强信用贷款人员的风险意识，加强信用基础管理，完善风险等级评价体系。一是制定信用基础评估和评估方法。加强贷后

36、管理，严格库存风险控制。二是对所有信贷客户进行分类，加强调查监测，及时调整风险水平，对信贷客户的资质有一个清晰的认识。为了完善内部控制制度的建设，避免操作风险和道德风险。一些金融机构在执行规章制度时存在表面化、执行减少、冲突、选择性执行等现象，大大削弱了规章制度的约束力，也有部分职工不重视规章制度的学习，没有掌握基本技能，并没有掌握规定制度。执行不严，在经营上有惰性和不良习惯，以习惯性的方法或家庭经验取代规章制度，具有较强的操作便利性和责任感，完善制度建设，实行规章制度，明确奖惩标准、赏罚措施。落实连带责任人问责机制。加强信用风险监控，增强监管的主动性和权威性。信用风险分析的研究已逐渐从定量分

37、析转向以市场理论和信息与信息科学为核心的动态测量分析。然而，这些定量分析也存在模型参数综合评估的问题。另一方面，我们发现在每个模型中都存在一定的缺点和不足之处，但这些模式和方法为发展较为缓慢的我国银行业的风险管理信用风险评估提供了便捷的服务。在我国，目前国外较为先进和现代的模型在我国还不能直接推广和引用，但它为我国商业银行的信用风险评估提供了建议和理论依据。参考文献1张家.中国商业银行信用风险管理实践分析D.浙江：浙江大学，2016:45-50.2巴曙松.巴塞尔新资本协议研究M.北京：中国金融出版社，2019:64-69.3杨军.银行信用风险理论、模式和实证分析M.北京：中国财政经济出版社，2

38、017:56-59.4武剑.内部评级理论、方法与实务M.北京：中国金融出版社，2017:17-20.5李金玲.我国商业银行信用风险发生的发展和对策J.关于现代商业，2015（3）：20-24.6石露.我国商业银行信用风险及审计对策J.现代经济信息.2010（3）：30-31.7石小军.商业银行信用风险管理研究模式与证明M.北京：人民邮电出版社，2017:12-20.8席颖.分析我国商业银行引用风险范例J.法治和社会，2011（12）：121-132.9巴曙松.巴塞尔新资本协议概论M.北京：中国金融出版社，2013:20-26.10蔡文静.中国商业银行竞争力讲述D.浙江：浙江理工大学，2015.

39、11李雪.中信银行信用风险管理研究D.辽宁：大连建筑大学，2018.12刘妍大.商业银行运营实绩与操作风险关系研究D.湖南：长沙理工大学，2016.致 谢从论文选题到资料收集，从写原稿到反复修改，我经历了快乐、吵闹、痛苦、迷茫。现在，随着这篇毕业论文的最终稿，我的心情也不复杂了。在完成这篇论文时，首先要感谢的是岳红老师，岳红老师是个稳重的人。她有很高的学术水平和很多研究成果。岳红老师非常尊重学生的思想和提出的问题。在经常交流的时候，她非常细心，耐心的指导和解答。在整理论文的时候，老师总是在百忙之中对我的论文提出了宝贵的意见。与此同时，岳红老师在生活中也给予了我无微不至的关怀。岳红老师对学问的态度给了我很大的影响和感动。在此，我由衷的感谢岳红老师的奉献和支持。最后，我想感谢我的家人。二十多年来他们总是给予我无微不至的关怀与温暖。不管前进的道路有多曲折，我的家人在物质上、精神上都给予了支持和关心。在此，我由衷的感谢我的家人。马上就要进入社会的我一定会努力工作，我会用心生活，去热爱我的一切。我是2020年毕业生中的一员，我对自己的未来充满信心。我相信通过自己的努力可以在专业领域崭露头角，为社会贡献一份力量。