企业集团资金管理模式及路径.docx

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1、企业集团资金管理模式及路径企业集团资金管理模式及路径 本文关键词：管理模式，企业集团，路径，资金企业集团资金管理模式及路径 本文简介：摘要:在我国整体经济状况不断改善、国际话语权不断提升的同时，集团企业的规模、经营范围快速扩大，困难的组织结构与动荡化的经营环境使得不确定风险时刻威逼着企业的生存与发展。对制造业而言，在较为低迷的市场氛围中，项目资金结构不合理、贷款成本上升等问题进一步加重了企业的财务负担，在原有市场经济环境下建立起来企业集团资金管理模式及路径 本文内容：摘要:在我国整体经济状况不断改善、国际话语权不断提升的同时，集团企业的规模、经营范围快速扩大，困难的组织结构与动荡化的经营环境使

2、得不确定风险时刻威逼着企业的生存与发展。对制造业而言，在较为低迷的市场氛围中，项目资金结构不合理、贷款成本上升等问题进一步加重了企业的财务负担，在原有市场经济环境下建立起来的资金管理模式已不再适应现代化企业的须要。财务公司作为企业集团资金集中管理的模式之一，在降低企业融资成本、改善集团资金结构等方面发挥着不行忽视的重要作用，有着传统资金管理模式不行比拟的优点。基于此，本文以企业集团资金管理模式为主题，探讨构建财务公司资金管理模式的必要性与有效性并提出提升集团资金管理效率的路径。关键词:资金管理;财务公司;企业集团一、企业集团构建财务公司资金集中管理模式的必要性分析伴随着改革开放与全球化的时代浪

3、潮，越来越多的企业在各自扎根的领域内构建起核心竞争力，不断扩大组织规模，成为集团化式的企业。这些企业大多具有规模大、子公司分散、组织资源丰富、经营范围广袤、产品多样化等特点。如，中国远洋海运有限公司就是一家集物流、航运、金融等多元化业务为一体的集团，其服务领域遍及全球，集团下属公司数量众多。对于上述企业集团而言，受组织规模、组织结构等因素的制约，在传统资金管理模式下，集团财务部门很难对分支机构的资金流向、资金运用效率、资金配置等状况进行严密把控，关键项目资金缺乏、瘦狗产品即衰退类产品资金投入过多等资金配置不合理状况时有发生，严峻制约着企业集团的持续健康发展。同时，浩大、困难的组织结构使集团财务

4、部门的财务反馈信息很难刚好、快速的传达至各分支机构，分支机构的财务管理状况与资金运用明细也很难刚好传送至集团财务部门，相对较高的信息传递成本使得企业集团很难刚好发觉财务问题并实行针对性的解决方案，集团财务机构与分公司财务部门之间的协调度不高，企业集团规模的进一步扩张受到制约。在这种背景下，强调集团驾驭资金管理权力的集中化资金管理模式应运而生，为企业集团提高资金管理效率、提升资金配置水平供应方向。其中，财务公司作为资金管理模式的重要创新，是企业集团在银监会审批之下建立的金融性机构，其通过与集团其他分支机构签订服务协议等方式为子公司供应拨款、贷款、结算等业务，建立企业资金池，实现企业集团对资金的有

5、效限制。二、企业集团构建财务公司资金集中管理模式的有效性探讨(一)协调企业集团各分公司关系传统资金管理模式下，集团内部对资金配置、运用、限制等权利的运用受信息不对称等因素的影响还存在各种各样的不足，上下级公司在不干脆发生信贷关系的状况下，集团财务部门很难明确各子公司对资金的实际需求，一部分分支机构资金闲置而另一部分分公司资金紧缺等状况时有发生，这种资金配置上的不合理不仅会降低整个集团的资金运用效率还可能引发集团与子公司以及各子公司之间的冲突与纠纷。随着财务公司这一集团资金集中管理模式的应用，其他子公司渐渐成为财务公司的股东，利益相关、休戚与共。财务公司不仅可以通过股本金将各分支机构的利益结合起

6、来，形成紧密联系的共同体，还可以更好地实现集团资金的集中化管理，为资金紧缺的分支机构供应可供利用的信贷资金，为分支机构的发展奠定良好的基础。简言之，财务公司的建立使得集团各分支机构的联系更加紧密，成员公司之间相互协作、相互促进、齐头并进实现共同发展。(二)提高资金利用效率与配置水平首先，与传统的分散化资金管理模式相比，财务公司能够提升集团整体的资金结算效率与水平，降低企业结算的时间成本，提高资金运用效率。财务公司作为相对独立的为集团与分支机构供应结算、贷款等服务的机构，能够有效的将集团内部与各分支机构的闲置资金集合起来，形成集团资金池，并委派专业资金管理人员运用信息化资金管理软件与平台对资金池

7、进行管理。专业化、特地化、统一化的资金管理方式不仅能刚好获得各分支机构的资金运用信息与状况，降低信息获得的难度与时间成本，为集团制定经营决策、统筹企业运营奠定良好的信息基础，还能通过其内部金融业务等渠道简化分公司办理业务的流程，提高业务处理效率、降低交易成本。其次，财务公司的建立能有效优化集团资金结构与配置水平。企业集团自身规模较大，下属公司众多，受国际经济环境等因素的影响，企业内部因出现资金惊慌的状况时有发生，而资金作为组织开展经营活动的基础资源，干脆影响着企业生产、营销等工作的顺当开展。与银行等金融机构相比，财务公司更加熟识集团及其成员公司的资金运用状况与须要，能有效统筹集团资金，合理配置

8、集团资源，刚好为出现资金缺口的分支机构注入急救资金，保证该企业的正常生产、服务活动。(三)改善企业集团融资环境财务公司资金集中管理模式一方面可以冲击银行等金融机构一支独大的局面，促使包括银行在内的金融机构服务质量的提升与改善，为企业营造良好的融资环境与氛围;另一方面又可以弥补通过银行等金融机构筹集资金的不便之处，提高企业融资实力，为企业集团扩大经营范围、开展跨区经营奠定基础。首先，财务公司是在银监会审批之下成立的金融机构，受银监会监督，具有和银行类似的服务、经营职能，可以为成员公司供应贷款、结算等服务，与外部其他特地金融机构相比，其核心竞争实力较弱，在行业竞争中处于不利地位。一般状况下，财务公

9、司为生存下去会从服务质量角度入手，不断提升其服务质量与水平，这种较为优质化的服务在肯定程度上能为财务公司争取到相应的顾客，对改善金融机构整体服务质量，推动金融体制改革都有肯定的主动作用。其次，企业集团尤其是涉足制造行业的集团，受行业特性的影响，集团所面对的财务不确定性风险较多，整体负债水平较高，财务风险较大。银行等金融机构出于爱护自身利益等方面的考虑在面对企业融资要求时通常会设置较为严苛的融资条件与标准，这也就意味着集团很难顺当通过融资审批，企业融资成本较高。同时，受以行政区域为单位进行分级管理的资金管理体制的制约，资金跨区流淌性较差，许多集团在某些区域内所能得到的资金支持非常有效，筹资实力难

10、以发挥。财务公司的建立不仅可以实现集团内部资金的有效整合，打开企业内部融资的通道，提高企业融资实力，降低集团融资成本，还能打破银行等金融机构资金规模以行政区域进行安排的禁锢，为集团总部区域外分散在全国各地的子公司供应资金支持，保障子公司经营活动的顺当开展。(四)降低企业财务风险一是财务公司通过专业化的资金管理工作能刚好获得各成员公司的资金运用状况、资金紧缺程度等信息，相较于银行等金融机构而言，其更加了解企业的还债实力，获得财务平安信息的成本较低。同时财务公司还可以刚好发觉成员公司资金运用过程中的漏洞并提出优化策略，不断完善资金结构与业务流程，降低财务风险。二是财务公司可通过多样化的制约手段对到

11、期不能还款的成员进行约束与惩处，削减成员公司债务违约状况发生的可能进而有效降低集团财务风险。如，通过行政惩罚、还债实力与薪酬绩效挂钩等手段提高成员公司负责人及相关人员主动优化资金运用行为、提高资金利用率、削减坏账的主动性与主动性。三、提升集团资金管理效率的路径分析财务公司作为资金管理模式的重要创新，在提高集团资金管理效率、优化集团资金配置、降低集团财务风险等方面发挥着不行忽视的重要作用，但财务公司的发展历程较短，相关的管理手段与管理模式还不是很完善，其资金管理实力与水平还有很大的进步空间。从财务公司职能定位角度动身，企业集团必需要转变财务管理、资金管理理念，形成集中化管理思维，对其所建立的财务

12、公司的性质与职能有明确的把握，为财务公司发展供应支持，将资金管理的相关权利如限制权、调配权、监督权等授予给财务部门，充分发挥财务公司资金管理中心的效用。财务公司内部的人员也必需清晰了解本组织存在的意义与发展方向，了解组织职能与自身应当担当的职责与工作内容，为财务公司优化资金结构、开展结算服务奠定良好的意识基础。从资金管理实力来看，如何提高财务公司资金配置水平与资金管理实力成为集团及财务公司高层领导面临的关键性问题。科学有效的资金调配必需要把握好资金筹划力度，既不能使资金过多闲置于集团总部而分公司出现资金周转困难状况，也不能出现资金过于分散的局面。这就要求财务公司必需重视起财务信息收集与现代化沟

13、通网络的建立工作，不断更新自身的业务处理系统，借助大数据、云计算等现代化信息技术提升自身搜集信息、处理信息的实力，降低数据获得难度与成本，以集团总部与分公司财务数据信息为基础合理规划资金结构，既保证公司总部顺当开展对外投资、融资工作，也能使分支机构有适量的资金维持正常的生产经营须要。对于财务公司而言，其作为专业化的金融组织，工作内容与性质对内部人员尤其是财务人员的素养提出了相对较高的要求。财务公司的财务人员不仅要具备基本的资金管理技能与水平、驾驭基本的结算、贷款等业务的学问与操作手段，还必需具备肯定的信息系统运用、操作等技能，具备较为优秀的信息搜集、整合、分析的实力，能够为成员公司供应较为优质

14、化的金融询问与服务，打造高素养的人才队伍、提升财务公司人员的技能与水平势在必行。如，采纳多元化的培训方式提升财务人员实力与水平。通过专家讲座等形式学习资金管理、财务管理的前沿理论与学问，更新财务公司内部员工学问基础，使其了解新时代下的资金管理方式，转变资金管理思路，通过岗位轮换制等形式扩充员工的学问与技能等。还可以优化绩效评价标准，将资金管理水平纳入评价体系中去，提高员工主动学习、工作的意识。通过高素养人才引进重塑人才结构，提高财务公司资金管理水平。参考文献:1张舫.论企业集团资金集中管理财务公司模式探讨J.财会学习，2022(02):52+54.2李理.集团资金池模式的选择:结算中心与财务公司模式比较分析J.中国集体经济，2022(22):147148.3张洁琼.财务公司设立对中心企业盈利实力影响的探讨D.北京交通高校，2022.作者：郁响响第8页 共8页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页