内部控制建设规划工作方案,.docx

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1、内部控制建设规划工作方案, 内部限制建设规划工作方案 3 篇 为推动我局开展内部限制建设工作，加强工作沟通与信息共享，提高单位管理水平，现结合我局实际，特制定本方案。一、组织领导，健全机制内部限制建设是一项系统工程，也是一项特别紧迫的工作任务。为切实加强对我局内部限制基础性评价工作的组织领导，抓好内控规范的贯彻实施工作，我局成立内部限制建设领导小组。本局内部限制建设领导小组由主任任组长，副主任任副组长，内设机构负责人为成员。局公室设在局综合股，局综合股股长兼任局公室主任。详细负责本局内部限制建设工作的组织实施及政策指导、培训学习、信息报送和询问服务，实行定期例会和重大事项临时会议制度，帮助解决

2、内限制度建设和执行中遇到的实际问题。二、统筹规划，全面实施内控建设是源头治腐的重要抓手、履职实力的重要体现和管财理财的重要基础。通过单位内部限制建设的贯彻实施，夯实我局各项基础工作，增加政治规则意识，保持头脑醒悟，充分相识内控建设的深刻意义;强化工作推动举措，加强领导，细心部署，按规定动作完成内控建设各项任务;严格执行财经制度，依法依规理财，确保内控建设各项措施落到实处，进一步提高我局内部管理水平。各股室、各单位要从七个方面把握内控建设与实施的详细要求：“一个时限”即确保在年底前全面完成内部限制的建立与实施工作;“两个层面”即重点加强对单位层面和业务层面的内部限制;“三个目标”即合理保证单位经

3、济活动合法合规，合理保证资产平安和运用有效，合理保证财务信息真实完整，有效防范舞弊和预算腐败，“四项原则”即全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则;“五大业务”即在预算业务、收支业务、政府选购业务、资产业务、建设项目业务等 5 个方面实现全面限制;“六个步骤”即梳理单位各类经济活动的业务流程、明确业务环节、系统分析经济活动风险、确定风险点、选择风险应对策略、建立健全单位各项内部管理制度;“七种方法”即不相容岗位相互分别、内部授权审批限制、预算限制、资产爱护限制、会计限制、单据限制、信息内部公开。明确任务，按时完成召开单位内部限制规范实施动员布置暨培训大会，组织股室学习财政部、省财政厅和

4、市财政局有关文件精神，系统培训内部限制工作内容、工作程序和工作方法。各股室、各单位以现有职责范围内的经济业务活动为基础，依据现有工作制度和业务内容进行全面梳理，依据相关法律法规、监管要求，进一步完善经济业务流程，形成规范的经济业务流程书目。同时，在流程梳理的基础上，根据内部限制基础性评价指标体系，结合管理现状，开展经济活动的风险评估工作，识别潜藏的经济活动风险点，形成符合各股室、各单位实际状况的风险清单和内部限制基础性评价自评报告。四、加强评估，强化监督开展自我评价和绩效评估，加强内部限制监督检查，是内部限制得以有效实施的重要保障。1、建立内部监督和评价机制。要建立健全内部限制监督检查和自我评

5、价制度，刚好发觉问题、漏洞并加以解决、限制，将内部监督、自我评价与干部考核相结合，采纳适当方式予以内部公开。2、纳入年度绩效评估与考核。内部限制基础性评价工作将作为各股室、各单位年终考评的重要组成部分，从而进一步推动本局内部限制建设。3、强化外部监督。各股室、各单位要加强沟通协调和信息共享，形成监督合力，既对内部限制实行专项检查，又结合日常工作开展检查，充分利用各股室、各单位出具的自我评价报告，提高财务管理和审计的效率和效果，接受监督，并将监督检查结果、内部限制自我评价状况作为支配财政预算、实施预算绩效评价与财务规划的重要依据。一、工作目标开展单位内部限制报告编报工作，旨在进一步加强单位内部限

6、制建设工作，更好地发挥内部限制在提升单位内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推动廉政建设中的重要作用。二、总体要求(一)高度重视，细心组织。各地区、各行政主管部门(以下简称各部门)、各单位要提高对单位内部限制报告工作重要性的相识，加强组织领导，健全工作机制，强化协调协作，加大保障力度，加强内部限制人才队伍建设，进一步做好内部限制报告编报、审核、分析和运用等工作。(二)数据精确，报送刚好。各单位主要负责人对本单位内部限制报告的真实性和完整性负责。各单位应当在仔细学习指导看法和单位内部限制规范的基础上，根据管理制度的有关规定，依据本单位建立与实施内部限制的实际状况，并根据本通知及附件要求

7、刚好编制和报送内部限制报告。(三)加强分析，推动整改。各地区、各部门要在做好内部限制报告编报工作的基础上，坚持问题导向，加强对内部限制重点、难点问题的分析及评价结果的应用，并通过指导和监督检查推动所属单位内部限制问题整改，逐步完善单位内部限制建设工作。三、报送要求(一)地方财政部门。各省级财政部门应当于 20*年 5 月 20 日前完成对下级财政部门上报的地区行政事业单位内部限制报告及同级部门行政事业单位内部限制报告的审核和汇总工作，将本地区行政事业单位内部限制报告纸质版和电子版报送财政部(会计司)。各安排单列市财政部门应当干脆向财政部(会计司)报送本地区行政事业单位内部限制报告。其他地方各级

8、财政部门应当根据上级财政部门的规定按时完成本地区所属单位内部限制报告的审核、汇总及报送工作。(二)各部门。各中心部门应当于 20*年 4 月 20 日前完成本部门所属单位内部限制报告的审核和汇总工作，将本部门行政事业单位内部限制报告纸质版和电子版报送财政部(会计司)。其他各级部门应当根据同级财政部门的规定按时完成本部门所属单位内部限制报告的审核、汇总及报送工作。(三)行政事业单位。各单位应当根据上级行政主管部门的规定按时完成本单位内部限制报告的编制及报送工作。四、其他事项(一)关于内部限制工作联系点制度。为深化推动行政事业单位内部限制建设，请各地区、各部门主动探究建立本地区(部门)内部限制工作

9、联系点制度，在所属单位中选取内部限制工作开展成效突出的先进单位作为本地区(部门)的内部限制工作联系点。通过对联系点内部控制工作状况的、提炼形成阅历、做法及典型案例，与其他单位共享阅历和成果，充分发挥联系点的示范引领作用，带动本地区(部门)全面实施好指导看法和单位内部限制规范。(二)关于内部限制报告监督检查机制。各地区、各部门应当加强对本地区(部门)所属单位内部限制报告工作的监督检查，每年抽取肯定比例的所属单位内部限制报告，对报告内容的真实性、完整性和规范性进行检查。学校内控工作小组成立方案为进一步提高内部管理水平，规范内部限制，加强廉政风险防控建设，落实内部限制各项工作，成立*市中心小学内部限

10、制工作小组。组成如下：组长：略内部限制工作小组主要职责包括：1.制定并组织实施学校内部限制制度，落实学校内部限制目标;2.构建学校内部限制体系，制定学校内部限制体系建设方案;3.组织开展单位层面和业务层面风险评估工作;4.制定风险管理策略和跨科室的重大风险解决方案，并负责方案的组织实施和对风险的日常监控;5.编制全面风险管理报告，向管理层提示学校重大、重要风险以供决策须要;6.确定学校内部限制缺陷认定标准，定期组织对内部限制实施的有效性进行评估并出具评价报告和内部限制缺陷整改方案;7.完善学校内部限制流程，促进内控流程与信息系统的结合;8.建立学校内部限制实施的激励机制，促进内部限制有效实施;9.组织开展内部限制的日常工作。很自如的作者！