内部控制建设规划工作方案（学校）.docx

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1、内部控制建设规划工作方案（学校）内部限制建设规划工作方案一、指导思想根据改革创新、惩防并举、统筹推动、重在建设的要求，通过清理职权、 优化流程、预防风险，努力形成制度确权、科学分权、公开亮权、实时监控的学校权力运行机制，为深化实施科研兴教战略，大力推动探讨性教学，推动学校科学发展、和谐发展、持续发展供应坚毅有力的政治保障。建立各项规章制度，设置相互监督机制。二、内部限制工作的总体原则1、学校涉及财务财产的工作及相关经济活动必需仔细贯彻执行国家的方针、政策和法律法规，严格根据上级部门相关规定规范执行。2、加强组织领导，加强过程监管，增加透亮度，做到实施执行和监督评价两条线管理，切实杜绝违规行为。

2、3、学校要有完备的详细落实财务财产管理和相关经济活动的岗位设置和人员配备，相关岗位工作人员应当具备与其工作岗位相适应的资格和实力。4、建立完善的岗位责任制度，明确岗位职责，确保业务关联岗位独立运行、相互制约和相互监督。5、各项经费运用必需严格执行预算(或申报)、审批、实施、验收、结算的流程，各环节必需严格按规范执行。6、各项经济活动的决策遵循分级审核决策的机制。重大经济活动的决策由学校党政联席会议或校务会议集体探讨并审核确定;一般经济活动的审核采纳校区执行校长、财务主管、校长三级审核的机制。三、工作目标及内容1、完善学校内部限制各项制度 学校开支预决算制度。每年初由财务室、总务处做好学校的总的

3、预算，交由学校班子会探讨，确定学校各项开支的详细金额，最终得出最终的年初预算报告，再由学校监督工作组负责监督收支状况。每年末进行学校开支决算制度，旨在总结每年收支状况，运用状况，总结工作得失，作为下年预决算工作的指导。学校财务审批制度。学校各项开支，均由处室提出方案，做好预算。然后提交给分管领导，再由分管领导提交学校行政会探讨确定是否执行，确定后再以公式三天无异议的方式严格根据预算执行。学校选购制度 成立学校选购小组，对于单价满 5000 元和批量总价满50000 元的经济支出：必需提交学校全体中层参与的校务会议探讨探讨确定，并将会议决议公示三天无异议后方可执行。学校工程管理及学校校舍、设备维

4、护修理工作制度。对总价在 5 万至 20 万的急需抢修、修理项目，由校务保障部书面提出申请并提交学校全体中层参与的校务会议探讨探讨确定，并将会议决议公示三天无异议后方可按局规定流程操作执行，经费支出记录在xx 学校零星、急修修理确认表上，并经施工方、校长室、校务保障部三方签字确认方可支出。对总价在二十万元以上的修理项目，必需提交学校全体中层参与的校务会议探讨探讨确定，通过后向县教化局提出书面申请。教化局审核确认后，按规定流程操作执行，公用经费修理项目一般在暑期执行。(施工方必需是在局政府选购平台上规定的单位之内)。民生资金管理制度。民生资金包括养分餐、困难生生活补助。建立专款专用制度，刚好办理

5、。建立督察制度，资金到位后刚好打入学生账户，让学生刚好享受国家惠顾政策。2、监督机制，完善学校内控机制的监督。成立督查组 公布监督电话。3、宣扬报道及相关信息报送 宣扬报道工作由学校校务办负责，详细负责对该项工作的详细报道。向上级部门的信息报送由内部限制领导小组办公室负责。4、抓好检查评估，务求内控实效 正常开展自查自纠。如发觉问题，要刚好对违纪违规行为进行问责，督促被检查对象整改;定期接受专项考评;仔细执行问责制度。四、工作要求1、加强领导，落实责任。推动内控机制建设是构建反腐倡廉制度体系的一项重要任务，要根据党风廉政建设责任制的要求，层层落实工作责任。2、突出重点，统筹支配。要根据局实施方案的要求，周密支配各阶段的工作，按部就班，稳步推动，确保各项工作措施落实到位。3、学习借鉴，探究创新。不断丰富内控机制建设工作的内容和形式，不断积累部门内控机制建设的典型阅历，形成学校内控机制的特色。