2023年最新我国中小企业融资困难的原因及对策我国中小企业融资难问题(5篇).docx

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1、2023年最新我国中小企业融资困难的原因及对策我国中小企业融资难问题(5篇) 在日常的学习、工作、生活中，确定对各类范文都很熟识吧。信任很多人会觉得范文很难写？下面我给大家整理了一些优秀范文，希望能够帮助到大家，我们一起来看一看吧。 我国中小企业融资困难的缘由及对策 我国中小企业融资难问题篇一 摘要：我国中小企业在国民经济中发挥着重要作用，但中小企业获得的金融资源相对匮乏，这就须要我们从干脆与间接融资渠道着手，同时要发挥政府与企业自身的作用，想法设法、创建性地解决我国中小企业融资难的问题。 关键字：金融资源、政策性融资渠道、干脆融资、间接融资、现代企业制度 目前我国在工商注册登记的中小企业已经

2、超过1000万家，占全国注册企业总数的99%，其工业总产值、销售收入、实现利税、出口总额已分别占全国的60、57、40和60左右；流通领域中小企业占全国零售网点的90%以上，中小企业还供应了大约75的城镇就业机会。与我国中小企业在国民经济中所发挥的重要作用相比，中小企业获得的金融资源是不平衡的。一是获得信贷支持少。二是干脆融资渠道窄。由于证券市场门槛高，创业投资体制不健全，中小企业难以通过资本公开市场筹集资金。三是自有资金缺乏。我国绝大多数中小企业从无到有、从小到大、从弱到强，企业发展主要依靠自身积累，制约了企业的快速发展。为进一步发挥中企业在我国经济发展中的作用，须要政府、企业、及社会各方面

3、协调协作，针对缘由实行主动措施，共同化解。可以从以下几个方面考虑: (一)建立政策性融资渠道 一、建立政府系统中的中小企业金融机构。在这方面，日本的阅历可资借鉴。日本政府为了发挥中小企业的活力，综合实施了各种相应措施，其中中小企业金融公库、国民金融公库和工商公会中心金库利用财政资金对中小企业进行融资。针对我国详细状况，建立相应的政府金融支持机构势在必行。在详细操作上建议如下：(1)在形式上，可以设立相应的政策性银行，也可以托付现有的商业银行开设此类业务，但要保证贷款专项运用。同时，也可以考虑设立专项基金，用于中小企业的技术改造、产业结构升级等特定用途；(2)在资金来源上，可以由中心财政拔款，也

4、可与地方财政共同出资；(3)在融资方式上，要以长期的信贷资金融通为主，也可考虑设立投资性机构。 二、建立和健全对中小企业融资的信用担保体系。虽然近年来我国接连有一些地区性的担保政策和中小企业担保基金出台，但担保力度不够且缺乏统一的政策规范。为此，应大胆借鉴国外阅历，在部分地区的中小企业担保基金试点的基础上，由国家负责探讨制定符合中国国情的中小企业信贷担保制度，尽快颁布中小企业信用担保法，使信用担保机构能依法经营、依法防范风险和规范经营行为，从而持续、有力地促进中小企业发展。 三、制定相关的中小企业扶植政策。(1)激励中小企业通过改制和重组优化资产结构，降低其经营风险和信用风险；(2)在税收上除

5、对新改制的中小企业赐予实惠外，也应对中小企业用于开发、改造的投资减免所得税；(3)发展多层次、多元化的资本市场，建立成本较低廉、准入标准较宽松的二板市场，使中小企业的股份制改造及产业投资基金的设立获得坚毅依托。 四、加强对中小企业法人的管理。企业法人的信用实力大小确定了企业的信用实力，企业法人信 用的最主要表现形式就是企业制度。企业制度是否完善是经营的基础条件，企业制度不规范的企业，很难约束经营者、全部者的行为，不行能有较好的信用度。所以必需从税务、工商及制度上加强对中小企业的管理。 (二)干脆融资的发展 一、股份合作制改造。通过股份合作制方式改造中小企业，将大量闲散的民间资金转化为民间资本，

6、其利益导向将使其融资功能更加强大。除了融资功能外，中小企业还可以明晰企业产权，完善法人治理结构，增加企业凝合力，提高资金运用效率，建立高效的现代企业制度，一方面为企业今后的融资活动的开展奠定良好的基础，另一方面可以从制度上提升中小企业的信用度。 二、发展产业投资基金。产业投资基金又称创业投资基金，是一种以长期股权投资方式投资于某一产业，特殊是尚处于创业阶段的新兴企业，以追求长期效益为目标的一种投资基金。产业投资基金对于解决中小企业特殊是高科技型新兴企业的融资问题极有功效。基金通过筹集社会资金投资于企业，可以有效地实现储蓄到投资的转化，解决被投资企业的资金短缺问题。基金实行股权投资方式，改善企业

7、的资产负债结构。另外，有了基金的投资，企业的成长有保障，资信水平提高，增加了融资实力。 三、发展多层次的资本市场。 1、发展债券市场。从国际范围看，企业通过债券市场融资的规模往往是其通过股票市场融资规模的310倍。要发展我国债券市场，首先要降低企业债发行的门槛，扩大企业债发行范围，变更目前这种主要由国有独资企业、用国家信誉担保的企业债的发行。监管层应对中小企业发行企业债尽快制定出一个标准，以后发行企业债券主要不是看企业性质，而应看企业规模、信用以及融资后资金的用途；其次是要废弃传统的多家审批管理的债券体制，建立起真正由市场发行、交易和依法管理的发债机制，让中小企业同等的进入市场发债融资。 2、

8、推出创业板市场。这是运用资本市场的功能，推动创业投资，吸引民间投资和外资，推动高技术、新技术的成长的一个重要举措，对培育国民经济新的经济增长点具有特殊重要的意义。 3、建立为中小企业服务的小额资本市场，变更我国现有资本市场为大企业所垄断，中小企业根本无法进入的不同等现象。从国外状况看，很多国家都依据中小企业的特点，通过建立小额资本市场为之打开进入资本市场的通道。目前，可以试办这样一个小额资本市场融资渠道，由交易所管理，特地为中小企业获得和转让权益性资本供应服务。 四、对民间金融的合理引导。民间金融作为一种内生性的经济现象，在我国民间已经存在很久。我们应当醒悟的相识到它的利弊，对于正确的方面要加

9、以引导和利用，对于其不足要通过制度来完善和改进，通过民间金融逐步合法化的举措，实现“双赢”的效果。 (三)间接融资渠道的拓展 一、发展地方性中小商业银行。 中小企业信用薄弱，完全依靠国有银行实践证明已经是不能有效的解决他们对资金的有效需求，而地方中小企业银行与中小企业简单具有信息与交易成本对称的优势。发展中小商业银行，可以有两种形式，其一是设立主要是汲取企业法人为股东的股份制中小商业银行，充当中小企业特地的银行。中小商业银行的建立，要依照商业银行法，独立自主，自我经营，自担风险，接受国家监管机构的监督；其二是允许设立或改制为民营银行,由私人资本出资、控股经营。中小城市商业银行和民营银行都要建立

10、有效的进入和退出机制，同时建立爱护存款人利益的机制，让符合条件的银行进来，经营不善的倒闭或者被兼并，这样才能真正实现充分竞争。中小商业银行应当遵循市场化、敏捷性、平安性、收益性原则，树立服务于中小企业的思想，填补大中型银行留下的空白，进行技术上和业务上的创新。 二、扩大对中小企业的信贷支持。中小企业难以获得银行的信贷支持一方面当然是因为中小企业信用风险、经营风险高于大企业，但另一方面，银行对中小企业信贷业务不够重视，甚至存在卑视也是一个重要缘由。众多中小企业是银行重要的负债对象，银行应相识到服务中小企业的重要性。银行在商业化过程中须要有正确的定位，选择相应的目标市场，相识到中小企业贷款的商机所

11、在，主动为中小企业供应金融服务，摒弃偏见，做到与大中企业一视同仁。 三、拓展相应的银行中间业务。与中小企业资金融通相关的银行中间业务包括票据的承兑和贴现、代理融通、支付结算等业务。发展此类业务，有利于企业间商业信用的发展，可使企业快速筹措到生产经营所需的短期资金，缓解资金困难，又可使银行在敏捷运用基础上增加效益，还能促进资金流通，形成社会资金运动的良性循环，具有很强的现实意义。 四、从金融机构发展的层面看，应激励面对中小企业的多种金融机构的发展 面对中小企业的金融机构，最有代表性的是合作性的金融机构。目前的一些投资公司、风险投资公司和中小企业投资公司，就在肯定程度上类似这种性质的金融机构，我们

12、须要做的就是主动激励这些机构的规范化发展。这些面对中小企业的融资机构的竞争优势，就是其对于当地经济、当地企业、当地贷款人的深化了解，这一点是优越于大型商业银行的，可以大大削减借贷双方的信息不对称程度。 五、从融资渠道的层面看，应当主动拓展中小企业融资租赁、担保、保险、典当等融资形式的发展。 融资租赁业是企业进行长期资金融通的一种有效手段。一般来说，企业进行融资租赁的成本比贷款低，风险较小，而且其方式敏捷、便利，比长期贷款和发行股票、债券受较少限制。在现 实金融运作中，租赁对中小企业具有以“融物”代替“融资”、缓解债务负担、还款方式敏捷、资金运用效率高、盘活存量、加速折旧、优化财务结构、推动技术

13、进步、增加资产流淌性等多项功能，在中小企业融资和发展中发挥着独特的作用，是最适合中小企业的融资新途径。中国大多数企业、大多数地方政府对此相识不足，融资租赁的金融杠杆作用基本没有得到发挥。美国以中小企业贷款和消费信贷为主的租赁公司目前有1千多家，资产规模达到1万亿美元。而我国的租赁公司的资产规模最多是几百亿元。 我们还应当主动考虑应当发挥保险的对中小企业融资的支持功能。对地方政府而言，与其干脆投资某一个项目，不如与保险公司合作，通过市场化的手段，对中小企业供应担保，发展担保信用保险。同时，支持担保公司的发展，大力发展民间信用担保体系。放宽民间社会资本进入担保公司的准入限制。 （四）完善中小企业制

14、度，健全治理结构。 当前，我国中小企业普遍存在财务制度不健全，财务报告真实性与精确性较低，银行利益难以保障的现象，这些往往都是企业治理结构不健全所致。而建立现代企业制度，提高自身素养是解决中小企业贷款难的重要途径。应推动中小企业制度的多元化和社会化，实现治理结构合理化。对国有中小企业实行主动的退出战略，走改制重组道路；对私营企业要引导资本社会化方向，变更家族式管理方式，汲取现代企业制度和管理制度的要素；对于集体企业要推动产权改革，明晰产权关系。应规范财务制度，根据国家的有关规定，建立能正确反映企业财务状况的制度，增加企业财务透亮度。这样可以提高企业的竞争力，同时可削减银企间的信息不对称，有利于

15、企业的融资。 解决我国中小企业融资难问题，须要国家、企业和各种金融组织机构协调协作，努力创新，开拓更多的融资渠道和方式，促进我国中小企业的发展。 主要参考文献: 1李伟.中小企业发展与金融支持探讨m.中国经济出版社，2023.2刘曼红.中国中小企业融资问题探讨.中国人民高校出版社,2023.3王竞天.李正友等.中小企业创新与融资.上海财经高校出版社，2023.4.俞建国.吴晓华.中国中小企业融资.中国经济出版社,2023.5成思危.中小企业融资创新与信用担保.中国人民高校出版社,2023.6 胡勇.重塑银企格局中小企业发展与金融深化.中国水利出版社, 2023.孙凯（山大沟通生） 052090

16、02 我国中小企业融资困难的缘由及对策 我国中小企业融资难问题篇二 我国中小企业融资难的缘由是多方面的，既有企业自身的缘由，又有银行和国家政策的缘由，本文就从分析其缘由并提出解决途径两个方面进行论述。 中小企业；融资；解决途径 改革开放以来，我国中小企业得到了迅猛的发展，对我国国民经济的贡献率不断提高，中小企业在促进经济增长、创建就业机会、增加农夫收入、转移农村富余劳动力等方面发挥越来越重要的作用。但是，最近几年，我国中小企业的发展面临着很大的困难。尤其影响我国中小企业进一步发展的最重要的因素是中小企业融资渠道狭窄、融资数量少、融资结构不合理、融资成本高。如对工业增加值贡献率不到30%的国有企

17、业占用了70%以上的银行贷款，但创建了70%的国民生产总值的非国有企业只获得30%的银行贷款。假如这种现象得不到充分改善，中小企业将难以持续快速发展，会干脆影响整个国民经济的发展。中小企业融资难的缘由分析 从以上融资的现状分析可以看出“融资难”已经严峻制约我国中小企业发展。究其根源，既有中小企业自身的缘由，也有银行管理制度方面的缘由，更有国家政策方面的缘由。1.1 企业自身缘由 （1）中小企业资本规模小，信息观念淡漠。中小企业经营规模小，生产技术水平落后，产品结构单一且科技含量低，抵挡风险实力差，经不起原材料或产品价格的波动，经营风险较大。加上中小企业信誉不高，信用观念淡漠，导致银行放贷慎之又

18、慎。不少中小企业信息披露意识不强，财务管理水平低下，信息缺乏客观和透亮。此外，个别中小企业还恶意抽逃资金，拖欠帐款、空壳经营、悬空银行债权，造成信贷资金流失，严峻损害了中小企业的整体信用水平。 （2）中小企业财务制度不健全，内部限制制度不完善，会计信息失真，造成银行与企业信息不对称，为中小企业融资增加了难度。椐调查，我国中小企业50%以上财务制度不健全，很多中小企业的经营管理者自身素养较低，缺乏应有的财务管理学问，对重大的财务决策全凭自己拍脑袋来确定，管理特别混乱。同时，企业为了应付监督部门的检查，还要打算两套帐，甚至多套帐，这样，企业很难供应精确的会计信息资料，银行也无法摸清企业的真实面目，

19、增加银行对企业贷款的风险。1.2 银行方面的缘由 （1）体制政策上的失衡干脆影响银行贷款与干脆融资的渠道。我国金融机构仍以四大商业银行为主，银行业的高度垄断与产业的高度垄断相一样，导致四大银行只愿给国有企业贷款。这主要是企业与国有银行在全部制上的差异，造成银行与企业之间制度障碍。此外，国家还规定对银行的逾期、呆帐等不良贷款实行追究制，因此银行方面对中小企业的放贷自然多一份谨慎和当心。现行的证券法对上市公司的严格要求，“主板市场”的上市公司主要是国有大型企业，针对家庭式企业，尤其是非国有科技企业的“二板市场”的缺失，基金组织及其其他形式的融资尚处于初建阶段，使得中小企业干脆融资的渠道很难实现。

20、（2）信息不对称影响银行与企业之间的关系。银行作为资金的供应者并不能亲自参与企业的日常经营管理，它与资金的运用者（中小企业）之间的信息不对称就带来了冲突和问题。通常，中小企业资金在经营管理状况方面比银行拥有更多信息，因此，中小企业就有优势在合同签订的过程中或事后的资金运用过程中损害银行的利益，使银行担当过多的风险。由于中小企业与大企业在经营透亮度和保证、抵押实力上的差别，以及贷款规模导致管理成本上的差异，使银行缺乏为家庭式中小企业供应更多融资服务的动力。 （3）缺乏与中小企业相匹配的中小金融机构。在我国目前的银行组织体系中，还缺乏特地为中小企业融资服务的政策性银行，虽然我国已有遍及城乡的中小商

21、业银行如农村信用社、股份制商业银行、城市商业银行等，但由于他们没有得到政策性融资权，自身问题还没有解决，无法满意中小企业贷款须要。一些中小金融机构从成立起先，并未从国有企业的体制中解脱出来，经营管理水平不高，发展实力不足，从而减弱了对中小企业的金融支持。金融体制的改革是相对滞后的，从安排经济持续下来的金融结构不合理的问题仍旧没有彻底有效地解决，抑制了中小银行、民营银行发展。 （4）中小企业通过发行股票和债券融资渠道也不畅通。我国公司法规定申请股票上市的条件：股份有限公司注册资本不得少于人民币500万元，上市公司股东总额不少于人民币3000万元，公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上，公司股

22、本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上等等，这些硬性条件将中小企业拒之门外，阻碍着中小企业通过资本市场进行融资。我国公司法还规定有限责任公司发行债券其净资产不得少于6000万元，股份有限公司净资产不得少于3000万元，并且有实力雄厚的企业担保，不允许企业私募发行，这一系列条件也限制中小企业通过发行债券融资的空间。1.3 政府部门的缘由 政府部门对中小企业的扶持力度不够。政府部门仍旧保留着安排经济的观念，长期以来，国家扶持政策始终实行向大企业倾斜，尽管这些年来国家政策有所变更，但并没有发生实质性的改变。特殊是国家现阶段对国有企业实行大规模的实惠政策，而对中小企业仍旧不能享受这些

23、实惠政策。 在我国，中小企业虽然实行了差别利率、两免三减或第一年免征所得税等税收实惠政策，但由于中小企业是小规模纳税人，在生产经营过程中，本应享受的实惠政策往往实际最终无法实现。解决我国中小企业融资难的途径 由于融资难，涉及企业、银行、政府三方，因此，解决中小企业融资难问题，须要三方的共同努力。 2.1 规范中小企业内部管理，全面提高企业的综合素养 （1）要明晰企业的产权，建立股份合作制。主动稳妥地推动企业产权制度改革，只有企业的产权明晰，经营者才对自己的行为和企业将来的发展负责，企业的信用才有可能建立起来。依据现代企业制度的要求和中小企业自身的特点，大力推动股份合作制，促进中小企业的改革。通

24、过产权转让、股份制改造、租赁、拍卖等多种方式，加快放开搞活中小企业的改革步伐。在改革中激励员工自愿入股，增加员工对企业资产的关切度，为企业的发绽开辟新的融资渠道。 （2）规范企业财务制度，提高财务管理水平。依据国家的有关规定，建立健全企业的财务、会计制度，不做假帐，建立完善的财务报表体系，提高企业财务状况的透亮度和财务报表的可信度。主动清偿银行的债务和应付款项，建立企业的信用制度，提高企业的信任水平。 （3）加强企业内部管理，提高企业的信用等级。通常状况下，a级以上信用级别的企业，金融机构才能考虑其融资申请，因此企业要树立良好的企业法人形象，杜绝不良信用记录，提高企业还款的信誉程度，大力开拓产

25、品市场。同时还要建立一整套信用等级评估制度和指标，主动协作政府有关部门，尽快构筑信用体系。2.2 金融机构的自我完善 （1）金融部门应依据市场经济的发展要求，合理配置金融资本，不应以全部制性质去导向市场。在金融法规允许的范围内，充分利用利率的杠杆作用，对市场的金融贷款进行市场调整。如依据中小企业要求信贷时间短，数额小，频率高的特点，就可以适当提高利率，从而摊低自己的信贷成本，使中小企业也免去了不必要的奔波和民间高利贷的拆借。另外，商业银行应开发更多更新的金融服务项目，提高为中小企业的信贷服务效率，为中小企业供应相关的信息询问服务，帮助中小企业健康财务管理制度。 （2）多种融资方式共同发展。接着

26、扩大我国股票市场的规模，尽快设立创业板市场，规范干脆的企业产权市场，在促进国有大企业上市的同时，允许符合上市条件的中小企业进入资本市场。同时还要解决上市公司股份中尚不能上市流通的国有股、法人股的流通问题，实现股权的全流通，尽快推动我国创业板市场的建设。创业板主要要看企业发展的潜力，这样为中小企业尽早进入国有企业创建条件。 （3）主动培育和发展债券融资市场，大力发展我国投资基金市场，促进中小企业科研开发的创新实力。为了支持中小企业发展应理顺债券发行审核体制，逐步放松规模的限制，扩大发行额度完善债券担保的信用评级制度，支持经营效益好、偿还实力强的中小企业通过发行债券融资。此外还应大力发行包括可转换

27、债券在内的各类企业债券，主动探究资产证券化、房地产抵押贷款证券化等方式。大力推动以开放式基金为主的证券投资基金的发展，丰富基金品种，引导储蓄流向投资。同时还要大力发展创业投资基金。 （4）建立健全为中小企业服务的银行体系，特地为中小企业服务。大力发展为中小企业服务的中小金融机构，加快中小金融机构的建立。中小金融机构一般了解地方基层，能够利用当地的信息了解本地中小企业的生产经营状况，这样中小金融机构在为中小企业供应金融支持时，具有信息和交易成本低的优势。中小金融机构与中小企业的共同发展两者能够相互促进、相辅相成。 2.3 政府应实行有效措施，加大对中小企业融资的支持力度。 （1）政府部门为解决中

28、小企业融资难的问题实行一系列政策措施，中国人民银行1998年5月6日下发了关于改进金融服务、支持国民经济发展的指导看法，要求各商业银行设立中小企业信贷部，主动为中小企业供应贷款服务；1998年6月20日颁发了关于进一步改善对中小企业金融服务的看法，提出了支持中小企业发展的8条措施；1998年10月19日下发了关于扩大对小企业贷款利率浮动幅度的通知，确定扩大对小企业贷款利率的浮动幅度；1999年11月17日，颁发了关于加强和改进对小企业金融服务的指导看法，提出了进一步强化和完善小企业金融服务的10条措施；国家也成立了中小企业司，2023年中小企业促进法通过并实施，它标记着我国促进中小企业发展正式

29、走上规范化和法制化轨道。以上举措对帮助我国中小企业获得资金来源，扶持中小企业起着主动的效果。 （2）完善我国对中小企业资金的扶持政策。政府部门主要以税收实惠、财政补贴、贷款救济等方式赐予资金上的支持。税收实惠是国家通过降低税率、税收减免、提高固定资产折旧等实惠条件，以减轻中小企业的税收负担；而财政补贴是政府通过激励中小企业吸纳就业、促进中小企业科技进步和激励中小企业出口等方式赐予的财政救济；政府帮助中小企业获得贷款的方式有贷款担保、贷款贴息、政府干脆的实惠贷款等等。 总之，要真正有效地解决中小企业融资难的问题，须要经过政府、企业、银行三方的共同努力，创建一个融资渠道多样化、社会信用完善的社会经

30、济环境，为中小企业的发展供应一个宽松的融资环境。 参考文献 1黄永明.金融经济支持与中小企业的发展m.华中科技高校出版社,2023.2王瑞璞.中国民营经济发展与企业家的社会责任m.人民出版社,2023.3余应敏.中小企业财务报告行为理论与实证m.中国财政经济出版社 2023.4叶倩.中小企业融资逆境与融资体系的构建j.商场现代化,2023(10):145-146.5谢继蕴.我国中小企业融资难问题探析j.商业现代化,2023(10):176-178.6刘淑华.中小企业融资逆境及对策探讨j会计之友,2023(5下):42-43.1、融资实力不足,自有资金严峻不足。从全部制结构看,投资主体比较单一,

31、调动和支配社会资本的实力有限,有些中小企业甚至在初期就是靠贷款建立,无法满意资金的需求。我国国有中小企业几乎都属于地方政府,长期以来,我国相当一部分地方政府的财政是“吃饭财政”,家底薄,难以满意中小企业的资金需求,无法担当国有中小企业投资者的责任。绝大多数中小企业资金主要靠自筹,内部积累,这就确定了筹资慢,时间长,而中小企业自身规模小,经营风险原来就大,再加上自有资本少,资产负债率高,则从银行信贷的实力就特殊差。 我国中小企业融资困难的缘由及对策 我国中小企业融资难问题篇三 浅析我国中小企业融资难缘由及其解决途径 来源：web_admin加入时间：2023-8-5 双击滚动窗口 - 我国中小企

32、业融资难的缘由是多方面的，既有企业自身的缘由，又有银行和国家政策的缘由，本文就从分析其缘由并提出解决途径两个方面进行论述。 中小企业；融资；解决途径 改革开放以来，我国中小企业得到了迅猛的发展，对我国国民经济的贡献率不断提高，中小企业在促进经济增长、创建就业机会、增加农夫收入、转移农村富余劳动力等方面发挥越来越重要的作用。但是，最近几年，我国中小企业的发展面临着很大的困难。尤其影响我国中小企业进一步发展的最重要的因素是中小企业融资渠道狭窄、融资数量少、融资结构不合理、融资成本高。如对工业增加值贡献率不到30%的国有企业占用了70%以上的银行贷款，但创建了70%的国民生产总值的非国有企业只获得3

33、0%的银行贷款。假如这种现象得不到充分改善，中小企业将难以持续快速发展，会干脆影响整个国民经济的发展。1 中小企业融资难的缘由分析 从以上融资的现状分析可以看出“融资难”已经严峻制约我国中小企业发展。究其根源，既有中小企业自身的缘由，也有银行管理制度方面的缘由，更有国家政策方面的缘由。 1.1 企业自身缘由 （1）中小企业资本规模小，信息观念淡漠。中小企业经营规模小，生产技术水平落后，产品结构单一且科技含量低，抵挡风险实力差，经不起原材料或产品价格的波动，经营风险较大。加上中小企业信誉不高，信用观念淡漠，导致银行放贷慎之又慎。不少中小企业信息披露意识不强，财务管理水平低下，信息缺乏客观和透亮。

34、此外，个别中小企业还恶意抽逃资金，拖欠帐款、空壳经营、悬空银行债权，造成信贷资金流失，严峻损害了中小企业的整体信用水平。 （2）中小企业财务制度不健全，内部限制制度不完善，会计信息失真，造成银行与企业信息不对称，为中小企业融资增加了难度。椐调查，我国中小企业50%以上财务制度不健全，很多中小企业的经营管理者自身素养较低，缺乏应有的财务管理学问，对重大的财务决策全凭自己拍脑袋来确定，管理特别混乱。同时，企业为了应付监督部门的检查，还要打算两套帐，甚至多套帐，这样，企业很难供应精确的会计信息资料，银行也无法摸清企业的真实面目，增加银行对企业贷款的风险。 1.2 银行方面的缘由 （1）体制政策上的失

35、衡干脆影响银行贷款与干脆融资的渠道。我国金融机构仍以四大商业银行为主，银行业的高度垄断与产业的高度垄断相一样，导致四大银行只愿给国有企业贷款。这主要是企业与国有银行在全部制上的差异，造成银行与企业之间制度障碍。此外，国家还规定对银行的逾期、呆帐等不良贷款实行追究制，因此银行方面对中小企业的放贷自然多一份谨慎和当心。现行的证券法对上市公司的严格要求，“主板市场”的上市公司主要是国有大型企业，针对家庭式企业，尤其是非国有科技企业的“二板市场”的缺失，基金组织及其其他形式的融资尚处于初建阶段，使得中小企业干脆融资的渠道很难实现。 （2）信息不对称影响银行与企业之间的关系。银行作为资金的供应者并不能亲

36、自参与企业的日常经营管理，它与资金的运用者（中小企业）之间的信息不对称就带来了冲突和问题。通常，中小企业资金在经营管理状况方面比银行拥有更多信息，因此，中小企业就有优势在合同签订的过程中或事后的资金运用过程中损害银行的利益，使银行担当过多的风险。由于中小企业与大企业在经营透亮度和保证、抵押实力上的差别，以及贷款规模导致管理成本上的差异，使银行缺乏为家庭式中小企业供应更多融资服务的动力。 （3）缺乏与中小企业相匹配的中小金融机构。在我国目前的银行组织体系中，还缺乏特地为中小企业融资服务的政策性银行，虽然我国已有遍及城乡的中小商业银行如农村信用社、股份制商业银行、城市商业银行等，但由于他们没有得到

37、政策性融资权，自身问题还没有解决，无法满意中小企业贷款须要。一些中小金融机构从成立起先，并未从国有企业的体制中解脱出来，经营管理水平不高，发展实力不足，从而减弱了对中小企业的金融支持。金融体制的改革是相对滞后的，从安排经济持续下来的金融结构不合理的问题仍旧没有彻底有效地解决，抑制了中小银行、民营银行发展。 （4）中小企业通过发行股票和债券融资渠道也不畅通。我国公司法规定申请股票上市的条件：股份有限公司注册资本不得少于人民币500万元，上市公司股东总额不少于人民币3000万元，公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上，公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上等等，这些硬性

38、条件将中小企业拒之门外，阻碍着中小企业通过资本市场进行融资。我国公司法还规定有限责任公司发行债券其净资产不得少于6000万元，股份有限公司净资产不得少于3000万元，并且有实力雄厚的企业担保，不允许企业私募发行，这一系列条件也限制中小企业通过发行债券融资的空间。 1.3 政府部门的缘由 政府部门对中小企业的扶持力度不够。政府部门仍旧保留着安排经济的观念，长期以来，国家扶持政策始终实行向大企业倾斜，尽管这些年来国家政策有所变更，但并没有发生实质性的改变。特殊是国家现阶段对国有企业实行大规模的实惠政策，而对中小企业仍旧不能享受这些实惠政策。 在我国，中小企业虽然实行了差别利率、两免三减或第一年免征

39、所得税等税收实惠政策，但由于中小企业是小规模纳税人，在生产经营过程中，本应享受的实惠政策往往实际最终无法实现。解决我国中小企业融资难的途径 由于融资难，涉及企业、银行、政府三方，因此，解决中小企业融资难问题，须要三方的共同努力。 2.1规范中小企业内部管理，全面提高企业的综合素养 （1）要明晰企业的产权，建立股份合作制。主动稳妥地推动企业产权制度改革，只有企业的产权明晰，经营者才对自己的行为和企业将来的发展负责，企业的信用才有可能建立起来。依据现代企业制度的要求和中小企业自身的特点，大力推动股份合作制，促进中小企业的改革。通过产权转让、股份制改造、租赁、拍卖等多种方式，加快放开搞活中小企业的改

40、革步伐。在改革中激励员工自愿入股，增加员工对企业资产的关切度，为企业的发绽开辟新的融资渠道。 （2）规范企业财务制度，提高财务管理水平。依据国家的有关规定，建立健全企业的财务、会计制度，不做假帐，建立完善的财务报表体系，提高企业财务状况的透亮度和财务报表的可信度。主动清偿银行的债务和应付款项，建立企业的信用制度，提高企业的信任水平。 （3）加强企业内部管理，提高企业的信用等级。通常状况下，a级以上信用级别的企业，金融机构才能考虑其融资申请，因此企业要树立良好的企业法人形象，杜绝不良信用记录，提高企业还款的信誉程度，大力开拓产品市场。同时还要建立一整套信用等级评估制度和指标，主动协作政府有关部门

41、，尽快构筑信用体系。 2.2 金融机构的自我完善 （1）金融部门应依据市场经济的发展要求，合理配置金融资本，不应以全部制性质去导向市场。在金融法规允许的范围内，充分利用利率的杠杆作用，对市场的金融贷款进行市场调整。如依据中小企业要求信贷时间短，数额小，频率高的特点，就可以适当提高利率，从 而摊低自己的信贷成本，使中小企业也免去了不必要的奔波和民间高利贷的拆借。另外，商业银行应开发更多更新的金融服务项目，提高为中小企业的信贷服务效率，为中小企业供应相关的信息询问服务，帮助中小企业健康财务管理制度。 （2）多种融资方式共同发展。接着扩大我国股票市场的规模，尽快设立创业板市场，规范干脆的企业产权市场

42、，在促进国有大企业上市的同时，允许符合上市条件的中小企业进入资本市场。同时还要解决上市公司股份中尚不能上市流通的国有股、法人股的流通问题，实现股权的全流通，尽快推动我国创业板市场的建设。创业板主要要看企业发展的潜力，这样为中小企业尽早进入国有企业创建条件。 （3）主动培育和发展债券融资市场，大力发展我国投资基金市场，促进中小企业科研开发的创新实力。为了支持中小企业发展应理顺债券发行审核体制，逐步放松规模的限制，扩大发行额度完善债券担保的信用评级制度，支持经营效益好、偿还实力强的中小企业通过发行债券融资。此外还应大力发行包括可转换债券在内的各类企业债券，主动探究资产证券化、房地产抵押贷款证券化等

43、方式。大力推动以开放式基金为主的证券投资基金的发展，丰富基金品种，引导储蓄流向投资。同时还要大力发展创业投资基金。 （4）建立健全为中小企业服务的银行体系，特地为中小企业服务。大力发展为中小企业服务的中小金融机构，加快中小金融机构的建立。中小金融机构一般了解地方基层，能够利用当地的信息了解本地中小企业的生产经营状况，这样中小金融机构在为中小企业供应金融支持时，具有信息和交易成本低的优势。中小金融机构与中小企业的共同发展两者能够相互促进、相辅相成。 2.3 政府应实行有效措施，加大对中小企业融资的支持力度。 （1）政府部门为解决中小企业融资难的问题实行一系列政策措施，中国人民银行1998年5月6

44、日下发了关于改进金融服务、支持国民经济发展的指导看法，要求各商业银行设立中小企业信贷部，主动为中小企业供应贷款服务；1998年6月20日颁发了关于进一步改善对中小企业金融服务的看法，提出了支持中小企业发展的8条措施；1998年10月19日下发了关于扩大对小企业贷款利率浮动幅度的通知，确定扩大对小企业贷款利率的浮动幅度；1999年11月17日，颁发了关于加强和改进对小企业金融服务的指导看法，提出了进一步强化和完善小企业金融服务的10条措施；国家也成立了中小企业司，2023年中小企业促进法通过并实施，它标记着我国促进中小企业发展正式走上规范化和法制化轨道。以上举措对帮助我国中小企业获得资金来源，扶

45、持中小企业起着主动的效果。 （2）完善我国对中小企业资金的扶持政策。政府部门主要以税收实惠、财政补贴、贷款救济等方式赐予资金上的支持。税收实惠是国家通过降低税率、税收减免、提高固定资产折旧等实惠条件，以减轻中小企业的税收负担；而财政补贴是政府通过激励中小企业吸纳就业、促进中小企业科技进步和激励中小企业出口等方式赐予的财政救济；政府帮助中小企业获得贷款的方式有贷款担保、贷款贴息、政府干脆的实惠贷款等等。 总之，要真正有效地解决中小企业融资难的问题，须要经过政府、企业、银行三方的共同努力，创建一个融资渠道多样化、社会信用完善的社会经济环境，为中小企业的发展供应一个宽松的融资环境。 1黄永明.金融经

46、济支持与中小企业的发展m.华中科技高校出版社,2023.2王瑞璞.中国民营经济发展与企业家的社会责任m.人民出版社,2023.3余应敏.中小企业财务报告行为理论与实证m.中国财政经济出版社2023.4叶倩.中小企业融资逆境与融资体系的构建j.商场现代化,2023(10):145-146.5谢继蕴.我国中小企业融资难问题探析j.商业现代化,2023(10):176-178.6刘淑华.中小企业融资逆境及对策探讨j会计之友,2023(5下):42-43.- copyright 版权全部 论文门户网 我国中小企业融资困难的缘由及对策 我国中小企业融资难问题篇四 中小企业融资难的缘由和解决措施 中小企业

47、融资难是企业在发展过程中亟待解决的问题。中小企业平稳健康发展是我国经济增长，社会稳定，综合国力提升的重要保障。依据目前中小企业的发呈现状来说，造成融资难问题的缘由是多方面的，既有内因也也有外因。详细说来主要表现在一下几个方面：中小企业融资难的缘由： 首先，中小企业融资难问题和自身存在的不足有很大的关系。由于中小企业规模较小，技术水平不高难以适应日益更新的市场需求和激烈竞争，企业抗风险实力低。加上物价上涨，中小企业不论是在生产运营成本还是在产品销售方面都面临着巨大的压力，对资金的须要也不断加大，此外，中小企业贷款担保体系不健全，中小企业在贷款时一般没有实力供应必需的抵押品。这些企业内部缘由导致企业融资难。 其次，中小企业融资难也和目前我国正处于机制和结构双重转型时期有关，国家出台的多数金融政策和专项资金绝大部分流向大中型企业和关系到国计民生的重大项目和建设之中，对中小区也的支持力度不够。银行等金融机构对中小企业的信贷担保体系不信任