银行审计工作计划年度内部审计工作计划(5篇).docx

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1、 银行审计工作计划年度内部审计工作计划(5篇)银行审计工作规划 年度内部审计工作规划篇一 坚持“揭露问题、标准治理、促进改革、提高绩效”的审计思路，进一步落实北京市属高等学校预算执行和决算内部审计实施方法(试行)，深入开展预算执行审计。今年重点对各个工程的经费预算执行状况实施全过程审计，加强对工程资金使用效益、效果分析和审计，努力实现预算执行审计与绩效审计的有机结合。积极发挥内部审计的监视作用，促进各部门进一步加强财务预算治理，严格执行各项财务制度，提高预算资金使用效益和效果，确保学院各项事业任务和工作目标的实现。 审计处积极与组织、纪检、监察部门协作，做好干部任期经济责任审计，进一步深化经济

2、责任审计的内容，坚持以领导干部履行经济责任为主线，重点关注领导干部任职期间贯彻执行法律法规、政策部署，重大经济决策制定和执行，以及遵守廉政规定等状况，促进领导干部树立正确政绩观和科学进展观，提高领导干部的经济责任意识。加大对领导干部任期内经济决策及效果、内部掌握制度的健全及执行状况等方面的审计力度，促使领导干部行使权力与履行经济责任严密连接，进一步发挥经济责任审计在促进科学决策，推动依法治教，完善监视机制，防范廉政风险等方面的重要作用。依据学院组织部的托付，今年将对6名副处级领导干部进展任期经济责任审计。 结合我院实际和治理要求，连续做好基建修缮工程工程审计，积极落实教育部关于加强和标准建立工

3、程工程全过程审计的意见的精神，连续加强对基建修缮工程工程治理过程与工程工程造价的内部审计，不断改良和加强对各类工程工程的立项、勘察、设计、招标、施工、竣工以及相关工程设备材料选购、变更洽商、工程款结算等各个环节的运行状况和相关经济治理活动的审计监视，促进各类工程工程标准治理，节省工程本钱，标准工程治理，防范基建修缮投资治理风险，维护合法利益，保障工程建立的顺当实施，提高资金使用效益。 根据领导要求，今年连续做好饮食中心的财务治理和学院会议中心经营效益的专项审计工作，对学院各部门的收费状况进展审计调查，以加强部门内部掌握，标准各类财务行为，防范经济治理风险，防止消失违反“收支两条线”政策和私设“

4、小金库”等违法违纪行为。 根据市教委关于进一步加强教育系统内部审计结果利用工作的意见的要求，切实抓好审计结果的利用和审计整改工作。制定审计结果利用工作制度，明确各部门的职责，建立部门联动机制，对内部审计发觉的各类财务违规问题要仔细进展整改，对严峻违法违纪的行为要准时向有关领导和纪检、检查部门汇报，并建议进展责任追究，同时把内部审计结果作为内部相关考核评价的重要依据，以加强审计整改，遏制“屡审屡犯”现象，进一步增加审计在促进各部门加强和改良内部治理中的作用。 加强业务学习，积极参与审计和财务业务培训，提高审计业务力量。完善审计制度，提高审计质量。积极开展跟踪问效，做到内治理，外监视，在原有制度、

5、规定的根底上进一步完善各项制度，结合审计法仔细抓好审计质量掌握工作，把好审计质量关，降低审计风险，并积极开展计算机审计和效益审计，不断提升内部审计力量。 高职审计工作规划 坚持“揭露问题、标准治理、促进改革、提高绩效”的审计思路，进一步落实北京市属高等学校预算执行和决算内部审计实施方法(试行)，深入开展预算执行审计。今年重点对各个工程的经费预算执行状况实施全过程审计，加强对工程资金使用效益、效果分析和审计，努力实现预算执行审计与绩效审计的有机结合。积极发挥内部审计的监视作用，促进各部门进一步加强财务预算治理，严格执行各项财务制度，提高预算资金使用效益和效果，确保学院各项事业任务和工作目标的实现

6、。 审计处积极与组织、纪检、监察部门协作，做好干部任期经济责任审计，进一步深化经济责任审计的内容，坚持以领导干部履行经济责任为主线，重点关注领导干部任职期间贯彻执行法律法规、政策部署，重大经济决策制定和执行，以及遵守廉政规定等状况，促进领导干部树立正确政绩观和科学进展观，提高领导干部的经济责任意识。加大对领导干部任期内经济决策及效果、内部掌握制度的健全及执行状况等方面的审计力度，促使领导干部行使权力与履行经济责任严密连接，进一步发挥经济责任审计在促进科学决策，推动依法治教，完善监视机制，防范廉政风险等方面的重要作用。依据学院组织部的托付，今年将对6名副处级领导干部进展任期经济责任审计。 结合我

7、院实际和治理要求，连续做好基建修缮工程工程审计，积极落实教育部关于加强和标准建立工程工程全过程审计的意见的精神，连续加强对基建修缮工程工程治理过程与工程工程造价的内部审计，不断改良和加强对各类工程工程的立项、勘察、设计、招标、施工、竣工以及相关工程设备材料选购、变更洽商、工程款结算等各个环节的运行状况和相关经济治理活动的审计监视，促进各类工程工程标准治理，节省工程本钱，标准工程治理，防范基建修缮投资治理风险，维护合法利益，保障工程建立的顺当实施，提高资金使用效益。 根据领导要求，今年连续做好饮食中心的财务治理和学院会议中心经营效益的专项审计工作，对学院各部门的收费状况进展审计调查，以加强部门内

8、部掌握，标准各类财务行为，防范经济治理风险，防止消失违反“收支两条线”政策和私设“小金库”等违法违纪行为。 根据市教委关于进一步加强教育系统内部审计结果利用工作的意见的要求，切实抓好审计结果的利用和审计整改工作。制定审计结果利用工作制度，明确各部门的职责，建立部门联动机制，对内部审计发觉的各类财务违规问题要仔细进展整改，对严峻违法违纪的行为要准时向有关领导和纪检、检查部门汇报，并建议进展责任追究，同时把内部审计结果作为内部相关考核评价的重要依据，以加强审计整改，遏制“屡审屡犯”现象，进一步增加审计在促进各部门加强和改良内部治理中的作用。 加强业务学习，积极参与审计和财务业务培训，提高审计业务力

9、量。完善审计制度，提高审计质量。积极开展跟踪问效，做到内治理，外监视，在原有制度、规定的根底上进一步完善各项制度，结合审计法仔细抓好审计质量掌握工作，把好审计质量关，降低审计风险，并积极开展计算机审计和效益审计，不断提升内部审计力量。 单位审计工作规划 (一)进一步深化财政审计工作 财政审计是国家审计机关的根本职责和永恒主题，做为政府的职能部门，我们要充分发挥审计职能作用。当前的财政审计目标是以财政收支的真实性、合法性为根底，以支出审计为重点，审计财政资金支出和使用的效果、效率，进一步完善财政权力的监视制约机制，促进各部门依法履行职责，标准预算治理，提高财政资金使用效益，不断完善公共财政体制的

10、建立。加强对财政预算执行的监视，扩大审计掩盖面，坚持本级财政预算审计与延长审计相 结合，但凡有财政收入上缴任务和使用财政资金的单位都要纳入审计范围，确保财政审计的深度与广度。要加强部门预算、政府选购、“收支两条线”、政府非税收入、转移支付等财政改革措施执行状况的审计。要通过不断深化财政审计，特殊是对地税、土地、农电等几个有较大财政上缴任务的单位和对局部使用财政资金数额较大单位的跟踪、延长审计，更进一步查找和发觉问题，强化审计执法威力，加大对重大违纪违规问题和经济案件的查处力度，注意审计执法效果，加强跟踪监视，促进整改和订正，加强部门协作并引入各种监视力气和手段，加强审计状况的深层次分析与讨论，

11、为县委政府宏观决策供应效劳。 (二)加强政府投资建立工程审计 随着我国国民经济的快速进展，国家财政对公共领域的固定资产投资规模日益扩大，政府投资建立工程的经济性、效率性和效益性成为全社会普遍关注的问题。政府投资建立工程的审计对标准建立资金使用，加强建立工程治理，促进整顿建立筑市场秩序，提高投资效益起到了积极作用。我们积极探究政府投资工程审计的新路子，不断完善以国家审计机关为主，社会审计，内部审计参加的工作格局，发挥国家审计的职能优势，社会审计的专业优势和内部审计的知情 优势，加大审计力气，提高工作效率，重点审计工程招投标程序、工程量不实和高估冒算工程造价等问题，有力地保障政府投资效益的化，限度

12、的为国家和地方政府节省资金。全年要完成农业综合大楼、古郡博物馆、县医院门诊大楼等个投资审计工程。 (三)稳步推动经济责任审计 经济责任审计工作对于加强干部监视治理，从源头上预防和治理腐败，促进党风廉政建立，保障经济社会安康进展，具有非常重要的作用。*年我局将坚持以科学进展观为指导，创新思路，改良方法，积极推动经济责任审计工作向更高层次、更高水平度进展。坚持“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”的原则，要把对经济决策权、政策执行权、经济治理权、资金安排权的监视，放在经济责任审计的突出位置。要通过对被审计责任人在任期内单位的财政财务收支、固定资产增减、债权债务的增减以及重大经济活动的审计分析，

13、重点分清被审计领导应负有的主管责任和直接责任。 努力推动经济责任审计结果的利用，更加科学地评价领导干部的经济责任。不断丰富和完善经济责任审计的形式，连续开展任中和离任审计，探究开展任前审计，将三种审计形式有机结合。要通过稳步推动经济责任审计，加强对权力的制约和监视，促进领导干部廉洁自律，更好地促进社会和谐进展。今年我们将依据县任期经济责任领导小组的规划和县委组织部门的托付对套海镇、司法局、发改局、交通局等个单位的主要领导进展经济责任审计。 银行审计工作规划 年度内部审计工作规划篇二 200x年，在市审计局、市国资委的正确领导和细心指导下，全市审计仔细履行职责，以“”重要思想为指导，仔细贯彻落实

14、党的精神，全面贯彻党的、三中、四中全会精神和上级审计的各项工作部署。根据局和分工领导的安排，仔细组织学习贯彻会议精神。现将200x年的工作状况总结如下： 1.加强学习，提高素养 市审计局高度重视审计业务学习，屡次组织审计人员学习贯彻精神，仔细做好学习笔记。学习的内容包括：党的会议精神、审计署贯彻落实党的会议精神及省委、省和市委、市提出的审计工作任务、审计署各项审计任务等。通过学习，进一步提高审计人员的理论素养，提高审计质量和水平，进一步强化审计意识。 2.仔细做好审计工程审计 在审计工程过程中，审计局严格根据审计工程的审核标准，按时编制审计报告，审计工程的内容和形成审计报告的格式、编码要求和审

15、计结果的形成状况，仔细审核审计工程的内容，准时报送审计结果。审计结果的内容要求审计工程的审计过程中必需仔细填制审计报告，严格按标准填写审计结果，对审计发觉的问题准时进展处理和解决。 3.严格遵守纪律，做好审计人员的表率 审计局始终把加强纪律建立作为审计工作的首要任务来抓。坚持的“五个坚持”，即：坚持党性原则、坚持原则、坚持纪律观念、坚持纪律要求、坚持纪律作用，确保审计工程各项工作落到实处。在审计工作中，严格执行审计纪律，严格遵守审计纪律，坚决杜绝现象的滋生，严格执行审计工程的各项审计工程的各项审计程序。审计工程中，严格根据审计法的规定和审计标准的程序和审计标准进展审计，严格遵守审计程序，坚决杜

16、绝审计结论的消失。 4.审计人员业务素养和业务水平有待于提高 审计人员的业务水平低，审计工作任务重，审计工程的时限短，审计阅历缺乏，有些工程审计工程时限很短，审计工作量难免有些冲减，审计成果还不够突出，审计工程的质量还需进一步提高。 5.审计工程审计的针对性和实效性还需要进一步强化 审计工程的审计是审计的重要环节，我们审计局在进一步标准审计工程的过程中，要加强审计工程的实施和审计结论等方面的指导。审计工程的实施和审计工作的成果，要充分运用审计工具，实现审计工作的有机结合。同时，还要进一步加强审计工程的跟踪问效工作，加强审计工程的审计监视。 6.审计工程审计内容还应连续创新 审计工程的内容，要依

17、据实际需要，进一步拓展审计工程范围，创新审计工程的内容。审计工程审计的内容，要突出审计工程的重点，突出审计工程的审计重点。 7.加强审计业务学习，提高审计人员的审计技术水平 200x年我市审计局要加大审计业务学习的力度，通过审计人员的学习和培训，加强自身的业务技能培训，提高审计工程审计的审计质量，提高审计工程的审计质量。 一是要进一步提高审计工程的实施治理水平，提高审计工程的审前预备工作，确保审计工程的审计质量。 二是要加强审计工程的治理、指导、检查和监视力度，严防审计工程发生不合理的审计工程。 三是要进一步加强审计工程的监视治理，提高审计工程的治理水平。 四是连续开展审计工程的审计工作。 五

18、是要进一步加强审计工程的审计工作的规划、审计工程的审计结论、审计工程的评价和分析工作。 8.进一步做好审计工作的监视指导 审计工程的审计工作，应从以下几个方面入手来抓： 一是加强审计工程的监视治理：对工程实施的全过程的监视和指导应加大力度，加强内部审计机构的培训，加大对审计工程的监管和治理力度。 二是加强审计工程的审计过程监视和治理。对审计工作实施过程中的每一环节都要做到 银行审计工作规划 年度内部审计工作规划篇三 1、部门人员加强学习、强化培训，推行稽核人员到一线业务岗位实践制度，增加非现场稽核力量。 2、改良稽核审计方式提高效率，非现场和现场稽核相结合，合理收集业务操作风险点，做到全方位、

19、多角度、分层次地立体稽核。 3、加强内控建立，强力推动稽核治理标准化。重点落实省联社稽核审计“主审制”和办事处的稽核审计工作问责制。实施有效约束的质量掌握机制，完善内部审计工作责任制度，建立统一的稽核人员工作日志对下乡执行任务和整理资料全程予以照实登记，制度管人管事的长效机制。四、存在问题： 1、稽核人员学习不够，素养有待提高。今年稽核人员变动后，新到稽核岗位人员较多，虽然稽核审计部对稽核人员的学习培训作了规划，规定了稽核人员必学篇目和制度规定，规定了学习时间，但由于部门人员根本上都在信用社稽核检查，回到单位的时间不统一，所以组织学习的时间相对较少。 2、稽核工作创新不够。由于今年联社成立事后

20、监视中心，业务传票统一上缴联社保管，针对这一变化，稽核审计工作没有相应的应对措施，对基层社的序时稽核不全面，简单留下死角。 3、稽核力气缺乏，稽核任务完成不抱负。我联社现有专职稽核人员5人，按省联社标准缺乏，加之今年派员参与上级检查和接待检查次数较多，对自身稽核任务有所耽搁。 4、稽核的广度和深度不够。一是对会计出纳业务的稽核在肯定程度上停留在外表层次上，注意帐平款准，而对业务合法性，操作的合规性，以及操作风险和道德风险关注不够。二是对贷款 业务的稽核检查只停留在合同资料、要素的齐全性上，对贷款真实性以及贷款发放的合规性分析检查不够。 5、信息不对称，对一线人员素养风险防范不够。在稽核过程中，

21、更多的是看现场操作，而对柜员平常执行制度的状况了解不够;报表、帐册看得多，找职工座谈少，对职工的所思、所想了解得少。 银行审计工作规划 年度内部审计工作规划篇四 一、总体目标 根据“全面审计，突出重点”的工作思路，紧紧围绕农业和农村进展这个主题，加强队伍建立和制度建立，加大审计监视力度，进一步发挥内部审计在加强农业经费治理、标准单位收支行为、提高农业专项资金使用效益等方面的积极作用，促进农业事业安康快速进展。 (一)审计内容和重点 单位预算执行及财政收支状况 (1)收入状况：审查是否存在违反规定擅自设立收费工程或标准、超范围收费的现象；是否存在越权减免、缓收非税收入的现象；非税收入入库是否准时

22、，有无滞留、坐支应上缴财政收入的现象；票据治理是否标准，有无未按规定开具票据和使用非法定票据的现象；计算收入预算执行率，评价单位收入预算实现状况。 支出状况：审查支出预算的编制是否科学、完整，是否存在无预算支出以及挤占、挪用和调剂使用专项资金(专项业务费)的现象；审查支出是否合规，有无超标准发放奖金、补贴以及单位支付应由个人担当的费用的现象；重点关注“三公经费”支出预算执行，评价其执行厉行节省相关规定、压缩事业开支状况；计算支出预算执行率，评价单位预算执行状况。 重大经济决策状况 是否建立了科学、完善的重大决策治理机制；详细决策事项其依据是否充分，是否符合上级有关方针、政策；决策程序是否民主、

23、标准、科学；决策是否得到了准时、有效执行，重要投资工程的建立和治理是否符合有关规定；相关政策执行后是否取得了预期效果，其经济效益、社会效益以及环境效益如何。 资产治理状况 是否建立了相关治理制度，有关账册、资料是否完整，登记是否准时，账账、账实是否相符；资产购置是否执行有关政府选购程序，是否按预算选购；资产处置的程序是否合规，处置收益是否准时、足额按规定渠道入账；资产的出租、出借等是否按规定履行了相关手续，收益是否准时、足额按规定渠道入账。 内掌握度建立及执行状况 单位是否建立相关内掌握度，其科学性和可行性如何，是否符合单位实际；相关内掌握度是否得到了全面、有效的执行，其执行效果如何。 专项资

24、金使用治理状况 财政专项资金扶持工程其立项依据是否充分，工程的布局和投向是否合理，是否进展了可行性论证；工程申报、审批、验收程序是否合规，手续是否完备，有无虚假立项、重复申报骗取财政资金的行为；工程的后续(跟踪)治理是否到位，台账资料是否齐全。 财政专项资金的安排模式、安排程序和安排依据是否科学、合理，由主管部门实际安排的资金与工程实施单位申报或财政核准的内容是否全都，资金下达是否准时，特殊关注是否存在以违规收取“工程治理费”、“评审费”、“赞助费”等形式造成专项资金“回流”的形象。 财政专项资金的治理、核算是否合规，关注要求封闭运行的资金是否建账独立核算，实行报账制的相关原始单据手续是否完备

25、，实行拨付制的是否直达详细工程实施单位，是否存在挤占、挪用和调剂使用专项资金的行为。 通过延长审计调查详细的工程实施单位，对财政专项资金扶持工程实施后产生的经济效益、社会效益、资源和环境效益进展综合评价。 (二)工程安排 依据审计状况，必要时可延长至其他年度。 (一)切实加强领导，提高思想熟悉。各单位要增加对内审工作重要性、必要性的熟悉，强化审计法制意识，把内审工作纳入重要议事日程，为内审规划的实施与完成制造良好的气氛。被审计单位要切实支持、重视和协作审计工作，仔细执行审计打算，对审计发觉的有关问题，要仔细加以整改，对审计提出的意见和建议，要仔细接受和落实，并准时反应落实状况，促进制度建立和治

26、理更加标准。 (二)严守审计纪律，树立良好形象。各审计组应严格执行重大审计事项报告制度；严格遵守“审计八不准纪律”并实行审计公示制度，自觉承受被审计单位监视，树立良好形象。 (三)抓好审计质量，增加工作成效。内审工作要严格根据有关规定，仔细履行审计职责，严格标准审计行为和工作程序，做到程序合法、行为标准、严谨细致、结果公正；要充分针对农委系统的实际状况开展工作，做到不疏不漏；审计完毕后，要注意从标准制度、堵塞漏洞、提高效益方面发挥内审的“免疫系统”作用，仔细分析问题产生的缘由，准时反映单位的困难和建议，提出科学合理的审计整改措施和审计建议，促进各项制度、机制的建立健全。 银行审计工作规划 年度

27、内部审计工作规划篇五 一、提高审计质量，发挥审计监视作用 1、全面履行审计职责，提高审计监视力量。在工作中要自觉遵守、严格执行审计工作要求和审计程序，克制审计过程中的随便性。 2、坚持“全面审计、突出重点”的审计思路。医院由于经营规模的扩大，经营业务的日趋简单，使得内审对象及内审面逐步扩展。因此，医院内审工作要从医院的经济工作中心动身，重点着眼于对加强各类资金治理力量、提高经济效益与社会效益等事项。 3、改良审计规划治理，使审计年度规划要和我院的经济工作规划在时间上错位半年，使审计规划能的确落到实处，建立健全规章制度，提高财务治理水平。 4、提高审计人员素养。不断更新审计人员整体学问构造、提高

28、综合素养，做好审计人员的教育培训。只有审计人员综合素养提高了，审计质量才能得到保证。 二、更新审计理念，提高审计工作层次 内部审计对所审查的活动向院领导供应分析、评价、建议和询问，帮忙他们更有效地治理医院。内部审计查出问题的过程，是解决问题的过程。审计工作不能停留在揭露问题上，要站在医院进展的前沿，立足于纵观全局的基点上，扣紧为医院经济决策、经济治理效劳、促进医院经济安康，树立起效劳第一理念，实行参加式的审计谋略。尽可能地对被审计的科室面临的困难和对策供应询问意见:主动恳求被审计科室对自己的工作方式、效劳态度和效劳质量提出建议;为医院加强治理、完善决策机制发挥参谋助手作用，更好地为医院的和谐发

29、挥重要作用。 三、以本钱治理审计为重点，强化审计经济监视在市场经济条件下，医院被推向市场，医院的生存不再取决于上级主管部门的意志，而是取决于市场对医院的接纳程度，取决于医院能否为患者供应优质、价廉的医疗效劳，市场打算着医院的生存和进展。医院要开展正常的经营活动，向广阔患者供应医疗效劳，必定会消耗肯定的人力、财力和物力，因此医院的经营过程也就是资源消耗的过程，同时也是本钱的形成过程。医院之所以必需留意本钱是由于每增加一元的本钱不仅会增加病人的经济负担，而且会削减医院的收益，影响医院的长期进展;本钱问题解决不好，医院的效益就没有保障，竞争力也会变得低下。因此，内部审计要把医疗效劳本钱作为根本审计，

30、准时发觉本钱治理中存在的主要问题、重大问题，找到损失铺张的主要表现、症结所在，做好综合分析，针对存在的问题及其缘由提出有效的解决方法和建议，促进医院有效节省与合璎利用资源，降低本钱，从而提高经济效益与社会效益。 四、运用计算机审计，提高审计效率 随着医院治理信息化程度的渐渐提高，我院计算机信息系统要联网，使医院内部审计从传统的、以纸质账簿为载体的财务审计转向以业务、治理、绩效审计为主。通过借助计算机审计技术，能准时地获得相关信息资料，缩短审计时间，节省审计本钱,从而提高审计效率。 我们科室要把握时代的脉搏，坚持以科学进展观为指导，立足自身,立足内部，充分发挥应有的作用，就肯定能够为促进医院的和谐进展作出新的奉献。