固定资产管理制度最新文档.doc

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1、固定资产管理制度最新文档(可以直接使用，可编辑 最新文档，欢迎下载）固定资产管理制度一、目的为了加强固定资产的管理，掌握固定资产的构成与使用情况，确保公司财产不受损失，特制定本制度。二、适用范围本制度适用于公司项下的所有固定资产。三、固定资产的标准固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的，也应作为固定资产管理。四、固定资产的分类固定资产类别 折旧计提年限 净残值率1、 房屋及建筑物 20 02、飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备10 03、与

2、生产经营活动有关的器具、工具、家具等5 04、飞机、火车、轮船以外的运输工具 4 05、电子设备 3 0五、内容（一）、管理分工为了更好的利用固定资产，实行固定资产统一管理，加强对固定资产的维修与保养，建立岗位责任制和操作规范，按照集中领导、统一管理的原则以固定资产的类别确定分工管理如下：1、财务部应建立健全固定资产的明细帐卡。2、行政部做为主管部门，负责监督公司固定资产的维护和使用。3、各使用部门负责公司固定资产的日常使用和维护。（二）、职责1、财务部门的职责 财务部应建立健全固定资产的明细帐卡，按照有关规定进行固定资产的折旧、报废、处置。2、主管部门的职责2.1随时掌握固定资产的使用状况。

3、2.2负责监督配合使用部门做好设备的使用和维护，确保设备完好提高利用率，并定期组织设备的清点，保证帐、卡、物三相符。2.3负责固定资产的管理，搞好固定资产的分类，统一编号，建立固定资产档案，登记账卡，负责审批并办理验收、调拨、报废、封存、启用等事项。2.4根据使用部门的使用情况，组织编制设备大中修维修计划，按期编报设备更新计划。2.5严肃财经纪律，对违反固定资产管理制度，擅自赠送、变卖、拆除固定资产的行为和破坏固定资产的现象，要严格追查责任，视情节给予处罚。3、使用部门的职责3.1各固定资产使用部门负责本单位的设备管理工作，应设置专职或兼职的设备管理员，各生产班组要设置工人设备管理员，每台设备

4、要明确使用、保管、维护的责任者。3.2 严格执行技术操作规程和维护保养制度，确保设备的完好、清洁、润滑和安全使用。3.3 建立固定资产明细帐，固定资产的领用、调出、报废必须经主管部门及总经理批准，未经批准，不得擅自调动、报废，更不能自行外借和变卖。3.4 根据主管部门的要求定期组织固定资产的盘点，做到帐、卡、物三相符。（三）、管理事项1、 由于经营需要，各部门购置固定资产必须提前向主管部门提出申请，报经总经理批准后，由主管部门负责购置。2、购入固定资产后，由主管部门开箱检查、验收，验收完毕后填“设备使用单”报财务部。财务部根据“设备使用单”建立固定资产卡片，并通知使用部门。（四）、调拨转移1、

5、凡列入公司的固定资产未经公司主管领导和总经理批准，任何部门不得擅自调拔、转移、借出和出售。2、 公司内部设备的调拨与转移，必须通过主管部门办理资产转移手续，同时由调出、调入部门的双方领导及经办人签字后，由财务部门办理转帐手续， 并通知相关的会计进行账、卡交接。3、 公司对外的设备调拨和转移一般实行有偿价调拨方式， 设备主管部门根据设备的使用年限、折余价值、新旧程度按质论价，原则上调出设备的价值不得低于设备的折余价值， 对外处理设备必须由主管部门提出处理价值，报总经理签字方可处理，办理有关财务手续。4、 未经主管部门同意，各使用部门无权办理设备转移及处理，一经发现，将追究部门及经办人的责任。（五

6、）、报废封存1、公司的固定资产报废处理时，须使用部门提出申请，填写设备报废单一式三份由财务部门将其净损失上报总经理批复后，办理报废相关手续。2、凡符合下列条件可申请报废：2.1 超过使用年限，且已经无法使用的。2.2 未超过使用年限，损坏后经修理也无法使用的。2.3因事故或其他自然灾害，使设备遭受损坏无修复价值的。3、 凡经批准报废的固定资产不能继续使用，主管部门与使用部门要及时作价处理。 处理后的固定资产由主管部门和使用部门一起办理固定资产的注销手续， 对外处理报废固定资产时由主管部门提出处理意见，总经理批准，变价收入上交财务部。（六）、清查1、 为了保护固定资产的安全与完整，各部门必须对固

7、定资产进行定期清查、盘点，以掌握固定资产的实有数量，查明有无丢失、 毁损或未列入帐的固定资产，保证账实相符。2、固定资产每年至少清查一次。遇有下列情况，应当对有关固定资产进行全部或部分的临时清查：2.1直接经管固定资产的人员调动工作；2.2因机构、业务变动，办理财产交接；2.3固定资产发生非常损失事故；2.4单位负责人根据工作需要决定进行的临时抽查。3、根据固定资产清查的范围和任务，成立由资产管理部门、财务部门、使用部门、技术人员和实物保管人员参加的清查小组。组长由主管固定资产的公司领导担任。4、对固定资产进行清查以前，财务部门必须检查有关财产增减变动的凭证是否齐全，如有尚未入账的会计事项，应

8、当及时入账，主动与固定资产管理、仓库以及其他有关部门核对各项固定资产的收、付记录，做到清查前的账目相符。5、经管固定资产的人员，在清查以前，应当将所经管的固定资产进行整理，对尚未点验入库和应当调拨出库的固定资产，尽可能做好入库和出库手续，避免发生重点、漏点等差错。6、固定资产清查应当逐一点清实物，包括查明固定资产的实有数与账面结存数是否相符，固定资产的保管、使用、维修、报废和转让等情况是否正常等等。发现没有入账的固定资产，应当查明原因，及时入账。在清查中发现毁损情况，应当查明毁损的程度、原因和责任以后，在清查表内加以注明，并提出处理意见。对租赁、代管的固定资产，都应当进行清查，并分别填制清查表

9、。7、对固定资产清查以后，根据清查的结果填制清查表单。清查表单经过审核无误以后，由参与清查的人员和经管财产的人员共同签名盖章。清查表单应当由资产管理部门留存一份，送交财务部门一份。8、财务部门根据清查表格与固定资产账簿记录进行核对。如发现盘存数与账存数不一致的时候，应该及时查明原因，必要时进行复查或由经管财产的人员做出书面报告。9、对清查出的固定资产短缺和溢余，经查明核实以后，经资产清查小组审核，报公司领导集体审批。财务部门根据审查核实后的清查表和审批意见，按照会计制度的规定，做账务的调整，使账簿记录与实际盘存的资料一致。（七）、奖惩1、在固定资产管理工作中成绩突出者，可给予一定的物质奖励。2

10、、固定资产保管人、使用人玩忽职守，违反有关固定资产管理规定及操作规程，造成固定资产损失者，应予赔偿。赔偿数额依据损失大小和责任大小确定，同时追究其相关领导的责任。3、造成重大固定资产安全事故，依据国家安全法规和有关安全管理规定，对相关责任人进行纪律处分和经济处罚，并追究相应的法律责任。（八）、附则1、本办法由资产部门会同财务部负责解释。 2、本办法自下发之日起执行。制度记录表草拟： 签发：序号版本号修订号页数签发日期情况简述一、固定资产管理制度第1章 总则第1条 为加强公司固定资产管理，提高固定资产使用效益，优化资产配置，确保公司经营管理目标的实现，根据国家有关法规，结合公司实际情况，特制定本

11、制度。第2条固定资产是指使用期限超过1年，单位价值在规定的标准（2000元）以上，并在使用过程中保持原有实物形态不变的房屋、建筑物、机器设备、工具等。第3条 公司综合部是公司资产的归口管理部门，负责资产的购置、保管、维修、报废、清查等工作；公司财务部是固定资产的价值管理部门，负责固定资产的价值核算。第4条 固定资产管理的内容包括资产购置、资产调剂和调拨、资产核算、资产保管、清查及处置。第2章 资产购置第6条公司固定资产购置应当纳入全面预算管理体系。公司综合部行政总务负责统计各部门固定资产申购情况、编制公司年度固定资产投资计划与预算、安排资产购置等事项。第7条每年年底综合部向各资产使用部门下发固

12、定资产需求统计表（附件1），各部门申报本部门固定资产购置需求，经部门负责人审核后提交综合部。第8条 固定资产的使用部门在申报固定资产需求时应考虑固定资产的使用情况、公司发展战略和经营目标等因素；对固定资产的投资项目还需进行可行性进行研究和分析，组织专家进行论证；对于30万元以上的固定资产投资项目，应当考虑聘请独立的中介机构或专业人士进行可行性研究与评价。可行性研究成果、公司领导审批意见连同需求统计表一并提交综合部。第9条综合部行政总务对各部门提交的固定资产需求统计表进行审核汇总，编制固定资产购置计划表（附件2），经综合主管审核后，提交财务主管、分管副总审核、总经理审批。审批通过后的固定资产购置

13、预算将纳入全面预算管理。第10条 每月计划工作会前，综合部应当根据年度固定资产购置计划安排本月固定资产购置计划与预算，并填写固定资产购置审批表（附件3），提交公司工作计划会审批，审批通过后由财务部根据会议要求负责平衡资金收支工作。第11条制定月度购置计划时应当注意以下几点：（1）固定资产购置应坚持多方询价（不少于三方）的原则，保证资产购置价格的合理性。（2）单批购置固定资产金额达到50万元以上采用公开招标采购，招标文件和成交合同交财务部备案。（3）对不宜招投标的，应当进行市场调查和多渠道询价，然后确定供货商。（4）进行供货商的选择时，应着重考虑供货商的资质、能力、信誉以及质量保证体系；同时，根

14、据供货厂商的报价函及其他书面资料、价格、品质、交货期、付款条件、厂商信誉以及历史使用情况等选择出最优者。第12条综合部实施采购时应当严格执行资金支付审批程序，请款时应当注明资产名称、规格型号、预算金额、供应商以及购置原因等。第13条预算外固定资产临时购置申请应由使用部门提出，填写固定资产购置审批单（附件3），经综合主管、财务主管、分管副总审核后提交总经理审批。预算外固定资产购置申请还应当详细说明购置原因和相关费用。购置申请批准后由综合部统一安排固定资产的购置。第3章 资产的验收、登记与领用第14条综合部采购人员接到供应商发来的设备等固定资产后，由行政总务组织使用部门一同对固定资产进行验收，并填

15、写固定资产验收单（附件4）。第15条固定资产验收合格后，行政总务应当对固定资产进行分类编号。编制固定资产目录及统一编号时应注意以下几点：1进行固定资产编号时应遵循统一规定的编号方法；2号码一经编定不能随意变动；3新增固定资产应从现有编号依次续编；4每一固定资产编号确定后，实物标牌号应与账面编号一致；5编号只有发生固定资产处置，如固定资产调出、报废等情况时才能注销，并且编号一经注销通常不能补空。第16条综合部行政总务负责建立固资产卡片，一式三份，财务部、综合部和使用部门各一份。在每一张卡片中，应记载该项固定资产的编号、名称、规格、技术特征、技术资料编号、附属物、使用单位、所在地点、开始使用日期、

16、中间停用日期、原价、使用年限、购建的资金来源、折旧率、大修理基金提存率、大修理次数和日期、转移调拨情况、报废清理情况等详细资料。第17条 为了汇总反映各类固定资产的增减变动和结存情况，使固定资产卡片适应固定资产增减变动的要求，综合部应按固定资产类别建立固定资产管理台帐（附件5），对固定资产的增减进行序时核算，每月结出余额。第4章 资产的使用、折旧与维护第18条各资产使用部门要指定相关人员负责固定资产管理并建立实物管理台帐；个人使用的固定资产，由本人负责管理，责任到人。固定资产使用人、使用地点变动，应由转出部门提出申请，由综合部行政总务办理相关手续并报财务备案，方可进行资产转移。第19条固定资产

17、使用期间发生故障或损坏时，应立即通知综合部行政总务，以便及时组织维修。各部门应将固定资产质量及供应商的售后服务情况报行政总务备案。第20条 公司财务部负责按财务会计制度进行固定资产核算并按财务制度规定计算固定资产折旧费。第21条综合部行政总务应当于每年年末编制固定资产维修计划，维修费用应当纳入年度部门预算。 第22条每月计划工作会前，综合部行政总务应当编制月度固定资产维修计划，月度维修费用应当纳入月度部门预算，提交计划工作会审议，审议通过后提交财务部门备案。第23条固定资产需要修理时，由使用部门提出申请，经综合部行政总务组织维修，维修完成后，由使用部门相关人员验收，并在固定资产维修记录表（附件

18、6）上签字确认。第25条 综合部行政总务提交维修经费付款申请时应当严格执行资金支付审批程序。预算外修理费用支出时应当严格执行预算外审批程序。第5章 资产报废与报损第26条每月，综合部行政总务在计划工作会前统计各部门固定资产报废情况，编制月度固定资产报废计划并纳入部门月度预算，并填写固定资产处置审批单（附件7），经综合主管、财务主管、分管副总审核后，提交总经理审批。第27条固定资产批准报废后综合部应当要及时进行实物处理、更新固定资产卡片和固定资产管理台帐相关信息；财务部及时进行帐务处理。第28条对已批准报废的固定资产进行遴选。通过适当维护、修理，能够继续使用的物品由行政总务负责调剂给有需求的部门

19、使用；对已批准报废并经遴选后剩下的物品由行政总务进行作价处理，物品经公司有关部门和领导审核批准后进行处理。第29条 当固定资产破损或丢失时，固定资产使用部门填写固定资产处置审批单（附件8），提交综合部审核。第30条综合部对固定资产报损或报失情况进行核实后，在固定资产处置审批单内填写调查意见，并签字确认，并将固定资产处置审批单送财务部审核。第31条财务部对报损、报失的固定资产的价值进行估算并填写相关数据，报分管副总审核、总经理审批。第32条综合部根据审批通过的固定资产处置审批单更新固定资产的台帐和卡片的相关信息，财务部根据审批通过的固定资产处置审批单进行报损、报失固定资产的账务处理。第6章 资产

20、出售与捐赠第32条 固定资产出售是指固定资产以有偿转让的方式变更所有权或使用权，并收取相应收益的处置。第33条在资产出售前由固定资产使用部门对资产出售的必要性、可行性及原因进行说明，并在此基础上填写固定资产处置审批单（附件7），报综合部审核。综合部审核签字后，财务主管填写处置意见，经总经理审批后组织执行。第34条处置申请中应注明该项固定资产的原价、已计提折旧、预计使用年限、已使用年限、预计出售价格或转让价格等。对于重大固定资产处置，应当聘请具有资质的中介机构进行资产评估。第35条 处置完成后综合部应当及时注销相关资产的卡片、台帐。财务部应对已销固定资产及时取得销售发票和有关税、费票据，记录和报

21、告固定资产的销售情况，防止出现资产已处置而固定资产账面未注销的情形，同时要对固定资产的销售收入进行资金管理和监控。第36条 固定资产捐赠是无偿产权转让，应严格履行报批手续，综合部填写固定资产处置申请表，注明处置方式为捐赠后报财务主管、分管副总审核、总经理审批，审批后方可办理捐赠手续。第37条 企业办理固定资产捐赠手续，必须取得固定资产捐赠接收方的相关接收凭证，并作为财务部账务处理的凭证。财务部在处理捐赠固定资产账务时，应严格按照国家相关规定。第7章固定资产清查第38条为确保公司固定资产做到账实相符，公司综合部行政总务负责固定资产的清查盘点工作，清查盘点每年至少进行一次。第39条行政总务负责编制

22、固定资产盘点计划、固定资产盘点表（附件8）。经综合主管审批后，向使用部门和财务部门传达盘点计划，进行人员的安排，发放盘点表，提前做好盘点的各方面准备。第40条在实地盘点时，应由综合部行政总务、财务部会计以及固定资产的使用部门人员共同参与，进行盘点。第41条盘点结果和差异应由综合部行政总务、财务部会计和固定资产使用部门3方签字确认。固定资产盘点表分别由综合部和财务部归档保存。第42条 对企业固定资产的盘盈和盘亏，应由综合部行政总务分析差异原因，及时形成处理建议，落实责任人，填写固定资产盘盈/盘亏处理审批表并上报综合主管、财务主管、分管副总审核、总经理审批。第43条 盘盈的固定资产，按照同类或类似

23、固定资产的市场价，减估计折旧的差额计入营业外收入；对属于建设项目的，应冲减工程成本。第44条 盘亏及毁损的固定资产，按照原价扣除累计折旧、变价收入、过失人及保险公司赔款后的差额计入营业外支出；对属于建设项目的，应计入工程成本。第45条 对盘盈或盘亏的固定资产，由行政总务负责填制或注销固定资产卡片、台帐，财务部负责更改固定资产相关账务。第8章 附则第46条 本制度批准后自颁布之日起执行。第47条综合部负责本制度的制定、解释、修改、废除等工作。附件1：固定资产需求统计表固定资产需求统计表部门：申报日期：表格编号：ZH-GZ-01序号名称数量预算用途备注合计编制人员：审核人员：注：备注可注明需要时间

24、，紧急程度，所附说明清单等。附件2：固定资产购置计划表固定资产购置计划表表格编号：ZH-GZ-02部门名称数量预算用途备注合计编制人员：审核人员：附件3：固定资产购置审批单固定资产购置审批表年 月 日表格编号：ZH-DZ-01申请部门经办人资产项目规格型号数量/单位金额用途备注所附材料部门主管签字： 年 月 日综合主管签字： 年 月 日财务主管签字： 年 月 日分管副总签字： 年 月 日总经理签字： 年 月 日附件4：固定资产验收单固定资产验收单日期表格编号ZH-GZ资产编号 资产名称 规格（型号） 资产代码 购置日期计量单位 单价（元） 金额（元） 对方单位安装使用地点附件情况 固定资产验收

25、情况说明： 参加验收人员签字： 验收日期： 年 月 日 附件5：固定资产管理台帐固定资产管理台帐部门：表格编号：ZH-GZ-05序号年固 定 资 产 名 称购进时 间规格及型号单价数量金额凭证号码存放地点使用人移动情况维修情况处理情况月日移交人接收人用途附件6：固定资产维修记录固定资产维修记录表格编号ZH-GZ-06日期资产名称使用部门故障原因处理人员维修方法维修费用验收确认附件7：固定资产处置审批单固定资产处置审批单日期： 表格编号：ZH-GZ-07申请部门经办人员部门负责人资产名称规 格使用年限购置日期账面原值已用年数已提折旧账面残值使用人员处置原因变价收入处理费用实际损失额拟处理办法综合

26、主管签字： 年 月 日财务主管签字： 年 月 日分管副总签字： 年 月 日总经理签字： 年 月 日备注签字： 年 月 日附件8：固定资产盘点表固定资产盘点表盘点部门： 盘点时间： 年 月 日 表格编号：ZH-GZ-08共页第 页序号类别资产名称规格型号账面数量金额实际数量金额盘盈/盘亏金额使用人备注制表人员：盘点人员：财务确认：附件9：盘盈/盘亏处理审批表盘盈/盘亏处理审批表日期：表格编号：ZH-GZ-09盘点部门申报事项盘盈/盘亏资产名称规格型号保管人员存在地点购置日期发生日期账面原值账面净值盘盈/盘亏说明处理建议综合主管意见财务主管意见分管副总意见总经理意见xxxx管理文件编号JAC-MC

27、-SC-文件名称固定资产使用维护管理制度管理部门生产管理部编制审核批准会 签颁布日期共7页版本号：A修改号：01 内容与范围 1.1 本制度是对固定资产交付后的使用维护及保管等管理的规定。 1.2 本制度适用于xxxxxxxx。 2 管理职责 2.1生产部负责生产类固定资产（机器设备、叉车、专用模具）的管理、维护保养与维修工作。2.2 综合管理部负责其他类固定资产（车辆、IT设备、房屋建筑物）的管理、维护保养与维修工作，负责公司各部门办公设备、办公室的分配与调整工作。2.3 各部门负责本部门固定资产的使用、维护保养与管理工作。3 工作程序 3.1 固定资产的使用 3.1.1各单位须登记有关固定

28、资产台账，建立固定资产使用、维修保养档案。3.1.2各单位须对新员工进行设备等固定资产设施的性能和“三好四会”“五项纪律”以及安全操作规程的教育。 3.1.3新员工在确已掌握机器性能和安全操作规程后经考核合格，方可办理设备操作证。 3.1.4经过相应技术训练的操作工人，在通过技术知识和使用维护知识考核，并取得设备操作证后，方可独立使用设备；技术熟练的工人经教育培训后确有多种技能者，经考核合格后允许操作多种设备。3.1.5特殊工种操作人员，必须取得特种作业人员操作证，持证上岗。具体事项按照公司特种作业人员管理制度执行。3.2 设备等固定资产的维护保养设备等固定资产维护必须达到“完好、清洁、润滑、

29、安全”四项要求。 设备等固定资产的日常维护由操作工负责，必须做到班前对设备各部进行检查，并按规定加油润滑，对规定的点检项目进行检查，记录在设备日常点检卡上，确认正常后，才能使用设备。 设备等固定资产运行中，要严格遵守操作维护规程，正确使用设备，注意其运行情况，发现异常要及时处理。 各生产车间及部门要按照TPM的要求，对生产设备等固定资产进行保养维护，并制定相应的管理规定，监督执行。对固定资产保管、养护不当，造成的责任事故，要追究单位领导及个人责任。3.3 固定资产的修理根据固定资产的使用状况，特别是对于修理时间和费用较大的重大设备等固定资产修理，由其固定资产归口管理部门组织相关部门，对使用单位

30、提出的大修计划进行综合评审，编制设备年度大修计划，经所在公司主管领导批准后，组织实施。 根据固定资产故障信息，由使用单位提出维修申请，相应固定资产归口管理部门下达维修清单至修理单位，修理完成后，按修理清单规定的要求进行验收，验收情况应予记录。对于需外协修理的固定资产，相应固定资产归口管理部门首先应对外修单位的资质能力予以审核，然后履行合同签订和审批手续，签订固定资产维修、保养合同。修理完成后，相应固定资产归口管理部门及使用部门验收修理质量，并填写相应的固定资产维修完工验收单。3.4 设备固定资产闲置封存、启用及其处理设备封存。连续停用3个月以上的设备，原地封存，使用单位填写设备封存（启用）申请

31、单，报送相应的设备固定资产主管部门与财务部审批和备案。 3.4.2封存设备的处理。封存的设备需切断电源，按要求保养后挂牌，覆盖防尘罩。未经相应的设备主管部门批准，任何人不得随意拆卸零部件，所有附件及专用工具应随主机清点封存，防锈保管。 3.4.3闲置设备固定资产的处理。封存一年以上或生产上不适用的设备，作为闲置设备处理，相应的设备主管部门要及时填写闲置固定资产处理申请表，报资产管理部门进行资源调配或对外有偿转让。 3.4.4封存设备的启用。封存设备需启用，使用单位持设备封（启）申请单到相应的设备固定资产主管部门办理封存设备启封手续。3.5 固定资产的台账管理 新增、调拨、报废、对外处置固定资产

32、后，固定资产归口管理部门凭已签批完备的固定资产开箱验收单、固定资产验收单、固定资产调拨通知单、固定资产处置通知单、固定资产报废申请单，传递单据至财务部更新台账及做相关账务处理，保证账卡一致。综合管理部负责组织搭建固定资产总台账软件平台，并对固定资产总台账的功能进行整体维护。固定资产归口管理部门负责建立所管辖固定资产的台账，并进行实时维护，定期与财务卡片核对，并进行实物盘点，保证卡物一致。按照财务管理规定，于每年中、末要对固定资产进行清仓盘点，财务部负责监督，要求做到账卡相符、账物相符；对实物与台账不符的，应查明原因，分清责任，提出分析报告，送交固定资产归口管理部门，经固定资产归口管理部门核实后

33、，报公司领导审批。4 相关文件和记录4.1 相关文件固定资产授权管理规定 特种作业人员管理制度固定资产报废管理办法固定资产调拨与对外处置管理制度4.2 相关记录 闲置固定资产处置申请表设备封存（启用）申请单5 记录修改表序号 修改日期 修改条款 修改标记 修改通知单编号 修改人 123附加说明：本制度未尽事宜按公司相关文件执行。本制度由生产部负责编制并解释。本制度自发布之日起执行。固定资产使用维护流程固定资产使用部门设备动力科采购部维修单位财务部公司领导02、提出维修申请委外维修单01、日常设备保养、维护设备日常点检卡03、提出维修方案委外维修单06、维修保养完工验收是试运行是试运行04、联系

34、维修单位否07、费用结算报价单、合同、发票否05、维修合同否结 束08、转 账是审批xxxxxxx闲置固定资产处置申请表申请单位：编号：资产编号资产名称型号规格购置日期单价（元）数量金额（元）已使用年限剩余使用年限处置原因使用单位意见资产归口管理部门意见江淮安驰汽车 委外维修（制作）申请单编号： 修改号：0 保存期：5年 QJ（设）6.3-8设备名称设备编号申请部门 外委原因说明：申请时间要求完成时间外委单位信息 设备科意见及经办人:回厂使用部门签收 公司领导批准: 江淮安驰汽车 委外维修（制作）申请单编号： 修改号：0 保存期：5年 QJ（设）6.3-8设备名称设备编号申请部门 外委原因说明

35、：申请时间要求完成时间外委单位信息 设备科意见及经办人:回厂使用部门签收 公司领导批准: 江淮安驰汽车 委外维修（制作）申请单编号： 修改号：0 保存期：5年 QJ（设）6.3-8设备名称设备编号申请部门 外委原因说明：申请时间要求完成时间外委单位信息 设备科意见及经办人:回厂使用部门签收 公司领导批准:设备启封申请单资产编号使用单位设备名称规格型号制造厂名出厂日期预计使用年限 年已使用年限 年原值已提折旧封存日期启用日期设备现状：启封原因：申请部门负责人：年 月 日生产部意见：负责人： 年 月 日公司意见：主管领导：年 月 日注：1. 封存的设备需切断电源，按要求保养后挂牌，覆盖防尘罩。未经

36、相应的设备主管部门批准，任何人不得随意拆卸零部件，所有附件及专用工具应随主机清点封存，防锈保管。2.本申请单一式三份，一份留申请部门，一份存设备管理部门和封存单一起存入设备技术档案，一份存财务部门，并从批准之日起开始继续提取设备折旧费。固定资产管理制度第1章 总则第1条 为加强公司固定资产管理，提高固定资产使用效益，优化资产配置，确保公司经营管理目标的实现，根据国家有关法规，结合公司实际情况，特制定本制度。第2条固定资产是指使用期限超过1年，单位价值在规定的标准（2000元）以上，并在使用过程中保持原有实物形态不变的房屋、建筑物、机器设备、工具等。第3条办公室是公司资产的归口管理部门，负责资产

37、的购置、保管、维修、报废、清查等工作；公司财务部是固定资产的价值管理部门，负责固定资产的价值核算。第4条 固定资产管理的内容包括资产购置、资产调剂和调拨、资产核算、资产保管、清查及处置。第2章 资产购置第6条公司固定资产购置应当纳入全面预算管理体系。办公室负责统计各部门固定资产申购情况、编制公司年度固定资产投资计划与预算、安排资产购置等事项。第7条每年年底办公室向各资产使用部门下发固定资产需求统计表（附件1），各部门申报本部门固定资产购置需求，经部门负责人审核后提交办公室。第8条 固定资产的使用部门在申报固定资产需求时应考虑固定资产的使用情况、公司发展战略和经营目标等因素；对固定资产的投资项目还需进行可行性进行研究和分析，组织专家进行论证；对于30万元以上的固定资产投资项目，应当考虑聘请独立的中介机构或专业人士进行可行性研究与评价。第9条办公室对各部门提交的固定资产需求统计表进行检查汇总，编制固定资产购置计划表（