吉首市财政支出项目绩效自评报告.docx

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1、吉首市财政支出项目绩效自评报告评价类型:实施过程评价完成结果评价项目名称 2020年度项目可行性论证专项经费项目单位法人代码006694496支出科目编码项目单位吉首市发展和改革局主管部门吉首市人民政府评价机构：中介机构专家组评价组 2021年6月28日吉首市发展和改革局（制）12项目负责人罗金爱联系电话0473-8521129地 址武邮编416000项目起止时间2020年1月1日-2020年12月31日计划投资额（万元）40实际到位资金（万元）40其中：中央财政其中：中央财政省财政省财政州财政州财政县财政40县财政40单位自筹单位自筹其他其他基本概况根据吉首市财政局关于下达2020年市直部门

2、预算的批复（吉财20207号）文件，吉首市发展和改革局2020年度项目可行性论证专项经费预算总额为40万元，主要用于我市重点项目及产业项目建设，推进我市城镇化、工业化、农村产业化进程，衔接吉首市县乡村三级物流体系建设规划、吉首市乡镇卫生院迁建、吉首经开区冷链物流设施建设、吉首市污泥处置工程等项目可行性论证，编制项目可行性研究报告以及相关工作的工作经费。项目绩效目标评价2020年度项目前期工作经费绩效目标实现程度、资金使用效率和社会经济高效益，为该项资金及同类专项资金预算安排提供重要依据；紧紧围绕中央省州决策部署，聚焦“六保”“六稳”，突出“五个中心”建设，统筹推进“五区”联动，坚持“三个兴市”

3、发展思路，突出项目支撑，通过项目带动，增加就业岗位，增加财政收入，不断提高人民生活水平，为加快建设武陵山片区核心增长极贡献发改力量。项目执行情况项目 完成 情况资金全部拨付到位，由局财务室集中支付，严格按照支出的范围、用途控制、坚持专款专用。资金投入情况均通过财政直接支付，资金到位率为100%，该专项资金全部用于支付项目可行性研究报告编制费。绩效目标实现情况吉首市发展和改革局坚决贯彻落实州市经济工作会议精神，全市大局和谐稳定，疫情防控高效有序，经济社会运行平稳，主要指标回暖明显；园区改革深入推进，产业发展加速提质，高质量发展基础进一步坚实，各项社会发展主要目标任务较好完成。经济效益分析2020

4、年，全市项目建设进展顺利，先后组织大型开竣工活动5次，集中开工项目19个，竣工投产项目28个，形成了投资促发展的良好氛围。全市共实施州重点项目43个，年度计划完成投资64.7亿元，完成投资68.1亿元，完成年度任务的105.2%；共实施州重点产业项目21个，年度计划完成投资28.1亿元，完成投资28.7亿元，完成年度任务的102.2%，全市项目建设进展顺利。2020年全市实现地区生产总值197.6亿元，比上年增长1.2%。一般公共预算收入17亿元，同比增长3%；全社会固定资产投资完成146亿元，同比增长5.0%； 地区规上工业增加值完成35.3亿元，增长3.2%；实现社会消费品零售总额102.

5、7亿元，同比下降3.4%；城镇居民人均可支配收入34073元，增长4%，农村居民人均可支配收入13102元，增长11.4%社会效益分析“三大攻坚战”持续推进。脱贫成果持续巩固。始终把脱贫攻坚作为头等大事和第一民生工程，完善吉首市脱贫攻坚工作五级责任清单，全年完成计划资金投入1.39亿元，其中用于产业就业扶贫到户资金1亿元，超过2019年的投入按照“一超过、两不愁、三保障”标准，全市剩余的199户431人贫困人口如期退出。债务管理持续加强。制定吉首市债务化解方案、落实化解任务、降低支出、平台整合转型等方式，隐性债务余额明显减少，未新增隐性债务。生态环境持续改善。继续开展“蓝天、碧水、净土”保卫战

6、，加快推进柴油货车治污、饮用水水源保护及村环境综合整治等工作，全市空气质量优良天数比例长期位列全省全列，地表水水质达标率97.7%，集中式饮用水源地水质达标率100%。通过项目带动，促进经济和社会高质量发展。项目组织管理情况项目的组织实施：由业务部门测算项目可行性论证所需经费，经吉首市发展和改革局党组审核后，报财政相关部门和上级部门批准执行。项目财务管理情况吉首市发展和改革局2020年度发改项目前期工作经费符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金拨付有完整的审批过程和手续，项目的支出按规定经过评估论证，费用票据有经手人-项目分管领导-财务领导签字，支出符合部门预算

7、批复的用途，款项支付由国库集中支付，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。存在问题及分析项目可行性论证工作经费不足，需要支持的项目多，难以满足项目建设项目的需求。吉首市由于历史原因和自然条件制约，在基础设施建设、民生服务建设项目上相对不足，每年需要启动一批项目，要加快项目落地需要投入大量的项目可行性论证专项经费。自评结论自评得分95，具体见附件：2020年度项目可行性论证专项经费绩效评价指标体系优良合格不合格有关建议1.建议进一步加大对项目可行性论证工作经费的投入，确保提前做好相关规划设计和项目储备，为吉首市近期作中长期发展争取更多、更大的项目，通过重大项目带动，国家、省项目资金注入，为

8、吉首市经济社会发展提速。2.建议完善绩效目标的编制，在编制绩效目标时对绩效指标进行细化、量化，设立清晰、具体可以衡量的绩效指标，并与目标任务数或计划数相对应，以便于进行绩效考核。评价人员姓名职称/职务单位签字吴胜明党组副书记吉首市发展和改革局徐 静优化办主任吉首市发展和改革局杨 羽财务股长吉首市发展和改革局欧阳玲会 计吉首市发展和改革局专家组（评价组）组长（签字）：年 月 日项目单位（中介机构）负责人（签字并盖章）：年 月 日项目单位（中介机构）名称（公章）签字 年 月 日主管部门意见负责人（签字并盖章） 年 月 日财政局预算股审核意见负责人（签字公章） 年 月 日财政局绩效股审核意见负责人（

9、签字公章） 年 月 日吉首市发展和改革局2020年度项目可行性论证工作经费绩效自评报告根据财政部财政支出绩效评价管理暂行办法(财预2011285号）、湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见(湘政发2012 33号）、吉首市财政局关于推进预算绩效管理的意见(吉财绩2013114号）、吉首市财政局关于开展2020年度市本级财政资金绩效自评工作的通知(吉财绩202166号）文件精神，我单位在工作总结和数据收集、整理、汇总、分析、核查等各项工作的基础上，对财政专项资金使用、管理和效益情况进行自评，形成吉首市发展和改革局2020年度项目可行性论证专项经费绩效评价报告。一、项目基本情况吉首市发展和改

10、革局2020年度项目可行性论证专项经费预算总额为40万元。项目经费主要用于我市重点项目及产业项目建设，推进我市城镇化、工业化、农村产业化进程，衔接吉首市县乡村三级物流体系建设规划、吉首市乡镇卫生院迁建、吉首经开区冷链物流设施建设、吉首市污泥处置工程等项目可行性论证，编制项目可行性研究报告以及相关工作的工作经费。二、绩效评价依据（1) 财政部财政支出绩效评价管理暂行办法 (财预2011285号）；（2)湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见 (湘政发2012 33号）；（3)吉首市财政局关于推进预算绩效管理的意见 (吉财绩2013 114号）；（4)吉首市财政局关于开展2020年度市本级财

11、政资金绩效自评工作的通知 (吉财绩202166号）；（5)部门预算及决算报告、会计账簿等。三、绩效评价方法和过程1.成立评价小组：根据吉首市财政局吉财绩【2021】66 号文件吉首市财政局关于开展 2020年度市本级财政资金绩效自评工作的通知文件精神，成立了绩效评价工作指导小组，开展项目绩效评价工作。 2.通过初步了解项目情况，对绩效评价框架进行了设计，围绕投入、过程、产出、效果4个关键评价内容20个评价指标，制定了吉首市发展和改革局2020年度发改项目前期工作经费绩效评价指标体系 3.资料收集并审核、开展现场评价。评价小组在比较各种证 据收集方法优缺点的基础上，通过现场勘验、实地调研、核对账

12、目、案卷研究、问卷调查等方式对证据进行收集和核实。 4.综合分析收集的资料并分类整理。首先对收集的资金收付资料进行整理，以确定资金是否及时到位，支出是否规范，财务、业务管理制度是否健全，执行是否有效，质量是否可控。其次对回收的调查问卷进行分类整理、统计评分，认真归纳意见及建议，作为绩效评价的重要依据。 5.撰写评价报告，评价小组通过对收集的证据进行了认真的整理和分析，谨慎地对项目各项指标进行了评分，撰写评价报告，并与项目单位沟通，最终形成评价结论。四、绩效分析（一）资金使用情况吉首市发展和改革局2020年度项目可行性论证专项经费预算总额为40万元，均通过财政直接支付，资金到位率为100%，项目

13、经费主要用于我市重点项目及产业项目建设，推进我市城镇化、工业化、农村产业化进程，衔接吉首市县乡村三级物流体系建设规划、吉首市乡镇卫生院迁建、吉首经开区冷链物流设施建设、吉首市污泥处置工程等项目可行性论证，编制项目可行性研究报告等，该专项资金全部用于支付项目可行性研究报告编制费。（二）资金管理情况吉首市发展和改革局2020年度发改项目前期工作经费符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金拨付有完整的审批过程和手续，项目的支出按规定经过评估论证，费用票据有经手人-项目分管领导-财务领导签字，支出符合部门预算批复的用途，款项支付由国库集中支付，资金使用无截留、挤占、挪用、

14、虚列支出等情况。（三）组织实施情况由业务部门测算项目可行性论证所需经费，经吉首市发展和改革局党组审核后，报财政相关部门和上级部门批准执行。（四）项目资金绩效情况1.聚焦产业项目建设。2020年，全市项目建设进展顺利，先后组织大型开竣工活动5次，集中开工项目19个，竣工投产项目28个，形成了投资促发展的良好氛围。全市共实施州重点项目43个，年度计划完成投资64.7亿元，完成投资68.1亿元，完成年度任务的105.2%；共实施州重点产业项目21个，年度计划完成投资28.1亿元，完成投资28.7亿元，完成年度任务的102.2%，全市项目建设进展顺利。2.主要经济指标基本完成。2020年全市实现地区生

15、产总值197.6亿元，比上年增长1.2%。一般公共预算收入17亿元，同比增长3%；全社会固定资产投资完成146亿元，同比增长5.0%； 地区规上工业增加值完成35.3亿元，增长3.2%；实现社会消费品零售总额102.7亿元，同比下降3.4%；城镇居民人均可支配收入34073元，增长4%，农村居民人均可支配收入13102元，增长11.4%3.“三大攻坚战”持续推进。脱贫成果持续巩固。始终把脱贫攻坚作为头等大事和第一民生工程，完善吉首市脱贫攻坚工作五级责任清单，全年完成计划资金投入1.39亿元，其中用于产业就业扶贫到户资金1亿元，超过2019年的投入按照“一超过、两不愁、三保障”标准，全市剩余的1

16、99户431人贫困人口如期退出。债务管理持续加强。制定吉首市债务化解方案、落实化解任务、降低支出、平台整合转型等方式，隐性债务余额明显减少，未新增隐性债务。生态环境持续改善。继续开展“蓝天、碧水、净土”保卫战，加快推进柴油货车治污、饮用水水源保护及村环境综合整治等工作，全市空气质量优良天数比例长期位列全省全列，地表水水质达标率97.7%，集中式饮用水源地水质达标率100%。通过项目带动，促进经济和社会高质量发展。五、评价结论根据2020年度项目可行性论证专项经费绩效评价指标体系的评分，该项目得分为95分，其中：投入18分，过程24分，产出15分，效果38分。具体见附件：2020年度项目可行性论

17、证专项经费绩效评价指标体系。六、有关问题与建议（一）有关问题项目可行性论证专项经费不足，需要支持的项目多，难以满足项目建设项目的需求。吉首市由于历史原因和自然条件制约，在基础设施建设、民生服务建设项目上相对不足，每年需要启动一批项目，要加快项目落地需要投入大量的项目可行性论证专项经费。（二）建议1.建议进一步加大对项目可行性论证工作经费的投入，确保提前做好相关规划设计和项目储备，为吉首市近期作中长期发展争取更多、更大的项目，通过重大项目带动，国家、省项目资金注入，为吉首市经济社会发展提速。2.建议完善绩效目标的编制，在编制绩效目标时对绩效指标进行细化、量化，设立清晰、具体可以衡量的绩效指标，并

18、与目标任务数或计划数相对应，以便于进行绩效考核。附件：2020年度项目可行性论证专项经费绩效评价指标体系吉首市发展和改革局2021年6月28日2020年度项目可行性论证专项经费绩效评价指标体系一级指标(分值)二级指标(分值)三级指标(分值)指标解释指标说明得分投入（20）项目立项（12）项目立项规范性（4）项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。评价要点：4项目是否按照规定的程序申请设立；所提交的文件、材料是否符合相关要求；事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。绩效目标合理性（4）项目所设定的绩效目标是否依椐充分，是否符合客观实际，用以

19、反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。评价要点：4是否符合国家相关法律法规，国民经济发展规划和党委政府决策；是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关；项目是否为促进事业发展所必需；项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。绩效指标明确性（4）依椐绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。评价要点：3是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；是否与项目年度任务教或计划数相对应；是否与预期确定的项目投资额或资金量相匹配。资金落实（8）资金到位率（4）实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落

20、实情况对项目实施的总体保障程度。资金到位率=（实际到位资金计划投入资金）100%。4实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内实际落实到具体项目的资金。计划投入资金：一定时期（木年度或项目期）内计划投入到具体项目的资金。到位及时率（4）及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。到位及时率（及时到位资金/应到位资金）100%。3及时到位资金：截至规定时点实际落实到具体项目的资金应到位资金：按照合同或项目进度要求戴至规定时点应落实到具体项目的资金。过程（25）业务管理（10）管理制度健全性（4）项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管评制度对项目顺利实

21、施的保障情况。评价要点：4是否已制定或具有相应的业务管理制度；业务管理制度是否合法、合规、完整。制度执行有效性（4）项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。评价要点：4是否遵守相关法律法规和业务管理规定；项目调整及支出调整手续是否完备；项目合同书、验收报告、技术务定等资料是否齐全并及时归档;项目实施的人员条件、场地设备，信息支撑等是否落实到位。项目质量可控性（2）项目实施至位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施，用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。评价要点：1是否已制定或其有相应的项目质量要求或标准；是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的

22、控制措旅或手段。财务管理（15）管理制度健全性（4）项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范安全运行的保障情况。评价要点：4是否已制定或具有相应的项目资金管理办法；项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。资金使用合规性（5）项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。评价要点：5是否符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；项目的重大开支是否经过评估认证；是否符合项目预算批复或合同规定的用途；是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；财务监控有效性（6）项目实施单位是

23、否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。评价要点：6是否已制定或具有相应的监控机制；是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段产出（15）项目产出（15）实际完成率（5）项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。实际完成率（实际产出数/计划产出数）100%5实际产出数：一定时期（本年度或项目期）内项目实际产出的产品或提供的服务数计划产出数：项目绩效目标确定的在一定时期（本年度或项目期）内计划产出的产品或提供的服务数量。完成及时率（3）项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项

24、目产出时效目标的实现程度完成及时率 (计划完成时间-实际完成时间）/计划完成时间 100%3实际完成时间：项目实施单位完成该项目实际所耗用的时间。计划完成时间：按照项目实施计划或相关规定完成该项目所需的时间。质量达标率（4）项目完成的质资达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。质量达标率（质量达标产出数实际产出数）/100%4质量达标产出数：一定时期（本年度或项目期）内实际达到既定质量标准的产品或服务数量。既定质量标准是指项目实施单位设立绩效目标时依据计划标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标值。成本节约率（3）完成项目计划工作目标的实际节约成本与计

25、划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。成本节约率(计划成本-实际成木) /计划成本100%。3实际成木：项目实施单位如期、保质、保量完成既定工作目标实际所耗费的支出。计划成本：项目实施单位为完成工作目标计划安排的支出，一般以项目预算为参考。效果（40）项目效益（40）经济效益（8）项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。此四项指标为设置项目支出績效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据项目实际并结合绩效目标设立情况有达择的逬行设览，并将其细化为相应的个性化指标。8社会效益（8）项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。7生态效益（8）项目实施对生态环境所带来的直接或间接影响情况。7可持续影响（8）项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。8社会公众或服务对象满意度（8）社会公众或服务对象对项目实施效策的满意程度社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门(单位)、群体或个人。一般采取社会调查的方式。8合计10095