合规文化建设学习心得体会范文范本合规文化建设工作的认识(7篇).docx

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1、 合规文化建设学习心得体会范文范本合规文化建设工作的认识(7篇)关于合规文化建立学习心得体会范文范本一 _年我连续负责综合监管的全面工作。为充分调动该股职员的整体工作积极性，实行标准化治理，年初我就安排对综合监管人员进展重新组合，做到岗位到人，责任分工明确的工作治理体系，常常参与综合监管每周定期召开科务会，安排布置的各岗位工作，准时沟通状况。通过上述举措，_年综合金融监管工作又有新起色，内控治理机制进一步完善，较好地解决了人员不稳定的问题。另外，我与监管股负责人按金融监管责任制和行内制定的量化细化实施细责，把每一个被监管专业、每一项监管责任真正分降落实到人。按时完成了监管责任的分降落实工作，从

2、而明确了监管人员的详细分工和职责。做到了：人员落实、制度落实、责责落实、任务落实、检查落实。仔细按季进展考核，将每个人员岗位责任与目标化治理结合，充分发挥了金融监管各岗位人员的职能作用。 1、组织监管人员仔细学习各项政策规定和监管实务技能，不断提高综合素养 今年以来，我们监管部门定期和不定期组织人员开展了业务学习和实际检查技能的培训，积极树立新的监治理念，将各项政策规定和实务操的要点融入在详细的工作中，从_年起，我行银行业监管人员的培训重点从行政监管转向对银行业机构的非现场分析和预警上，监管人员必需作到对政策规定熟、实际现场检查技能高、非现场分析到位，围绕上述三个方面，我行监管人员在参与中心支

3、行培训的同时，催促监管人员自学有关监管业务学问，在肯定的时期内快速提高监管人员的综合素养，以适应形势进展的需要。 2、仔细贯彻和落实银行业监管现场会精神，加快监管电子化的步伐 根据_年10月银行业现场会的要求，仔细组织了监管人员对银行业监管文档、非现场监测数据系统、金融行政监管子系统等应用程序进展了逐项落实，切实保证了监管实务操作与计算机应用的全面落实。我行监管部门从_年起严格根据电子化监管的要求，仔细贯彻监管电子化和文本化治理相结合的原则，落实监管实务操作在计算机中的应用，保证了中心支行与我行之间的监管信息与实务操作的沟通，通过监管电子化的建立，切实提高了监管的各项根底工作水平。 3、连续严

4、格加强对银行业行政监管、确保监管的合规性。 关于合规文化建立学习心得体会范文范本二 为增加邮政金融业务合规经营治理意识,培育良好的合规文化，开展合规建立及风险防范推动有着很强的现实性和必要性。邮政储蓄事业的成长离不开合规经营，更与防控金融风险相伴。推动合规文化建立，必将为我行经营理念和制度的贯彻落实供应强有力的依托和保证。另外，供给链金融的治理也是一门需要进一步的加强学习。 一、合规化文化建立及风险防范 通过参与此次学习，使我对合规治理有了更加深刻的熟悉，合规治理工作的第一步是要在全行范围内确立全员合规、合规从高层做起、主动合规、合规制造价值等的合规文化气氛，这次学习正是一个很好的时机。通过学

5、习使我进一步熟悉到依法合规经营对我行经营治理的重要性和紧迫性，深刻熟悉到违规经营，案件高发的危害性。依法合规经营是现代商业银行经营治理的根本原则，也是坚持正确的经营方向的保证，更是金融企业自我进展自我爱护及防范金融风险的根本所在。因此，在经营治理工作中，必需做好以下几项工作，才能确保我行各项工作安康快速进展。 1、提高员工思想素养，增加员工依法合规经营的理念 加强员工的法律法规、规章制度学习，加强思想教育，这是从源头上杜绝违规违章行为的重要手段。加强对我行员工的风险防范教育，使大家都熟悉到社会的简单性和银行经营风险的普遍性，熟悉到银行本身就是高风险行业，必需把风险防范放在第一位。每天从自己的岗

6、位做起， 自觉遵守各项规章制度，自觉抵抗各种违纪、违规、违章行为，要铲除以信任代替治理，以习惯代替制度，以情面代替纪律，珍惜自己的职业生涯，视制度如生命，纠违章如排雷，增加风险防范意识和自我爱护意识，提高标准操作，从源头上预防案件的发生。 2、建立建全各项规章制度，加强内控治理 从近几年金融系统发生的经济案件来看，“十个案件九违章”有章不循，违规操作，检查不细，监视不力，实属重要根源，很多案件、事故、教训，都反响出内控治理还存在肯定的漏洞。正是制度的不完善，才导致一些人有时机钻空子，从而给国家资金造成损失。我们应当吸取教训，不断健全完善各项规章制度，并将内控治理当作风险防范的前提条件，要仔细扎

7、实地贯彻执行案件防范责任制的规定，促进内部防范机制的强化与完善，努力做到在标准的前提下进展业务，在进展业务的同时，加强标准治理，以保证各项业务的流程和规章制度的约束之内进展。健全规章制度，严格内部治理，是预防经济案件的保证。为此要仔细抓好制度建立，一方面要依据我们一线柜员工作的特点，组织学习，通过学习，使各岗位人员真正做到明职责、细制度、严操作。有效的事前防范与监视是预防经济案件的重要环节，本岗位的自我检查与自我免疫是第一位的;其次可实行定期或不定期的自检自查、上级检查、交互检查等方法，准时发觉和订正工作中的偏差。对业务工作的各个环节进展有效的内控与制约。此外，我行还要求收集、整理了一些根底治

8、理工作的台帐内容，我们主要负责整理了职工花名、考勤登记、奖金安排等台帐，这是加强根底治理的一个很好的方法。 3、增加规章制度的执行与监视防范案件意识。 规章制度的执行与否，取决于广阔员工对各项规章制度的糊涂熟悉与娴熟把握程度，有规不遵，有章不遁是各行业之大忌，车行千里始有道，对于规章制度的执行，就一线柜员而言，从内部讲要做到从我做起，正确办理每一笔业务，仔细审核每张票据，监视授权业务的合法合规，严格执行业务操作系统安全防范，抵抗各种违规作业等等，做好相互制约，相互监视，不能碍于同事情面或片面追求经济效益而背离规章制度而不顾。坚持至始至终地按规章办事。如此以来，我们的制度才得于实施，我们的资金安

9、全防范才有保障。再好的制度，假如不能得到好的执行，那也将走向它的反面。 近年来，金融系统发生的经济案件，不仅干扰破坏了经济金融秩序，而且严峻地损害了银行的社会信誉。实行相应措施，从源头上加强预防，是新时期防范金融犯罪的一道重要防线。这几年银行职业犯罪之所以呈上升趋势，其中重要一条是无视了思想方面的教育，平常只强调业务工作的重要性，无视了干部职工的思想建立，没有正确处理好思想政治工作与业务工作的关系，限于既要进展正面教育，又要坚持常常性的案例警示教育，使干部职工加固思想防线，常常警示自己“莫伸手，伸手必被捉”，从而为消退金融犯罪打下良好的群众根底和思想根底，自觉做到常在河边走，就是不湿鞋。 二、

10、供给链金融的治理 在此次培训中我还学习了供给链金融的原理、方案与实务后，我认为随着我国金融体制改革的不断深化,商业银行业务导向越来越市场化,出于市场细分和安全性等考虑,会有不同的融资方案被创新出来。我国参加供给链企业扩大业务的需要。会伴随着兼并和重组而不断进展壮大,而有效的金融支持是企业进展必不行少的条件之一。因此,应进一步优化和完善现有供给链融资方案的设计,推动供给链融资的良性进展。提高商业银行的在供给链融资方案中的风险治理水平是目前殛待解决的问题。 1、加强行业讨论,提高市场风险治理水平供给链融资中的市场风险是指大型国际企业购置中小企业商品后,由于市场价格猛烈波动,不能按规划销售货物后不能

11、准时收回货款,导致的银行贷款无法准时收回或发生损失的风险。银行要围绕跨国公司及其供给链上的中小企业做好深入的调查、讨论。要了解核心企业的资信力量、市场地位,履约状况和产业进展前景,同时也要认真讨论供给链上中小企业的产品质量、生产力量、市场竞争力等。对于从事大宗商品贸易融资的银行必需对各大类商品市场进展深入讨论,既要分析国际市场行情、国家有关宏观政策,还要及早介入供给商的谈判,了解买卖双方的有关状况。 2、加强内部掌握,提高操作风险治理水平，商业银行在供给链融资创新中可能存在贷前、贷中和贷后的治理与契约设计存在漏洞和法律的真空,发生操作风险的概率增大。对于从事供给链融资业务的银行来说,加强人员的

12、培训,提高员工供给链金融业务素养与力量迫在眉睫,同时在现有操作风险的治理框架下,将供给链融资的操作风险治理嵌入其中并进展有关创新也势在必行。 通过此次培训活动，使我找到了自我正确的价值取向与是非标准，找准了工作立足点，增加了合规办理和合规经营意识，进一步了解供给链金融的治理工作有着很好的帮忙，也增加了维护邮政储蓄银行利益的责任心和使命感，真心盼望此后还有更多这样的学习时机。 关于合规文化建立学习心得体会范文范本三 通过公司“遵章守纪，廉洁自律”专题教育学习活动，我对严格遵守公司规章制度和强化企业监视防范意识有了更深一层的熟悉。借此次学习活动的心得总结出几点体会，也是我对此次教育学习活动的一个浅

13、显熟悉。 在平凡中奉献，是全部品质中最难得东西。一份职业，一个工作岗位，是一个人赖以生存和进展的根底保障，也是我们奉献的平台。爱岗敬岗，说着简单做起来可真不简单，在平凡的岗位上就是需要坚持，坚持住了就胜利了。 作为一个企业员工，应当在自己所从事的职业上讲求道与德，假如路走得不对就会犯错误，就会迷失方向；假如没有德，就难于为人民效劳，就谈不上自己的事业，也就失去了人身存在的社会价值，只有爱岗敬业才是我为人民效劳的精神的详细表达。 讲求职业道德还必需诚恳守信，所谓诚恳就是忠心耿耿，忠诚狡猾。所谓守信就是说话算数，讲信誉重信用，履行自己应担当的义务。所以通过对这次的学习，使我更深地了解到作为一名企业

14、行员工的根本、为人、言行和责任，就是自己在工作中不断地加强学习，时刻根据职业标准去要求自己，努力工作，无愧于组织的培育和信任。 “没有法规何成方圆”，身为企管部人员，切实提高自身的业务素养是我当前最为实际的工作任务。众所周企管部是公司重要治理部门，其工作中的一丝一毫马糊都可能给整个生产经营带来较大的不良影响。“虚心、慎重、热忱、完善”始终是我努力的方向，虚心学习，慎重办事，热心待客，并以此不断完善自我。 面对着每天都消失地形形色色社会新事物，加强“遵章守纪，廉洁自律”教育，提高执行规章制度自觉性，不只是一句挂在嘴边的空话。常言说“要想效果好，制度是法宝”，平常有的同志老是觉得规章制度在束缚着我

15、们的工作，嫌程序太繁琐速度慢，假如细细想来也不尽然，正所谓“实践出真理”，各项规章制度的建立也决不是凭空想象出来的，那确定是在经受过实际工作有了阅历教训才能总结出来的。我常常感觉到也只有根据各项规章制度办事，我们才可以爱护告知的权益，真正用制度去治理，用制度去落实，才有可能到达真正的合规操作。 规章制度的执行与否，取决于广阔员工对各项规章制度的糊涂熟悉与娴熟把握程度，有规不遵，有章不遁是各行业之大忌，车行千里始有道，对于规章制度的执行应从内部讲，要做到从我做起，正确办理每一笔业务，仔细审核每张票据。 监视授权业务的合法合规，严格执行业务操作系统安全防范，抵抗各种违规作业等等，做好相互制约，相互

16、监视，不能碍于情面或片面追求经济效益而背离规章制度而不顾。执行力的建立是一个长期的过程，再好的制度，假如不能得到好的执行，那也将走向它的反面。 努力建筑良好的群众根底和思想根底，自觉做到常在河边走，就是不湿鞋。健全规章制度，严格内部治理。为此要仔细抓好制度建立，一方面要组织学习，通过学习，使各岗位人员真正做到明职责、细制度、严操作。有效的事前防范与监视是预防经济案件的重要环节，本岗位的自我检查与自我免疫是第一位的；其次可实行定期或不定期的自检自查、上级检查、交互查等方法，以此准时发觉和订正工作中的偏差。 通过此次教育活动，让我找到了正确的价值取向与是非标准，找准了工作立足点，对提高自己的业务素

17、养和执行制度的自觉性有了更高的要求。 关于合规文化建立学习心得体会范文范本四 俗话说，“没有法规，不成方圆”，这是对合规文化重要性深入浅出的诠释，是社会进展、人类进步亘古不变的规律。假如把农行的各项工作比作一个天文数字，那么合规是1，而我们的努力、汗水、荣誉、奉献共同组成了一串长长的0，没有合规，再多的0也没有丝毫的意义。 “你们不嫌麻烦啊?每次都要拿着印鉴比照半天，我常常过来，还能造假不成?太较真了吧!”“我的身份证忘带了，我就住这边四周，先帮我把钱点好，我一会把身份证给你送来，没事儿，别太较真。”“我们是夫妻俩，谁签字不都一样吗，你也太较真了。”工作中，这样的状况时有发生。“较真”，听起来

18、颇有轻视之意，但认真琢磨起来，其实不然，我们的“较真”正源于对职业的敬重和制度的遵从，是做好本职工作的前提与根底。 举个常见的例子，在银行临柜业务对私业务中，损坏换卡、挂失补卡、重写磁条、密码重置四类高风险业务是比拟特别的业务，其中一个环节是填写特别业务信息核对表。对于这个环节，有些客户可能对于信息表中的一些必答项和选答项问题答复比拟模糊，而我们的柜员有时看到客户如此焦急，也就急匆忙地给办了。殊不知，这种行为是坚决不行取的，它会引发潜在的风险。 金融业是个高风险的行业，许多的规章制度看似在束缚着业务的办理，其实细想想，这么多的规章制度的建立，都是从许很多多的工作阅历教训里来的。从分行、支行各部

19、门发给我们的案件防控资料上看，哪一起案件不是由于违规造成的?哪一次惨痛的教训不是由于不合规而造成的?柜面效劳中，我们所做的不仅仅是普一般通的微笑，而是用不变的真诚和爱心把三尺柜台变成效劳客户的阵地，也不仅仅是简简洁单的收付，而是用专业的操守和态度把三尺柜台变成合规建立的舞台。 “天下之事，不难于立法，而难于法制必行;不难于听言，而难于言之必效。”合规说出口简单，写出来也不难，难就难在将合规作为自己的意识并持之以恒。一些员工在被检查发觉问题时，总是有人振振有词地为违规辩护。有的说，马虎了，小毛病下次就改;有的说，这是微缺乏道的风险嘛，阅历告知我不会有问题的;还有的说，习惯了，我始终都是这样做得呀

20、，不要大惊小怪的。可是我要说，请勿以恶小而为之，违规不在大小，都要不得!昨日教训仍历历在目，警钟常鸣仍余音绵绵。惊天大案的炮制，在于人情，在于习惯，一个环节、一个流程、一个人、一件事，哪怕是一枚小小的印章，也会引起违规与合规的比赛!合规来不得半点马虎，违规也没有任何借口!只有认仔细真按章操作，罪恶才会终止，悲剧才会不会再发生。 只有严格按章操作,慎小处微,仔细钻研业务和法律、法规中的条条框框,快速把握在规章的范围内,什么能做,什么不能做;什么应当做,什么不应当做，牢记我们的规章制度，正确办理每一笔业务，仔细审核每张票据，自始至终都根据规章办事，才能做好柜面效劳,守好面对客户的第一道关口。只有让

21、“合规”深入每个人的意识，让意识变为行为，让行为成为一种习惯，才能让文明优质效劳具有更坚实的保障。 让我们一起想一想，你有没有用过了期的身份证给客户挂失存折自己却没有发觉呢?你有没有由于一时的疲乏而漏做一笔大额取款的登记备案?你有没有以常常为同一客户办理信贷业务为由不逐项查询其资料呢?你有没有为了给客户供应便利，在操作业务时身兼数职，既经办又审核甚至还审批呢? 作为年轻一代，生活中难免共性张扬，标新立异，简单冲动的性格与工作中严格的规章制度难以契合。或许一天工作下来真的很累,或许身体的疲乏会让微笑也变得很难，但文明效劳、微笑效劳、合规效劳应当是一种意识，让我们在工作中“依法合规”行事，做一名训

22、练有素，出国留学具备专业力量的银行从业者，表达自我的风采，制造集体的价值。 作为年轻员工，从前辈手中握过接力棒的时候，该思索的是如何让这一棒跑得更快，甚至该思索如何在下一个交接棒降临的时候如何让对方握得更牢。作为一名银行工作人员，要面对“日理斗金”的状况而坐怀不乱，要面对“糖衣炮弹”的侵袭而处事不惊，“念念有如临敌日，心心常似过桥时”我们要从每一个岗位、每一笔业务、每一个环节做起，树立合规理念，提倡合规风气，营造合规气氛，从而实现“人人合规，事事合规，时时合规”的目标。 关于合规文化建立学习心得体会范文范本五 为标准金融机构理财业务，统一同类理财产品监管标准，有效防控金融风险，更好地效劳实体经

23、济，经国务院同意，中国人民银行、中国银行保险监管委员会、中国证监会、国家外汇治理局日前共同公布了关于标准金融机构理财业务的指导意见(银发2023106号，以下简称意见)。 意见依据党中心、国务院效劳实体经济、防范金融风险、深化金融改革的总体要求，坚持坚决防范重大风险攻势的决策配置，坚持严格掌握风险的根底思维，坚持效劳实体经济的根本目标，坚持宏观审慎治理与微观审慎监视相结合的监视理念，坚持全部放矢的问题导向，积极稳定推动的根本思路，全面垄断各种金融机构的资产治理业务 意见依据产品类型统一监管标准，从招募方式和投资性质两个维度对理财产品进展分类，分别统一投资范围、杠杆约束、信息披露等要求。坚持产品

24、与投资者匹配的原则，加强投资者的适当治理，加强金融机构的勤奋责任和信息披露义务。明确理财业务不得承诺保本保收益，打破刚性兑换。严格非标化债权类资产投资要求，制止资金池，防范影子银行风险和流淌性风险。分类统一债务和分级杠杆要求，消退多层嵌套，抑制通道业务。加强监视协调，加强宏观慎重治理和功能监视。 意见坚持防范风险与有序标准相结合，合理设置过渡期，赐予金融机构理财业务有序整改和转型时间，确保金融市场稳定运行。 下一步，各有关部门按职责分工，仔细贯彻落实意见各项要求。金融机构应根据意见相关规定，依法合规开展理财业务。(完毕)(完毕) 中国人民银行银保监会中国证监会关于标准国家外汇治理局金融机构理财

25、业务的指导意见。 近年来，我国理财业务进展迅猛，在满意居民和企业投融资需求、改善社会融资构造等方面发挥了积极作用，但也存在一些业务进展不标准、多层嵌套、刚性兑付、躲避金融监管和宏观调控等问题。依据党中心、国务院的决策配置，标准金融机构资产治理业务，统一同类资产治理产品监视标准，有效预防金融风险，将社会资金流向实体经济，更好地支持经济构造调整和变革升级，经国务院同意，现提出以下意见 一、标准金融机构资产治理业务主要遵循以下原则 (一)坚持严格掌握风险的下划线思索。把理财业务风险防范化解放在更重要的位置，削减库存风险，严防增量风险。 (二)坚持效劳实体经济的根本目标。充分发挥理财业务功能，切实效劳

26、实体经济投融资需求，求，严格标准引导，避开资金实际向金融体系内部自我循环，防止产品过于简单，加剧风险跨行业、跨市场、跨地区传递。 (三)坚持宏观审慎治理与微观审慎监视相结合、机构监视与功能监视相结合的监视理念。实现对各类机构开展理财业务的全面统一掩盖，实行有效监管措施，加强金融消费者权益爱护。 (四)坚持的放矢问题导向。着重于资产治理业务的多层嵌套、杠杆不清、套期保值严峻、投机频繁等问题，设定统一的标准规制，同时对金融创新持续利益避开危害，一分为二，留动身展空间。 (五)坚持积极、安全、慎重地推动。正确处理改革、进展、稳定关系，坚持防范风险与有序标准相结合，在坚决处置风险的同时，充分考虑市场承

27、受力量，合理设置过渡期，把握工作挨次、节奏、力度，加强市场沟通，有效引导市场预期。 二、理财业务是指银行、信托、证券、基金、期货、保险理财机构、金融资产投资公司等金融机构承受投资者托付，对受托的投资者财产进展投资和治理的金融效劳。金融机构为托付人利益履行诚信、勤奋履行义务，征收相应的治理费用，托付人担当投资风险，获得收益。金融机构可与托付人在合同中提前商定收取合理的绩效酬劳，绩效酬劳计入治理费，应与产品一一对应并逐一结算，不同产品之间不得相互串用。 理财业务是金融机构的表外业务，金融机构在开展理财业务时不得承诺保本保收益。兑换困难时，金融机构不得以任何形式兑换。金融机构不得在表内开展理财业务。

28、 私募投资基金适用私募投资基金专项法律、行政法规，私募投资基金专项法律、行政法规中没有明确规定的适用本意见，创业投资基金、政府出资产业投资基金的相关规定另行制定。 三、理财产品包括但不限于人民币或外币形式的银行非保本理财产品、资金信托、券商、券商子公司、基金治理子公司、基金治理子公司、期货公司、期货公司子公司、保险理财机构、金融资产投资公司发行的理财产品等。依据金融治理部门公布规章开展的资产证券化业务，依据人力资源社会保障部门公布规章发行的养老金产品，不适用本意见。 四、理财产品按招生方式分为公募产品和私募产品。公开招募产品面对不特定的社会公开发行。公开发行的认定标准是依据中华人民共和国证券法

29、执行的。私募产品面对合格投资者非公开发行。 理财产品按投资性质分为固定收益类产品、权益类产品、商品和金融衍生品类产品和混合类产品。固定收益类产品投资存款、债券等债权类资产的比例在80%以上，权益类产品投资股票、未上市企业股票等权益类资产的比例在80%以上，商品和金融衍生品投资商品和金融衍生品的比例在80%以上，混合类产品投资债权类资产、权益类资产、商品和金融衍生品非金融机构主观因素突破上述比例限制的，金融机构应在流淌性限制资产可销售、可转让或恢复交易的15个交易日内调整为符合要求。 金融机构在发行理财产品时，应根据上述分类标准向投资者明确理财产品的类型，并根据确定的产品性质进展投资。产品成立后

30、到期日，不得擅自更改产品类型。混合类产品投资债权类资产、权益类资产和商品和金融衍生类资产的比例范围在发行产品时必需确定投资者，在产品成立后到期日之前不得擅自变更。产品的实际投入不得违反合同商定。如有变化，除了高风险类型的产品超过比例范围投资低风险资产外，应首先得到投资者的书面同意，履行注册申请等法律法规和金融监视治理部门规定的手续。 五、理财产品投资者分为不特定社会公众和合格投资者两大类。合格投资者是指具备相应的风险识别力量和风险担当力量，投资于单一理财产品不低于肯定金额，符合以下条件的自然人和法人或其他组织。 (一)具有2年以上投资阅历，满意以下条件之一:家庭金融净资产300万元以上，家庭金

31、融资产500万元以上，或近3年本人年平均收入40万元以上。 (二)最近一年底净资产在1000万元以上的法人部门。 (三)金融治理部门视为合格投资者的其他状况。 合格投资者投资单一固定收益类产品的金额在30万元以上，投资单一混合类产品的金额在40万元以上，投资单一权益类产品、单一商品、金融衍生品类产品的金额在100万元以上。 投资者不得使用贷款、发行债券等募集的非自有资金投资理财产品。 六、金融机构发行和销售理财产品，要坚持了解产品和了解客户的经营理念，加强投资者的适当治理，向投资者销售符合其风险识别力量和风险担当力量的理财产品。制止欺诈或误导投资者购置与其风险担当力量不匹配的理财产品。金融机构

32、不得通过分割理财产品的方式，向风险识别力量和风险担当力量低于产品风险等级的投资者出售理财产品。 金融机构应加强投资者教育，不断提高投资者的金融学问水平和风险意识，向投资者传达卖方负责，买方自负的理念，打破刚性兑换。 七、金融机构开展理财业务，必需具备适应理财业务进展的治理体系和治理制度，公司治理良好，风险治理、内部治理和问责机制健全。 金融机构应建立健全资产治理工作人员资格认定、培训、评价和问责制度，确保从事资产治理工作的人员具备必要的专业学问、行业阅历和治理力量，充分理解相关法律法规、监视规定和资产治理产品的法律关系、交易构造、主要风险和风险治理方式，遵守行为标准和职业道德标准。 对违反相关

33、法律法规和本意见规定的金融机构资产治理业务员，依法实行惩罚措施直到取消就业资格，制止在其他类型的金融机构从事资产治理业务。 八、金融机构应用受托资金投资，遵守慎重经营规章，制定科学合理的投资战略和风险治理制度，有效防范和掌握风险。 金融机构应履行以下治理人员的责任 (一)依法筹集资金，出售和登记产品份额。 (二)办理产品登记和登记手续。 (三)分别治理、记账和投资治理的不同产品的受托财产。 (四)依据产品合同商定确定收益安排方案，马上向投资者安排收益。 (五)进展产品会计，制作产品财务会计报告。 (六)依法计算和公开产品纯利润和投资收益状况，确定购置、回购价格。 (七)处理与受托财产治理业务活

34、动相关的信息披露事项。 (八)保存受托财产治理业务活动的记录、账簿、报告书等相关资料。 (九)以治理人员的名义，代表投资者的利益行使诉讼权利实施其他法律行为。 (十)兑换受托资金和收益时，金融机构应保证受托资金和收益返回受托人原账户、同名账户或合同商定的受托人账户。 (十一)金融监视治理部门规定的其他责任。 金融机构未根据诚信、勤奋的原则切实履行受托治理责任，造成投资者损失的，应依法向投资者担当赔偿责任。 九、金融机构代销其他金融机构发放的理财产品，应符合金融监管部门规定的资质条件。未经金融监管部门许可，任何非金融机构或个人不得代理销售理财产品。 金融机构应建立理财产品的销售授权治理体系，明确

35、代理销售机构的准入标准和流程，明确界定双方的权利和义务，明确相关风险的担当责任和转移方式。 金融机构代理销售理财产品，必需建立相应的内部审批和风险掌握程序，对发行或治理机构的信用状况、经营治理力量、市场投资力量、风险处理力量等开展尽职调查，要求发行或治理机构供应具体的产品介绍、相关市场分析和风险收益测算报告，进展充分的信息验证和风险审查，确保代理销售的产品符合本意见规定，担当相应的责任。 十、公开招募产品主要投资标准化债权类资产和上市交易的股票，除法律法规和金融治理部门外，不得投资未上市的企业股票。公开招募产品可以投资商品和金融衍生品，但必需符合法律法规和金融治理部门的相关规定。 私募产品的投

36、资范围由合同商定，可以投资债权类资产、上市或挂牌交易的股票、未上市企业的股票(包括债转股)和受益权和符合法律法规的其他资产，严格遵守投资者的适当治理要求。鼓舞充分利用私募产品支持市场化、法治化债转股。 十一、资产治理产品投资应符合以下规定 (一)标准化债权类资产应同时满意以下条件: 1.等分化，可以交易。 2.信息公开充分。 3.集中注册，独立治理。 4.公允价格，流淌性机制完善。 5.在银行间市场、证券交易所市场等经国务院同意设立的交易市场交易。 标准化债权类资产的详细认定规章由中国人民银行和金融监视治理部门另行制定。 除标准化债权类资产外，债权类资产均为非标准化债权类资产。金融机构发行理财

37、产品投资非标准化债权类资产应遵守金融监管。 治理部门制定的有关限额治理、流淌性治理等监管标准。金融监视治理部门未制定相关监管标准的，由中国人民银行催促依据本意见要求制定监管标准并予以执行。 金融机构不得将资产治理产品资金直接投资于商业银行信贷资产。商业银行信贷资产受（收）益权的投资限制由金融治理部门另行制定。 （二）资产治理产品不得直接或者间接投资法律法规和国家政策制止进展债权或股权投资的行业和领域。 （三）鼓舞金融机构在依法合规、商业可持续的前提下，通过发行资产治理产品募集资金投向符合国家战略和产业政策要求、符合国家供应侧构造性改革政策要求的领域。鼓舞金融机构通过发行资产治理产品募集资金支持

38、经济构造转型，支持市场化、法治化债转股，降低企业杠杆率。 （四）跨境资产治理产品及业务参照本意见执行，并应当符合跨境人民币和外汇治理有关规定。 十二、金融机构应当向投资者主动、真实、精确、完整、准时披露资产治理产品募集信息、资金投向、杠杆水平、收益安排、托管安排、投资账户信息和主要投资风险等内容。国家法律法规另有规定的，从其规定。 对于公募产品，金融机构应当建立严格的信息披露治理制度，明确定期报告、临时报告、重大事项公告、投资风险披露要求以及详细内容、格式。在本机构官方网站或者通过投资者便于猎取的方式披露产品净值或者投资收益状况，并定期披露其他重要信息：开放式产品根据开放频率披露，封闭式产品至

39、少每周披露一次。 对于私募产品，其信息披露方式、内容、频率由产品合同商定，但金融机构应当至少每季度向投资者披露产品净值和其他重要信息。 对于固定收益类产品，金融机构应当通过醒目方式向投资者充分披露和提示产品的投资风险，包括但不限于产品投资债券面临的利率、汇率变化等市场风险以及债券价格波动状况，产品投资每笔非标准化债权类资产的融资客户、工程名称、剩余融资期限、到期收益安排、交易构造、风险状况等。 对于权益类产品，金融机构应当通过醒目方式向投资者充分披露和提示产品的投资风险，包括产品投资股票面临的风险以及股票价格波动状况等。 对于商品及金融衍生品类产品，金融机构应当通过醒目方式向投资者充分披露产品

40、的挂钩资产、持仓风险、掌握措施以及衍生品公允价值变化等。 对于混合类产品，金融机构应当通过醒目方式向投资者清楚披露产品的投资资产组合状况，并依据固定收益类、权益类、商品及金融衍生品类资产投资比例充分披露和提示相应的投资风险。 十三、主营业务不包括资产治理业务的金融机构应当设立具有独立法人地位的资产治理子公司开展资产治理业务，强化法人风险隔离，暂不具备条件的可以设立特地的资产治理业务经营部门开展业务。 金融机构不得为资产治理产品投资的非标准化债权类资产或者股权类资产供应任何直接或间接、显性或隐性的担保、回购等代为担当风险的承诺。 金融机构开展资产治理业务，应当确保资产治理业务与其他业务相分别，资

41、产治理产品与其代销的金融产品相分别，资产治理产品之间相分别，资产治理业务操作与其他业务操作相分别。 十四、本意见公布后，金融机构发行的资产治理产品资产应当由具有托管资质的第三方机构独立托管，法律、行政法规另有规定的除外。 过渡期内，具有证券投资基金托管业务资质的商业银行可以托管本行理财产品，但应当为每只产品单独开立托管账户，确保资产隔离。过渡期后，具有证券投资基金托管业务资质的商业银行应当设立具有独立法人地位的子公司开展资产治理业务，该商业银行可以托管子公司发行的资产治理产品，但应当实现实质性的独立托管。独立托管出名无实的，由金融监视治理部门进展订正和惩罚。 十五、金融机构应当做到每只资产治理

42、产品的资金单独治理、单独建账、单独核算，不得开展或者参加具有滚动发行、集合运作、分别定价特征的资金池业务。 金融机构应当合理确定资产治理产品所投资资产的期限，加强对期限错配的流淌性风险治理，金融监视治理部门应当制定流淌性风险治理规定。 为降低期限错配风险，金融机构应当强化资产治理产品久期治理，封闭式资产治理产品期限不得低于90天。资产治理产品直接或者间接投资于非标准化债权类资产的，非标准化债权类资产的终止日不得晚于封闭式资产治理产品的到期日或者开放式资产治理产品的最近一次开放日。 资产治理产品直接或者间接投资于未上市企业股权及其受（收）益权的，应当为封闭式资产治理产品，并明确股权及其受（收）益

43、权的退出安排。未上市企业股权及其受（收）益权的退出日不得晚于封闭式资产治理产品的到期日。 金融机构不得违反金融监视治理部门的规定，通过为单一融资工程设立多只资产治理产品的方式，变相突破投资人数限制或者其他监管要求。同一金融机构发行多只资产治理产品投资同一资产的，为防止同一资产发生风险涉及多只资产治理产品，多只资产治理产品投资该资产的资金总规模合计不得超过300亿元。假如超出该限额，需经相关金融监视治理部门批准。 十六、金融机构应当做到每只资产治理产品所投资资产的风险等级与投资者的风险担当力量相匹配，做到每只产品所投资资产构成清楚，风险可识别。 金融机构应当掌握资产治理产品所投资资产的集中度：

44、（一）单只公募资产治理产品投资单只证券或者单只证券投资基金的市值不得超过该资产治理产品净资产的10%。 （二）同一金融机构发行的全部公募资产治理产品投资单只证券或者单只证券投资基金的市值不得超过该证券市值或者证券投资基金市值的30%。其中，同一金融机构全部开放式公募资产治理产品投资单一上市公司发行的股票不得超过该上市公司可流通股票的15%。 （三）同一金融机构全部资产治理产品投资单一上市公司发行的股票不得超过该上市公司可流通股票的30%。 金融监视治理部门另有规定的除外。 非因金融机构主观因素导致突破前述比例限制的，金融机构应当在流淌性受限资产可出售、可转让或者恢复交易的10个交易日内调整至符

45、合相关要求。 十七、金融机构应当根据资产治理产品治理费收入的10%计提风险预备金，或者根据规定计量操作风险资本或相应风险资本预备。风险预备金余额到达产品余额的1%时可以不再提取。风险预备金主要用于弥补因金融机构违法违规、违反资产治理产品协议、操作错误或者技术故障等给资产治理产品财产或者投资者造成的损失。金融机构应当定期将风险预备金的使用状况报告金融治理部门。 十八、金融机构对资产治理产品应当实行净值化治理，净值生成应当符合企业会计准则规定，准时反映根底金融资产的收益和风险，由托管机构进展核算并定期供应报告，由外部审计机构进展审计确认，被审计金融机构应当披露审计结果并同时报送金融治理部门。 金融

46、资产坚持公允价值计量原则，鼓舞使用市值计量。符合以下条件之一的，可根据企业会计准则以摊余本钱进展计量： （一）资产治理产品为封闭式产品，且所投金融资产以收取合同现金流量为目的并持有到期。 （二）资产治理产品为封闭式产品，且所投金融资产暂不具备活泼交易市场，或者在活泼市场中没有报价、也不能采纳估值技术牢靠计量公允价值。 金融机构以摊余本钱计量金融资产净值，应当采纳适当的风险掌握手段，对金融资产净值的公允性进展评估。当以摊余本钱计量已不能真实公允反映金融资产净值时，托管机构应当催促金融机构调整会计核算和估值方法。金融机构前期以摊余本钱计量的金融资产的加权平均价格与资产治理产品实际兑付时金融资产的价值的偏离度不得到达5%或以上，假如偏离5%或以上的产品数超过所发行产品总数的5%，金融机构不得再发行以摊余本钱计量金融资产的资产治理产品。 十九、经金融治理部门认定，存在以下行为的视为刚性兑付： （一）资产治理产品的发行人或者治理人违反真实公允确定净值原则，对产品进展保本保收益。 （二）实行滚动发行等方式，使得资产治理产品的本金、收益、风险在不同投资者之间发生转移，实现产品保本保收益。 （三）资产治理产品不能如期兑付或者兑付困难时，发行或者治理该产品的金融机构自行