2023年银行业专业人员考试公司信贷（中级）考试真题汇总.docx

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1、2023年银行业专业人员考试公司信贷（中级）考试真题汇总1.通常来讲，企业销售收入是 增长模式，固定资产增长模式是开展，这一点对于区分长期销售收入增长引起的借款需求和固定资产扩张引起的借款需求很重要。（）A.线性；阶梯形B.非线性；几何形C.线性；几何形D.非线性；线性【答案】：A【解析】：销售收入呈线性增长，而固定资产增长模式通常呈阶梯形开展，每隔 几年才需要一次较大的资本支出。2.（）是指债权人与债务人或债务人提供的第三人以协商订立书面 合同的方式，转移债务人或者债务人提供的第三人的动产或权利的占 有，在债务人不履行债务时，债权人有权以该财产价款优先受偿。在质押担保中，由于质押合同是从质物

2、移交给质权人占有之日起生 效，因此在实际中不可能存在同一质物上重复设置质权的现象。12.客户申请或拟申请信贷业务时，要结合债项对应的（）,按照风 险调整后的经济资本回报率（RAROC）对债项进行合理定价。A.资金本钱B.营业本钱C.税务本钱D.风险本钱E.经济资本回报【答案】：A|B|C|D|E【解析】：商业银行贷款定价，通常包含资金本钱、营业本钱、税务本钱、风险 本钱、经济资本回报等方面构成因素，内部评级是计量风险本钱（预 期损失）和经济资本（非预期损失）必不可少的基础。13.某生产企业2013年末的速动比率为1.2,该企业流动资产包括存 货、待摊费用、货币资金、交易性金融资产和应收账款五个

3、局部，其 中应收账款占整个企业流动负债的比例为40%,该公司的现金比率为()oA. 70%B.无法计算60%C. 80%【答案】：D【解析】：现金比率的计算公式为：现金比率=现金类资产/流动负债，其中现 金类资产是速动资产扣除应收账款后的余额，又知速动比率=速动资 产/流动负债。因此，现金比率=（速动资产一应收账款）/流动负债 =速动资产/流动负债一应收账款/流动负债=速动比率一应收账款/ 流动负债= 1.2 40% = 80%。14 .借款人分析不包括（）oA.临时停产工程借款人分析B.新建工程借款人分析C.改扩建工程借款人分析D,技术改造工程借款人分析【答案】：A【解析】：借款人是指从境内

4、金融机构取得贷款的企事业法人和自然人，借款人 分析包括新建工程借款人分析和改扩建、技术改造工程借款人分析。15 .在利润表结构分析中就是以（）为100%,计算出各指标所占百 分比的增减变动，分析对借款人利润总额的影响。A.产品销售费用B.产品销售利润C.产品销售本钱D.产品销售收入净额【答案】：D【解析】： 在利润表结构分析中就是以产品销售收入净额为100%,计算产品销 售本钱、产品销售费用、产品销售利润等指标各占产品销售收入的百 分比，计算出各指标所占百分比的增减变动，分析其对借款人利润总 额的影响。16.建筑工程费用属于工程投资中的（）A.预备费B.流动资金C.工程其他费用D.工程费用【答

5、案】：D【解析】：工程总投资由建设投资、流动资金和建设期利息三局部组成。其中建 设投资按用途可分为工程费用、工程其他费用及预备费，而工程费用 包括建筑工程费用、设备购置费用、安装工程费用。17.根据商业银行审贷别离原那么的要求，以下属于商业银行信贷审查 岗位职责的有（）。A.审贷授信业务主要风险点及风险防范措施、偿债能力、授信安排、 授信价格、担保能力等B.办理核保、抵（质）押登记及其他发放贷款的具体手续C.贷款业务办理后对借款人执行借款合同的情况和经营状况进行检 查和管理D.对财务报表，商务合同等资料进行外表真实性审查E.审查借款行为的合理性，审查贷前调查中使用的信贷材料和信贷结 论在逻辑上

6、是否具有合理性【答案】:A|D|E【解析】：信贷审查岗职责包括：外表真实性审查。即对借款人及保证人财务 报表、商务合同等资料进行外表真实性审查，对明显虚假的资料提出 审查意见。完整性审查。即审查授信资料是否完整有效，包括授信 客户贷款卡等信息资料、工程批准文件以及需要提供的其他证明资料 等。合规性审查。即审查借款人、保证人主体资格，担保的合法性, 借款用途的合规性，审查授信业务是否符合国家和本行信贷投向政 策，审查授信客户经营范围是否符合授信要求。合理性审查。即审 查借款行为的合理性，审查贷前调查中使用的信贷材料和信贷结论在 逻辑上是否具有合理性。可行性审查。即审查信贷业务主要风险点 及风险防

7、范措施、偿债能力、授信安排、信贷期限、担保能力等，审 查授信客户和信贷业务风险。18.分析企业资产结构是否合理，通常是与（）的比率进行比拟。A.同收入规模企业B.同行业的企业C.同负债规模企业D.同资产规模企业【答案】：B【解析】：由于借款人行业和资产转换周期的长短不同，所以其资产结构也不 同。因此，在分析资产负债表时，一定要注意借款人的资产结构是否 合理，是否与同行业的比例大致相同。19.1986年，美国著名市场营销学家菲利浦科特勒教授在原4P组合 的基础上提出了 6P营销策略，增加的两个P为（）oA.权力（Power）、渠道（Place）B.权力(Power)、公共关系(Public Re

8、lations)C.促销(Promotion)、权力(Power)D.渠道(Place)、公共关系(Public Relations)【答案】：B【解析】：1960年，美国市场营销专家麦卡锡教授提出了著名的4P营销策略组 合理论，将营销策略归纳为产品（Product）、价格（Price）、促销（Promotion）渠道（Place）。1986年,美国著名市场营销学家菲利 浦科特勒教授在原4P组合的基础上提出了 6P营销策略：增加两个 P,即权力（Power）和公共关系（Public Relations）o.商业银行接受企业法人为保证人的，要注意验证核实的内容不包 括（）oA.企业法人出具的保证

9、是否符合该法人章程规定的宗旨或授权范围 B.股份或有限责任公司的企业法人提供的保证是否提供了 由中国注册会计师事务所出具的验资报告或出资证明C.企业法人和法人代表签字印鉴的真伪D.股份或有限责任公司的企业法人提供的保证是否取得了董事会决议同意或股东大会同意【答案】：B【解析】：商业银行接受企业法人为保证人的，要注意验证核实以下几点：法 人和法人代表签字印鉴的真伪；企业法人出具的保证是否符合该法 人章程规定的宗旨或授权范围；股份或有限责任公司的企 业法人提供的保证，需要取得董事会决议同意或股东大会同意；中 外合资、合作企业的企业法人提供的保证，需要提交董事会出具的同 意担保的决议及授权书，董事会

10、成员签字的样本，同时提供由中国注 册会计师事务所出具的验资报告或出资证明；核保必须是现场实地 核保，并且是双人同去；核保人必须亲眼所见保证人在保证文件上 签字盖章，并做好核保证实书。20 .在担保管理评价工作中，商业银行对保证人的管理评价内容不包 括（）。A.保全保证人的资产B.分析保证人的保证实力C.了解保证人的保证意愿D.贷款到期后保证人管理【答案】：A【解析】：贷款保证的目的是对借款人按约、足额归还贷款提供保障，因此，银 行应特别注意保证的有效性，并在保证期内向保证人主张权利。对保 证人的管理主要有以下两个方面的内容：保证人日常管理，包括分 析保证人保证实力的变化和了解保证人保证意愿的变

11、化；贷款到期 后保证人管理。21 .关于企业贷款展期的申请，以下表述错误的选项是（）。A.是否给予办理展期由银行决定B.展期内容应包括拟采取的补救措施C.质押贷款展期应当由出质人出具同意的书面证明D.借款人应当在贷款到期日向银行申请贷款展期【答案】：D【解析】：D项，借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行 申请贷款展期。23.()是指债权人与债务人或债务人提供的第三人以协商订立书面 合同的方式，移转债务人或者债务人提供的第三人的动产或权利的占 有，在债务人不履行债务时，债权人有权以该财产价款优先受偿。A.留置B.保证C.质押D.抵押【答案】：C【解析】：A项，留置是指债权人按照

12、合同约定占有债务人的动产，债务人不按 照合同约定的期限履行债务的，债权人有权按照规定留置该财产，以 该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿；B项，保证是 指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履A.抵押B.保证C.质押D.留置【答案】：C【解析】：质押是贷款担保方式之一，指债权人与债务人或债务人提供的第三人 以协商订立书面合同的方式，移转债务人或者债务人提供的第三人的 动产或权利的占有，在债务人不履行债务时，债权人有权以该财产价 款优先受偿。质押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿 金、质物保管费用和实现质权的费用。3.授信额度大致分为（）oA. 一年授信额

13、度B.半年授信额度C,单笔贷款额度D.客户授信（信用）额度行债务或者承当责任的行为；D项，抵押是指借款人或第三人在不转 移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产 的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或 者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。24.()是企业还款能力变化的直接反映，银行应定期收集符合会计 制度要求的企业财务报表。A.经营状况变化B.管理状况变化C.财务状况变化D.还款账户变化【答案】：C【解析】：财务状况变化是企业还款能力变化的直接反映，银行应定期收集符合 会计制度要求的企业财务报表，关注并分析异常的财务变动和不合理 的财务数据，还可对贷款

14、存续期间借款人的资产负债率、流动比率、 速动比率、销售收入增减幅度、利润率、分红比率等财务指标提出控 制要求。25.以下选项中，说明抵（质）押品状况发生恶化的是（）。A.抵（质）押品保险到期后及时续保B.抵（质）押品被变卖或局部出售C.抵（质）押品价值升高D.抵（质）押品被转移至有利于银行监控的地方保管【答案】：B【解析】：对抵（质）押品要定期现场检查其完整性和价值变化情况，防止所有 权人在未经银行同意的情况下擅自处理抵（质）押品，检查内容主要 有：抵（质）押品价值的变化情况；抵（质）押品是否被妥善保 管；抵（质）押品有否被变卖出售或局部被变卖出售的行为；抵 （质）押品保险到期后有没有及时续投

15、保险；抵（质）押品有否被 转移至不利于银行监控的地方；抵押品有无未经贷款人同意的出租 情况；抵（质）押品的权属证明是否妥善保管、真实有效。26 .在固定资产贷款中，（）是实贷实付的基本要求。2013年6月真A.协议承诺B.满足有效信贷需求C.受托支付D.按进度发放贷款【答案】：D【解析】：按进度发放贷款是实贷实付的基本要求。欧美银行业金融机构在贷款 发放过程中，要求根据工程进度和借款人工程资金运用情况按比例发 放贷款，及时慎重地调整贷款发放的节奏和数量。这是贷款发放的最 基本要求。27 .某农产品收购企业8月初开始收购，经过简单加工后次年3月底 销售完毕，货款最迟4月结完，那么对该企业应当发放

16、,贷款期 限 较为适当。（）A.短期流动资金贷款；9个月B.中期流动资金贷款；2年C.短期流动资金贷款；6个月D.短期流动资金贷款；1年【答案】：A【解析】：贷款期限首先应符合相应信贷品种有关期限的规定；其次，贷款期限 一般应控制在借款人相应经营的有效期限内；再次，贷款期限应与借 款人资产转换周期及其他特定还款来源的到账时间相匹配；最后，贷 款期限还应与借款人的风险状况及风险控制要求相匹配。短期贷款是 指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款，此题中资产转换周期为9 个月，所发贷款应该为9个月的短期流动资金贷款。28.在工程评估的现金流量分析中，全部投资现金流量表以全部投资 作为计算的基础，从全部

17、投资角度考虑现金流量，即 不作为现金流入，和 不作为现金流出。（）A.借款；借款利息；本金的归还B.本金的归还；借款利息；借款C.资产；借款利息；本金的归还D.借款利息；借款；本金的归还【答案】：A【解析】：全部投资现金流量表以全部投资作为计算的基础，从全部投资角度考 虑现金流量，即借款不作为现金流入，借款利息和本金的归还不作为 现金流出。全部投资均视为自有资金。但在编制自有资金现金流量表 时，借款利息应作为现金流出。29.以下选项中，（）不属于贷款合同审查的主要内容。A.贷款种类B.贷款用途C.保证期间D.贷款利率【答案】：C【解析】：贷款合同条款的审查应着重于合同核心局部即合同必备条款的审

18、查, 借款合同中的必备条款有：贷款种类；贷款用途；贷款金额;贷款利率；还款方式；还款期限；违约责任和双方认为需要 约定的其他事项。c项，保证期间属于保证合同的审查内容。30 .以下不是一级信贷档案的是（）。2013年6月真题A.抵押物的物权凭证B.贷前审批文件C.政府和公司债券D.银行承兑汇票【答案】：B【解析】：一级信贷档案主要是指信贷抵（质）押契证和有价证券及押品契证资 料收据和信贷结清通知书，其中押品主要包括：银行开出的本、外币 存单，银行本票，银行承兑汇票、上市公司股票、政府和公司债券、 保险批单、提货单、产权证或他项权益证书及抵（质）押物的物权凭 证、抵债物资的物权凭证等。31 .商

19、业银行的信贷决策权可以由（）行使。A.贷款调查人员B.贷款审批委员会C.银行客户经理D.贷款审查人员【答案】：B【解析】：审查人员即使对贷款发放持否认态度，也应按正常的信贷流程继续进 行审批。最终审批人参考审查人员意见后，对是否批准该信贷业务提 出明确的意见。信贷决策权应由信贷审批会议或审批委员会或最终有 权审批人行使。32 .在贷款工程评估中，银行效益评估包括（）oA.银行效益动态分析B.流动性效益评估C.盈利性效益评估D.工程敏感性分析E.清偿性效益评估【答案】：A|B|C【解析】：贷款工程评估包括：工程建设的必要性评估、工程建设配套条件评估、 工程技术评估、借款人及工程股东情况、工程财务

20、评估、工程担保及 风险分担、工程融资方案和银行效益评估。其中，银行效益评估包括 盈利性效益评估、流动性效益评估和银行效益动态分析三个方面。33.贷款人分析工程还款资金来源的主要内容不包括（）。A.流动资产中的结构如何B.工程有哪些还款资金来源C.工程本身的利润是否已按规定提取了公积金后再用来还款D,各种还款资金来源的可靠性如何【答案】：A【解析】：分析工程的还款能力时，除了进行还款指标计算外，还必须把工程的 还款资金来源分析作为评估的重点，主要分析工程有哪些还款资金来 源，各种来源的可靠性如何，以及工程本身的利润是否已按规定提取 了公积金后再用来还款。34.有关抵债资产的处置，动产应当自取得之

21、日起()内予以处置。A. 1年B.6个月3个月2年【答案】：A【解析】：抵债资产收取后应尽快处置变现，应以抵债协议书生效日，或法院、 仲裁机构裁决抵债的终结裁决书生效日为抵债资产取得日，不动产和 股权应自取得日起2年内予以处置；除股权外的其他权利应在其有效 期内尽快处置，最长不得超过自取得日起的2年；动产应自取得日起 1年内予以处置。35.申请强制执行是依法收贷的重要环节，申请执行的法定期限为 ()o4年1年3年A. 2年【答案】：D【解析】：对于已发生法律效力的判决书、调解书、裁定书、裁决书，当事人不 履行的，银行应当向人民法院申请强制执行。申请执行的期间为2年, 执行时效从法律文书规定当事

22、人履行义务的最后一天起计算。36.进货渠道对货品的质量和价格都起着决定性的影响。商业银行分 析客户的进货渠道可以从（）来考虑。A.运输方式的选择：是陆路运输还是水路运输，是公路运输还是铁路 运输B.进货资质的取得：是取得一级代理权还是二级代理权C.有无中间环节：直接从厂商进货还是从贸易商进货，是二手进货还 是三手进货D.货品质量：供应商对货品质量是否有一定保障E.集团授信额度【答案】：C|D|E【解析】：商业银行不同的信贷管理体制及模式，导致授信额度的授予对象、适 用范围、核定流程、管理及使用方式等存在差异，大致可分为集团授 信额度、客户授信（信用）额度及单笔贷款额度。4.以下关于商业银行贷款

23、合同管理的表述，错误的选项是（）oA.银行的法律工作部门对贷款合同的制定、签订和履行负有监督、检 查和指导的职责B.贷款合同管理工作涉及大量的法律专业问题，应由专门的法律工作 部门或岗位归口管理C.借款人未按约定用途使用借款时，银行可收取罚息、，银行罚息的计 算基础是贷款本金D.借款人的基本信息关系到借款主体资格和合同的真实有效性，必须 如实填写E.供货地区的远近：是国内供货还是国外供货，是本埠供货还是外埠供货【答案】：A|B|C|E【解析】：供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析货品质量、货品价格、 供货稳定性、进货渠道、付款条件。其中，进货渠道分析包括ABCE 四个方面。37.以下属于商

24、业银行防范贷款虚假质押风险的措施有（）oA.对调查不清、认定不准所有权及使用权的财产或权利，不能盲目接 受其质押B.银行查证质押票证时，有密押的应通过联行核对C.银行要将质押证件作为重要有价单证归类保管，一般不应出借D.银行要认真审查质押贷款当事人行为的合法性E.要切实核查质押动产在品种、数量、质量等方面是否与质押权证相 符【答案】：A|B|D|E【解析】：C项是商业银行防范质押操作风险的措施。38 .以下关于保证担保的表述，正确的选项是（）oA.未经保证人同意，对展期后的贷款，保证人可不承当保证责任B.银行对借款合同的修改应取得保证人口头或书面意见C.银行与借款人协商变更借款合同时，可不告知

25、保证人D.事前如有口头或书面约定的，银行对借款有关合同的修改可不通知保证人【答案】：A【解析】：BCD三项，除事前有书面约定外，银行对借款人有关合同方面的修改, 都应取得保证人的书面意见，否那么保证可能由此落空。39 .我国商业银行可以接受的质押财产包括（）oA.债券、股票等有价证券B.商标专用权等知识产权C.机器等动产D.存款单、汇票等票据E.租用的财产【答案】：A|B|C|D【解析】：商业银行可接受的财产质押包括：出质人所有的、依法有权处分并 可移交质权人占有的动产；汇票、支票、本票、债券、存款单、仓 单、提单；依法可以转让的基金份额、股权；依法可以转让的商 标专用权、专利权、著作权中的财

26、产权等知识产权；依法可以质押 的其他权利，包括合同债权、不动产受益权和租赁权、工程特许经营 权、应收账款、侵权损害赔偿、保险赔偿金的受益转让权等。40 .在计算固定资产贷款工程的现金流量时，（）不能作为现金流出。A.无形资产摊销B.折旧费支出C.购买原材料D.递延资产摊销E.归还贷款【答案】：A|B|D【解析】：在计算固定资产贷款工程的现金流量时，折旧费支出、无形资产与递 延资产摊销都不能作为现金流出，因为这三项费用只是工程内部的现 金转移，固定资产投资、无形资产和递延资产投资已按其发生时间作 为一次性支出计入工程的现金流出中，如果再将折旧等视为现金流 出，就会出现重复计算。41.商业银行对抵

27、债资产的账实核对时间至少应为（）一次。A.每月B.每半年C.每旬D.每季度【答案】：D【解析】:商业银行对抵债资产进行保管时，每个季度应至少组织一次对抵债资 产的账实核对，并做好核对记录。核对应做到账簿一致和账实相符， 假设有不符的，应查明原因，及时报告并据实处理。42.关于客户变更提款计划承当费的收取，说法正确的选项是（）oA.银行可按国际惯例，在借款合同中规定改变提款计划需收取承当费 的事宜B.当借款人变更提款计划时，银行可向全部贷款收取承当费C.借款人在提款有效期内如全部未提款，银行不能收取承当费D,客户应提未提的贷款在提款期终了时可累积到下一期提取【答案】：A【解析】：根据国际惯例，在

28、借款合同中规定，变更提款应收取承当费，那么当 借款人变更提款计划时，公司业务部门应根据合同办理，可按改变的 提款计划局部的贷款金额收取承当费。借款人在提款有效期内如局部或全额未提款，应提未提局部的贷款可根据借款合同的规定收取承当费。在提款期终了时自动注销。43.以下关于贷款审批要素中信贷品种的表述，错误的选项是（）。A.信贷品种应与信贷用途相匹配B.信贷品种应与客户结算方式相匹配C.风险相对较高的信贷品种仅适用于资信水平低的客户D.信贷品种应符合所在银行的信贷政策及管理要求【答案】：C【解析】：信贷品种应符合以下要求：与业务用途相匹配，即信贷品种的适用 范围应涵盖该笔业务具体的贷款用途；与客户

29、结算方式相匹配，即 贷款项下业务交易所采用的结算方式应与信贷品种适用范围一致； 与客户风险状况相匹配，由于不同信贷品种通常具有不同的风险特 征，风险相对较高的信贷品种通常仅适用于资信水平相对较高的客 户；与银行信贷政策相匹配，符合所在银行的信贷政策及管理要求。 44.以下选项中，不能通过工程现金流量表计算的指标是（）。A.投资回收期B.内部收益率C.流动比率D.净现值【答案】：C【解析】：现金流量表主要分为以下两种：全部投资现金流量表，可以计算全 部投资的内部收益率、净现值、投资回收期等评价指标；自有资金 现金流量表，该表可用于计算自有资金的内部收益率、净现值等指标。 45.企业的经营风险主要

30、包括（）。A.主要数据在行业统计中呈现出不利的变化或趋势B.应付账款大幅增加C.兼营不熟悉的业务、新的业务或在不熟悉的地区开展业务D.产品结构单一E.经营活动发生显著变化，出现停产、半停产或经营停止状态【答案】：A|C|D|E【解析】：除了上述四点，经营风险还表达在：业务性质、经营目标或习惯做 法改变；不能适应市场变化或客户需求的变化；持有一笔大额订 单，不能较好地履行合约；对存货、生产和销售的控制力下降； 对一些客户或供应商过分依赖，可能引起巨大的损失；在供应链中 的地位关系变化；购货商减少采购；企业的地点发生不利的变化 或分支机构分布趋于不合理；收购其他企业或者开设新销售网点， 对销售和经

31、营有明显影响；出售、变卖主要的生产性、经营性固定 资产；电厂房和设备末得到很好的维护，设备更新缓慢，缺乏关键产 品生产线；建设工程的可行性存在偏差，或计划执行出现较大的调 整；借款人的产品质量或服务水平出现明显下降；流失一大批财 力雄厚的客户；遇到台风、火灾、战争等严重自然灾害或社会灾难; 企业未实现预定的盈利目标；关联交易频繁，关联企业之间资金 流动不透明或不能明确解释。46 .对可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者 难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时对 不经申请自行裁定采取的财产保全措施属于（）oA.诉后财产保全B.诉前财产保全C.诉中财产保全D.

32、诉讼财产保全【答案】：C【解析】：财产保全分为两种：诉前财产保全和诉中财产保全。诉前财产保全是 指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到 难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。 诉中财产保全的含义如题干所述。47 .保证人保证限额等于（）oA.信用风险限额B.信用风险限额+在银行资产C.信用风险限额一对银行负债D.信用风险限额+未来收入现值【答案】：C【解析】:保证人保证限额是指根据客户信用评级方法测算出的保证人信用风 险限额减去保证人对商业银行负债（包括或有负债）得出的数值。48.企业因采购生产用原材料而向银行申请的贷款属于（）。A.技术改造贷款B.

33、固定资产贷款C.基本建设贷款D.流动资金贷款【答案】：D【解析】：根据流动资金贷款管理暂行方法，流动资金贷款是指贷款人向企 （事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款 人日常生产经营周转的本外币贷款。49.以下关于产品竞争力的说法，正确的有（）o 2009年6月真题【答案】：c【解析】：在实践中，由于贷款合同未明确约定罚息的计算方法并予以特别提示 或说明，借贷双方经常会对罚息的计算方式产生分歧，借款人经常认 为罚息的计算基础仅仅为本金，不包括利息，而银行计算罚息的基础 为本金与利息之和。5.参考流动资金贷款管理暂行方法中对营运资金量的测算方法， 假设一个借款人2015年销售收

34、入为200万，销售利润率为10%,预 计销售收入年增长率为20%,营运资金周转次数为12,那么2016年该 借款人的营运资金量为（）。A. 20 万200 万18 万16.67 万【答案】：C【解析】：A.企业的竞争力主要表现为其产品的竞争力B.企业产品竞争力越强，越容易获得市场认同C.产品竞争力主要取决于产品自身的性价比D.产品竞争力主要取决于产品品牌E.能否合理、有效、及时地进行产品创新对设计和开发周期短的公司更为重要【答案】：A|B|C【解析】：D项，企业产品的竞争力取决于产品品牌等多种因素，但主要还是取 决于产品自身的性价比；E项，能否合理、有效和及时地进行产品创 新对于技术含量高、设

35、计和开发周期较长的公司更为重要。50.从资产负债表来看，可能导致流动资产增加的因素包括（）。A.固定资产重置B.季节性销售增长C.长期投资D.长期销售增长E.提供的商业信用减少【答案】:B|D【解析】：从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、流动资产周转率 下降可能导致流动资产增加；商业信用的减少及改变、债务重构可能 导致流动负债的结构变化；固定资产重置及扩张、长期投资可能导致 长期资产的增加；红利支付可能导致资本净值的减少。51.商业银行在对工程产品进行市场需求预测分析时，需求预测的内 容应包括（）oA.公司的市场占有率B.产品特征C.总的市场潜在的需求量D.行业的实际销售额E.区域市

36、场潜在需求量【答案】：A|C|D|E【解析】:市场需求预测的内容包括：估计潜在的市场需求总量；估计区域 市场潜在需求量；评估行业销售额和企业的市场占有率。B项，产 品特征是市场需求预测的主要相关因素，不属于需求预测的内容。52.关于信贷档案的规定，以下表述正确的选项是（）oA.借款合同等重要信贷合同文本属于一级档案B.已归档的二级档案一律不允许借阅C.原那么上不允许借阅已归档的一级档案D. 一级档案不允许退还【答案】：C【解析】：一级信贷档案存档后，原那么上不允许借阅。如在以下特殊情况下，确 需借阅一级信贷档案的，必须提交申请书，经相关负责人签批同意后, 方可办理借阅手续。53.固定资产贷款中

37、，对单笔金额超过工程总投资5%或超过（）万 元人民币的贷款资金交付，应采用贷款人受托支付方式。A. 300800200500【答案】：D【解析】：固定资产贷款管理暂行方法规定了固定资产贷款必须采用贷款人 受托支付的刚性条件：对单笔金额超过工程总投资5%或超过500万 元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。在实际操作 中，银行业金融机构应依据这些监管的法规要求审慎行使自主权。54.2009年下半年，受全球经济危机影响，我国汽车行业、机械行业 等钢铁下游行业走弱，从而导致我国钢铁行业库存积压、资金流转不 畅，无法按时归还银行贷款，银行面临的此种风险属于 中的O ()A.行业风险；产业关

38、联度风险B.区域风险；流动性风险C.国别风险；经济风险D.个别风险；经营风险【答案】：A【解析】：钢铁行业无法按时归还银行贷款是因其下游行业走弱，使得钢铁行业 存货积压、资金流转不畅，此种风险为产业关联度风险，属于行业风 险的一种。行业风险还包括周期性风险、成长性风险、市场集中度风 险、行业壁垒风险、宏观政策风险等各个方面的风险因素。55 .()形成的质权称为典型质权。A.动产质押B,不动产质押C.财产质押D.权利质押【答案】：A【解析】:质权的标的物为动产和财产权利，动产质押形成的质权为典型质权。56 .在银团贷款中，单家银行担任牵头行时，其承贷份额原那么上不少 于银团融资总金额的,分销给其

39、他银团成员的份额原那么上不低 于 O ()50%； 20%10%； 50%20%； 50%A. 50%； 10%【答案】：C【解析】：根据银团贷款业务指引(修订)第九条的规定，单家银行担任牵 头行时，其承贷份额原那么上不少于银团融资总金额的20%；分销给其 他银团成员的份额原那么上不得低于50%o57.()负责银团贷款市场秩序的自律工作，协调银团贷款和交易中发生的问题，收集和披露有关银团贷款信息。A.银行业协会B.中国人民银行C.商业银行D.中国银行业监督管理委员会【答案】：A【解析】：银团贷款业务指引（修订）第五条规定，银行业协会负责维护银 团贷款市场秩序，推进市场标准化建设，推动银团贷款与

40、交易系统平 台搭建，协调银团贷款与交易中发生的问题，收集和披露有关银团贷 款信息，制定行业公约等行业自律工作。58.公司2012年流动资产8300万元，存货890万元，应收账款100 万，预付账款2100万元，待摊费用1900万元，流动负债为1210万 元，C公司的速动比率为（）o2.741.362.82A. 1.32【答案】：C【解析】：速动比率是借款人速动资产与流动负债的比率。其计算公式为：速动 比率=速动资产/流动负债，速动资产=流动资产一存货一预付账款 待摊费用。因此该企业的速动比率=(8300-890-2100-1900) /12102.82o59.在银行贷款担保的补充机制中，贷款担

41、保的补充途径有()。A.追加担保品，确保抵押权益B.重新评估担保品的价值C.追加保证人D.提高担保品的价格E.维护担保品的质量【答案】：A|C【解析】：在贷后检查阶段，银行要侧重对保证人与抵（质）押物进行动态分析, 并认真做好日常维护工作。担保的补充机制有：追加担保品，确保 抵押权益；追加保证人。60.以下关于工程融资业务风险评价的说法正确的有（）oA.以偿债能力分析为核心B.充分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对工程的影响C.充分识别和评估融资工程中存在的筹备期风险和建设期风险D.重点从工程技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估 工程风险E.根据工程预测现金流和投资回收期等因素，

42、合理确定贷款期限和还 款计划【答案】:A|B|D|E【解析】：C项，贷款人从事工程融资业务，应当充分识别和评估融资工程中存 在的建设期风险和经营期风险，包括政策风险、筹资风险、完工风险、 产品市场风险、超支风险、原材料风险、营运风险、汇率风险、环保 风险和其他相关风险。营运资金量=上年度销售收入x （1上年度销售利润率）X （1+预 计销售收入年增长率）/营运资金周转次数=200义（1-10%） X （1 + 20%） /12 = 18 （万）。6.对不能按借款合同约定期限还款的，银行有权（）oA.对应收未收的利息计收利息B.自行加罚利息C.对应收未收的罚息计收利息D.扣押企业资产E.申请企业

43、破产清算【答案】：A|C【解析】：贷款逾期后，银行不仅对贷款本金计收利息，而且要对应收未收的利 息也要计收利息，即计复利。在催收的同时，对不能按借款合同约定 期限归还的贷款，应按规定加罚利息，加罚的利率应在贷款协议中明 确规定；应收未收的罚息也要计复利。7 .以下选项中，最不符合零售行业通常具备的财务特征的是（）oA.商业负债比重较大.应收账款的比重较大C.流动资产比重较大D.经营现金流较充足【答案】：B【解析】：在实际工作中，应根据借款人的行业性质及其他因素进行综合评价。 不同行业对速动比率会有不同要求，例如，零售业由于其销售收入大 多为现金，一般没有应收账款，因此允许保持低于1的速动比率。

44、8 .处于（）阶段的资金主要来自企业所有者或者风险投资者，而不 应该是来自商业银行。A.启动B.成熟C.衰退D.成长【答案】：A【解析】：处在启动阶段的行业一般是指刚刚形成的行业，或者是由于科学技 术、消费者需求、产品本钱或者其他方面的变化而使一些产品或者服 务成为潜在的商业机会。这一阶段的资金应当主要来自企业所有者或 者风险投资者，而不应该是来自商业银行。9 .关于对客户生产经营管理状况的分析，以下说法错误的选项是（）。A.可从生产流程入手，通过供、产、销三个方面分析客户的经营状况B.可通过客户经营业绩指标进行分析C.供应阶段应重点分析货品质量和价格、供货稳定性、进货渠道、付 款条件D.生产

45、阶段的核心是生产，应重点对生产条件、效率进行分析【答案】：D【解析】：D项，生产阶段的核心是技术，包括生产什么、怎样生产、以什么条 件生产，信贷人员应重点调查以下方面内容：技术水平、设备状况、 环保情况。10.股东背景在很大程度上决定着客户的经济性质、经营方向、管理 方式及社会形象等，因此信贷人员需要对客户的股东背景给予关注。 以下对各类股东背景的特征，表述错误的选项是（）。A.上市背景的客户通常管理较规范，并有集团经营优势，不会发生关 联交易B.家庭背景的客户通常风险意识较强，经营上精打细算C.外资背景的客户通常管理较多资金、技术力量较强，但可能通过关 联交易转移利润D.政府背景的客户通常具

46、有政策资源上的优势，行业竞争性强，但管 理效率不高【答案】：A【解析】：股东背景特别是控股股东的背景在很大程度上决定着客户的经济性 质、经营方向、管理方式及社会形象等。客户的股东背景有以下情况 需要引起关注：家庭背景；外资背景；政府背景；上市背景。 其中，上市背景的客户为上市公司、上市公司全资子公司、控股子公 司或参股子公司，这类客户通常管理较规范，并有集团经营优势，但 关联方关系复杂，关联交易较多。11.关于贷款抵押风险，以下说法不正确的有（）oA.法律规定自登记之日起生效的合同，必须办理抵押审查验证，否那么 合同就无效B.贷款合同附条件生效，但生效条件不具备，贷款主合同无效，导致 抵押关系无效C.未经所有权人同意就擅自抵押的，抵押关系无效，但不构成侵权 D.对抵押物的价值进行准确评估是保证抵押物足值的关键 E.重复质押行为会给银行贷款带来风险【答案】：A|C|E【解析】：A项，法律规定自登记之日起生效的合同，必须办理抵押登记，否那么 合同就无效；C项，未经所有权人同意就擅自抵押的，不但抵押关系 无效，而且构成侵权；E项，重复抵押行为给银行贷款带来风险，而