《证券发行与承销》模拟题及参考答案.doc

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1、备考2021?证券发行与承销?模拟题及参考答案一一、单项选择题每题0.5分，答对得分，不答或答错不给分1.关于投资银行业的业务范围，不包含以下中的哪一项： 。2. 意味着20世纪影响全球各国金融业的分业经营制度框架的终结，并标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营的新时代。A.?麦克法顿法? B.?金融效劳现代化法案?C.?证券法? D.?格拉斯?斯蒂格尔法?3.由于我国对证券市场管理的重点是股票市场，而且在债券市场中，国债一级市场的发行制度比拟特殊，企业债券发行规模也比拟小，故关于债券市场的法律法规较少，债券管理制度主要集中在对 的管理方面。4.我国目前的股票发行管理属于： 。

2、5.我国的企业债券泛指各种所有制企业发行的债券，如： 。6.我国的公司是依照 在中国境内设立的、采用有限责任公司或股份形式的企业法人。A.?证券法? B.?银行法?C.?公司法? D.?保险法?7.根据?公司法?第七十九条的规定，设立股份，应当有 人以上200人以下为发起人，其中必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。8.全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的 。A.8 B.20C.30 D.509.采用募集设立方式的，发起人应当自股款缴足之日起 日内主持召开公司创立大会。10.股份增加资本是指股份依照法定程序增加公司的 。11. 以下哪一项不属于公司减资的方法： 。12. 上市公司在

3、每一会计年度结束之日起 个月内向中国证监会和证券交易所报送年度财务会计报告。13. 通过发行股票，能够在短期内将分散在社会上的闲散资金集中起来，筹集到扩大生产、规模经营所需要的巨额资本，从而增强公司的开展能力。14. 以下哪一项不属于拟发行上市公司治理标准的独立性要求： 。15. 经各级人民政府批准经济行为的事项涉及的资产评估工程，分别由 负责核准。16. 根据不同的标准，可以对公司融资方式进行不同的分类，以下分类不正确的选项是： 。A.按照融资过程中资金来源的不同方式，把公司的融资方式分为内部融资和外部融资。B.按照融资过程中金融中介所起作用的不同，把公司的融资方式分为直接融资和间接融资。C

4、.按照融资过程中公司与投资者所形成的不同的产权关系，把公司的融资方式分为股权融资和债务融资。D.按照融资期限的不同，把公司的融资方式分为短期融资、中期融资和长期融资。17. 股权融资是指公司以出让股份的方式向 筹集资金，包括配股、增发新股以及股利分配中的送红股属于内部融资的范畴。18. 从 的角度来看，融资本钱是投资者因提供资本而要求得到补偿的资本报酬率。19. 现代资本结构理论的创立是以 的提出为标志的。20. 关于不同的资本结构理论，以下说法不正确的一项为哪一项： 。A.1952年，美国的大卫?杜兰特把当时对资本结构的见解划分为三种：净收入理论、净经营收入理论和介于两者之间的传统折中理论。

5、B.现代资本结构理论的创立是以的米勒模型提出为标志的。C.1958年，莫迪格利安尼Modigliani和米勒Miller提出了著名的MM定理，创立了现代资本结构理论，这一理论又被称为资本结构无关论。D. 1976年，米勒在美国金融学会上提出了一个把公司所得税和个人所得税都包括在内的模型，来估算负债杠杆对公司价值的影响。21. 为了标准证券发行上市保荐业务，提高上市公司质量和证券公司执业水平，保护投资者的合法权益，促进证券市场健康开展，中国证监会发布了 ，要求发行人就以下事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责：首次公开发行股票并上市；上市公司发行新股、可转换公司债券及中国证监会认定的其

6、他情形。A.?证券法? B.?上市公司治理准那么?C.?证券发行上市保荐业务管理方法?D.?上市公司证券发行管理方法?22. 首次公开发行股票并上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后 个完整会计年度。23. 为了标准和指导保荐机构编制、管理证券发行上市保荐业务工作底稿，中国证监会于2021年3月制定了 ，要求保荐机构应当按照指引的要求编制工作底稿。A.?证券发行上市保荐业务工作底稿指引?B.?上市公司治理准那么?C.?证券发行上市保荐业务管理方法?D.?上市公司证券发行管理方法?24. 资产评估报告的有效期为评估基准日起的 年。25. 发行人在创业板上市公司首次公开发行股票需满足的

7、根本条件是：最近1年盈利，且净利润不少于500万元，最近1年营业收入不少于5 000万元，最近两年营业收入增长率均不低于 。A.20 B.30%C.40% D.50%26. 根据中国证监会 的规定，首次公开发行股票应通过询价的方式确定股票发行价格。A.?证券法? B.?证券发行与承销管理方法?C.?上市公司证券发行管理方法? D.?证券发行上市保荐制度暂行方法?27. 信托投资公司作为询价对象需经相关监管部门重新登记已满两年，注册资本不低于 亿元，最近12个月有活泼的证券市场投资记录。28. 询价结束后，公开发行股票数量在4亿股以上、提供有效报价的询价对象缺乏 家的，发行人及其主承销商不得确定

8、发行价格，并应当中止发行。29. 应当对询价对象和股票配售对象的登记备案情况进行核查。30. 网上发行时发行价格尚未确定的，参与网上发行的投资者应当按价格区间 申购。31. 是指信息披露义务人必须把能够提供应投资者判断证券投资价值的情况全部公开。32. 招股说明书中引用的财务报告在其最近1期截止日后6个月内有效，特殊情况下，发行人可申请适当延长，但至多不超过 个月。33. 发行人应披露的股本情况包括：前 名股东。34. 发行人应披露近 年内是否存在违法违规行为，假设存在违法违规行为，应披露违规事实和受到处分的情况，并说明对发行人的影响。35. 由于商业秘密等特殊原因致使某些信息确实不便披露的，

9、发行人可向 申请豁免。36. 改变招股说明书所列发行股票所募集资金用途，必须经 作出决议。37. 上市公司向原股东配股，拟配股数量不超过本次配股前股本总额的 。A.20% B.30C.40% D.50%38. 上市公司申请公开发行证券或者非公开发行新股，应当由保荐人保荐，并向 申报。39. 如发生重大事项后，拟发行公司仍符合发行上市条件的，拟发行公司应在报告中国证监会后第 日刊登补充公告。40. 中国证监会收到申请文件后，在 个工作日内作出是否受理的决定。未按规定的要求制作申请文件的，中国证监会不予受理。41. 根据2006年5月8日起施行的?上市公司证券发行管理方法?， 是指发行公司依法发行

10、，在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。42. 根据?上市公司证券发行管理方法?第七条，发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，最近 个会计年度连续盈利，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为计算依据。43. ?证券法?第十六条规定，发行可转换为股票的公司债券的上市公司，股份的净资产不低于人民币 万元。44. 对于别离交易的可转换公司债券，认股权证自发行结束至少已满 个月起方可行权，行权期间为存续期限届满前的一段时间，或者是存续期限内的特定交易日。45. 是一种含权债券，兼有公司债券和股票的双重特征。46. 1991年，开始以 方式发行国债。47

11、. 从2002年第2期开始，凭证式国债的发行期限改为 个月，发行款的上划采取一次缴款方法，国债发行手续费也由财政部一次拨付。48. 企业集团财务公司申请发行金融债券前1年，注册资本金不低于 亿元人民币，净资产不低于行业平均水平。49. 商业银行发行次级定期债务，须向 提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。50. 商业银行发行混合资本债券应向中国人民银行报送的发行申请文件，除了应包括其发行金融债券的内容之外，还应同时报送近 年按监管部门要求计算的资本充足率信息和其他债务本息偿付情况。51. 境内上市外资股又称 ，是指在中国境内注册的股份向境内外投资者发行并在中国境内证券

12、交易所上市交易的股票。52. 向境外投资者募集股份的股份通常以 设立。53. 根据香港联交所的有关规定，内地在中国香港发行股票并上市的股份, 公司有连续 3年的营业记录，于上市时市值不低于 亿港元，最近1个经审计财政年度收入至少5亿港元，并且前3个财政年度来自营运业务的现金流入合计至少1亿港元。54. 内地企业在香港创业板发行与上市，如发行人具备12个月活泼业务记录，至少有 名股东。55. 外资股的招股说明书中应说明招股章程披露前 周内某一日期时公司的负债情况。A.37 B.59C.812 D.91356. 一般是指一个公司通过产权交易取得其他公司一定程度的控制权，以实现一定经济目标的经济行为

13、。57. 为了进一步标准上市公司重大购置、出售、置换资产的行为，维护证券市场秩序，保护投资者的合法权益，中国证监会于2001年12月10日发布了 ，自2002年1月1日起实施。A.?上市公司收购管理方法?B.?关于上市公司重大购置、出售、置换资产假设干问题的通知?C.?上市公司并购重组财务参谋业务管理方法?D.?关于上市公司股权分置改革的指导意见?58. 在上市公司收购行为完成后 个月内，收购人聘请的财务参谋应当在每季度前3日内就上一季度对上市公司影响较大的投资、购置或者出售资产、关联交易、主营业务调整以及董事、监事、高级管理人员的更换、职工安置、收购人履行承诺等情况向派出机构报告。59. 独

14、立财务参谋应当对实施重大资产重组的上市公司履行持续督导职责。持续督导的期限自中国证监会核准本次重大资产重组之日起，应当不少于 个会计年度。60. 为了保证上市公司并购重组审核工作的公开、公平和公正，提高并购重组审核工作的质量和透明度，2007年7月，中国证监会决定在发行审核委员会中设立上市公司并购重组审核委员会，并制定了 。A.?上市公司重大资产重组管理方法?B.?关于上市公司重大购置、出售、置换资产假设干问题的通知?C.?上市公司并购重组财务参谋业务管理方法?D.?中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程?二、不定向选择题其中120题为每题1分，其余40题每题0.5分，多项选

15、择或少选均不得分1.投资银行业的狭义含义只限于某些资本市场活动，着重指一级市场上的 。2.在20世纪20年代美国投资银行业的主要特点是： 。C.债券市场取得了重大开展，公司债券成为投资热点3.从债务性业务方面来看，我国根据其性质可以将债券划分为： 。4.1996年以来上网定价发行被普遍采用，与其他曾使用过的发行方式相比，其优点是： 。A.效率高、本钱低、平安快捷C.可以吸收社会闲资，吸引新股民入市5.中国证监会于2003年8月30日发布2004年10月15日修订的?证券公司债券管理暂行方法?特别强调，其所指的证券公司债券，不包括证券公司发行的 。6. 在?公司法?公布之前，?股份标准意见?将募

16、集设立分为 。7. 以发起设立方式设立公司的股份认购，以下说法正确的选项是： 。A.以发起设立方式设立股份的，发起人应当书面认足公司章程规定其认购的股份。B.一次缴纳的，应即缴纳全部出资；分期缴纳的，应即缴纳首期出资。C.首次出资是非货币财产的，应当在公司设立登记时提交已办理其财产权转移手续的证明文件。D.发起人首次缴纳出资后，应中选举董事会和监事会，由董事会向公司登记机关报送公司章程、由依法设定的验资机构出具的验资证明以及法律、行政法规规定的其他文件，申请设立登记。8. 关于股东大会修改公司章程的情况，以下说法不正确的选项是： 。A.如果公司已发行境外上市外资股，那么根据?上市公司章程指引?

17、第七十八条至第八十五条的规定修改。B.如果公司章程的修改将变更或废除某类别股东的权利，那么应当经股东大会以特别决议通过和经受影响的类别股东在按规定分别召集的股东会议上通过方可进行。C.股东大会决议通过的章程修改事项应经主管机关审批的，须报原审批的主管机关批准。D.涉及公司登记事项的，依法办理变更登记；章程修改事项属于法律、法规要求披露的信息，按规定应予以公告。9. 关于股东大会的议事规那么，以下说法正确的选项是： 。A.股东大会的议事规那么是指股东大会开会期间必须遵守的一系列程序性规定，这些规定是股东大会是否标准运作、其决议是否存在瑕疵的前提和根底。B.在议事规那么里，可以规定股东大会如何召集

18、、召开，其职权如何行使。C.在议事规那么里，可以审议和决定事项的提案等一系列运作细那么。D.股东大会在审议有关关联交易事项时，关联股东参加前款规定事项的表决，其所代表的有表决权的股份数计入有效表决权总数。10. 董事会议事规那么内容一般包括： 。B.董事的任职资格、董事的行为标准D.董事会的工作程序、工作费用以及其他事项11.关于法人财产权，以下说法正确的选项是： 。A.在企业改组为股份公司后，公司拥有包括各出资者投资的各种财产而形成的法人财产权。B.法人财产权无法从法律意义上答复资产归属的问题。C.法人财产权从经济意义上答复了资产的经营问题。D.公司法人财产的独立性是公司作为独立民事主体存在

19、的根底。12.拟发行上市公司应做到财务独立，具体包括以下哪几项： 。A.拟发行上市公司应设立其自身的财务会计部门，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，并符合有关会计制度的要求，独立进行财务决策。B.拟发行上市公司应拥有其自身的银行账户，不得与其股东单位、其他任何单位或人士共用银行账户。C.股东单位或其他关联方不得以任何形式占用拟发行上市公司的货币资金或其他资产。D拟发行上市公司可以为控股股东及其下属单位、其他关联企业提供担保，或将以拟发行上市公司名义的借款转借给股东单位使用。13.判断和掌握拟发行上市公司的关联方、关联关系和关联交易，除按有关企业会计准那么规定外，应坚持从严原那么。关联方主要

20、包括： 。A.控股股东；其他股东；对控股股东及主要股东有实质影响的法人或自然人B.控股股东及其股东控制或参股的企业；发行人参与的合营企业；发行人参与的联营企业C.主要投资者个人、关键管理人员、核心技术人员或与上述关系密切的人士控制的其他企业14.无形资产实际上是企业拥有的一种特殊权利，给企业带来的收益具有较高的不确定性，主要包： 。A.商标权、商誉、著作权 B.专利权、专有技术15.企业提出资产评估工程核准申请时，应当向国有资产监督管理机构报送以下文件材料： 。B.所涉及的资产重组方案或者改制方案、发起人协议等材料D.资产评估机构提交的资产评估报告包括评估报告书、评估说明、评估明细表及其电子文

21、档16. 根据不同的标准，可以对公司融资方式进行不同的分类，以下分类正确的选项是： 。A.按照融资过程中资金来源的不同方式，把公司的融资方式分为直接融资和间接融资B.按照融资过程中金融中介所起作用的不同，把公司的融资方式分为内部融资和外部融资C.按照融资过程中公司与投资者所形成的不同的产权关系，把公司的融资方式分为股权融资和债务融资D.按照融资期限的不同，把公司的融资方式分为短期融资与长期融资17. 以下哪项属于债务融资的特点： 。D.与股权融资相比，债务融资一般不会产生对企业的控制权问题18. 1952年，美国的大卫?杜兰特把当时对资本结构的见解划分以下哪几种： 。19. 筹集外部资金有两种

22、途径，一种是发行新的股票，另一种是发行债券。其中有一局部资金具有混合型特点，如： 。20. 以下哪些项属于优先股筹资的优点： 。A.优先股筹集的资本属于权益资本，通常没有到期日，即使其股息不能到期兑现也不会引发公司的破产，因而筹资后不增加财务风险，反而使筹资能力增强，可获得更大的负债额。B.优先股股东具有投票权，能有效地解决公司在利润分配上存在的问题。C.优先股股东一般没有投票权，不会使普通股股东的剩余控制权受到威胁。D.优先股的股息通常是固定的，在收益上升时期可为现有普通股股东“保存 大局部利润，具有一定的杠杆作用。21. 为了标准证券发行上市保荐业务，提高上市公司质量和证券公司执业水平，保

23、护投资者的合法权益，促进证券市场健康开展，中国证监会于2021年10月17日 发布了?证券发行上市保荐业务管理方法?，要求发行人就以下事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责： 。22. 上市保荐书应当包括以下内容： 。A.逐项说明本次证券上市是否符合?公司?、?证券法?及证券交易所规定的上市条件C.保荐机构与发行人的关联关系；相关承诺事项23. 中国证监会于2021年3月制定了?证券发行上市保荐业务工作底稿指引?，规定工作底稿应当包括以下内容： 。A.保荐机构根据有关规定对工程进行立项、内核以及其他相关内部管理工作所形成的文件资料。B.发行申请文件、反响意见的回复、询价与配售文件以及上

24、市申请和登记的文件。C.保荐机构在协调发行人和证券效劳机构时，以定期会议、专题会议以及重大事项临时会议的形式，为发行人分析和解决证券发行上市过程中的主要问题形成的会议资料、会议纪要。D.保荐机构以及为证券发行上市制作、出具有关文件的律师事务所，会计师事务所，资产评估机构等证券效劳机构及其签字人员，对发行人与发行上市相关的重大或专题事项出具的备忘录及专项意见等。24. 资产评估报告须向外方提供时，可以按照国际惯例的格式与要求撰写，但同时向国有资产管理部门报送的报告仍按 撰写。A.?国有资产评估管理方法?B.?国有资产评估管理方法实施细那么?C.?关于资产评估报告书的标准意见?D.?上市公司证券发

25、行管理方法?25. 各保荐人应按照规定要求进行内核和推荐，以下具体规定正确的选项是： 。A.保荐人推荐发行人发行股票，应建立发行人质量评价体系，明确推荐标准，在充分尽职调查的根底上，保证推荐内部管理良好、运作标准、未来有开展潜力的发行人发行股票。B.保荐人应建立保荐工作档案。工作档案至少应包括发行保荐书、尽职调查报告、内核小组工作记录、发行申请文件、对中国证监会审核反响意见的回复。中国证监会和证券交易所可随时调阅工作档案。工作档案保存时间应符合中国证监会的有关规定。C.在发行完成后的30个工作日内，保荐人应当向中国证监会报送承销总结报告。承销总结报告至少应包括推介、定价、申购、该股票二级市场表

26、现如已上市交易及发行组织工作等内容。D.保荐人应当在发行完成当年及其后的2个会计年度发行人年度报告公布后的1个月内，对发行人进行回访，就其募集资金的使用情况、盈利预测实现 情况、是否严格履行公开披露文件中所作出的承诺以及经营状况是否与发行保荐书相符等进行核查，出具回访报告，报送中国证监会、发行人所在地中国证监会的派 出机构及发行人股票上市的证券交易所备案，并在发行人股东大会召开5个工作日之前，将回访报告在指定报刊和网站公告。26. 以下关于股票发行价格的说法正确的选项是： 。A.股票的发行价格可以等于票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额。B.股票的定价不仅仅是估值及撰写投资价值研究

27、报告，还包括发行期间的具体沟通、协商、询价、投标等一系列定价活动。C.?证券法?第三十四条规定：“股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。D.根据中国证监会?上市公司证券发行管理方法?的规定，首次公开发行股票应通过询价的方式确定股票发行价格。27. 以下机构投资者作为询价对象应当符合以下条件： 。C.信托投资公司经相关监管部门重新登记已满两年，注册资本不低于4亿元，最近12个月有活泼的证券市场投资记录D.财务公司成立两年以上，注册资本不低于5亿元，最近12个月有活泼的证券市场投资记录28. 以下关于向战略投资者配售首次公开发行股票的说法不正确的选项是： 。A.首次公

28、开发行股票数量在2亿股以上的，可以向战略投资者配售股票。B.发行人应当与战略投资者事先签署配售协议，并报中国证监会备案。C.发行人及其主承销商应当在发行公告中披露战略投资者的选择标准、向战略投资者配售的股票总量、占本次发行股票的比例以及持有期限制等。D.战略投资者不得参与首次公开发行股票的初步询价和累计投标询价，并应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于12个月，持有期自本次公开发行的股票上市之日起计算。29. 在超额配售选择权行使完成后的3个工作日内，主承销商应当在中国证监会指定报刊披露以下有关超额配售选择权的行使情况： 。A.因行使超额配售选择权而发行的新股数，如未行使，应当说明原因B.从

29、集中竞价交易市场购置发行人股票的数量及所支付的总金额、平均价格、最高与最低价格30. 发行人应当于其股票上市前5个交易日内，在指定媒体或网站上披露以下文件和事项： 。31. 股份公开发行股票并上市，依照 和其他相关部门规章等的规定，必须同时向所有投资者公开信息披露。A.?公司法?B.?证券法?C.?首次公开发行股票并上市管理方法?D.?证券发行与承销管理方法?32. 以下关于招股说明书及其摘要的刊登和报送的说法不正确的选项是： 。A.发行人应当在发行前将招股说明书摘要刊登于至少一种中国证监会指定的报刊，同时将招股说明书全文刊登于中国证监会指定的网站，并将招股说明书全文置备于发行人住所、拟上市证

30、券交易所、保荐人、主承销商和其他承销机构的住所，以备公众查阅。B.发行人可以将招股说明书摘要、招股说明书全文、有关备查文件刊登于其他报刊和网站，但披露内容应当完全一致，且不得晚于在中国证监会指定报刊和网站的披露时间。C.证券发行申请经中国证监会核准后至发行结束前发生重要事项的，发行人应当向中国证监会书面说明，并经中国证监会同意后，修改招股说明书或者作相应的补充公告。D.发行人应在招股说明书及其摘要披露后5日内，将正式印刷的招股说明书全文文本一式五份，分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。33. 发行人应详细披露改制重组的情况主要包括以下哪几项： 。A.在改制设立发行人之前，主要发起人

31、拥有的主要资产和实际从事的主要业务；发行人成立时拥有的主要资产和实际从事的主要业务B.在发行人成立之后，主要发起人拥有的主要资产和实际从事的主要业务C.改制前原企业的业务流程、改制后发行人的业务流程，以及原企业和发行人业务流程间的联系D.发行人成立以来，在生产经营方面与主要发起人的关联关系及演变情况；发起人出资资产的产权变更手续办理情况34. 发行人如发行过内部职工股，应披露发生过的违法违规情况，包括： 。B.通过增发、配股、国家股和法人股转配等形式变相增加内部职工股的情况35. 发行人应披露公司管理层对内部控制 的自我评估意见以及注册会计师对公司内部控制的鉴证意见。36. 上市公司方案公开发

32、行新股前， 必须首先判断发行主体是否符合公开发行新股的法定条件，这是上市公司成功公开发行新股的根本前提。37. 申请发行新股的上市公司的盈利能力具有可持续性，符合以下哪些规定： 。A.最近3个会计年度连续盈利，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为计算依据B.业务和盈利来源相对稳定，不存在严重依赖于控股股东、实际控制人的情形；现有主营业务或投资方向能够可持续开展，经营模式和投资方案稳健，主要产品或效劳的市场前景良好，行业经营环境和市场需求不存在现实或可预见的重大不利变化C.高级管理人员和核心技术人员稳定，最近24个月内未发生重大不利变化；公司重要资产、核心技术或其他重大权益

33、的取得合法，能够持续使用，不存在现实或可预见的重大不利变化D.最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50以上的情形38. 向原股东配股，除符合上市公司一般规定外，还应当符合以下哪些规定： 。A.拟配股数量不超过本次配股前股本总额的20C.采用?证券法?规定的代销方式发行D.采用?证券法?规定的包销方式发行39. 关于股东大会就发行证券事项的决议，以下说法正确的选项是： 。A.股东大会应当就本次发行证券的种类和数量、发行方式、发行对象及向原股东配售的安排、定价方式或价格区间、募集资金用途、决议的有效期、对董事会办理本次发行具体事宜的授权、其他必须明确的事项进行逐项表决。

34、B.股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的1/2以上通过。C.向本公司特定的股东及其关联人发行证券的，股东大会就发行方案进行表决时，关联股东应当回避。D.上市公司就发行证券事项召开股东大会，应当提供网络或者其他方式为股东参加股东大会提供便利。上市公司发行新股决议2年有效；决议失效后仍决定继续实施发行新股的，须重新提请股东大会表决。40. 内核小组通常由815名专业人士组成，这些人员要保持 ；公司主管投资银行业务的负责人及投资银行部门的负责人通常为内核小组的成员。41. 以下关于股份转换与债券归还的说法正确的选项是： 。A.根据?上市公司证券发行管理方法?，上市公司发行

35、的可转换公司债券在发行结束5个月后，方可转换为公司股票，转股期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。B.可转换公司债券持有人对转换股票或不转换股票有选择权，并于转股完成后的次日成为发行公司的股东。C.上市公司应当在可转换公司债券期满后5个工作日内，办理完毕归还债券余额本息的事项。D.别离交易的可转换公司债券的归还事宜与可转换公司债券相同。42. 可转换公司债券的发行规模由发行人根据其 确定。43. 可转换公司债券的价值可以近似地看作是普通债券与股票期权的组合体，以下说法正确的选项是： 。A.由于可转换公司债券的持有者可以按照债券上约定的转股价格在转股期内行使转股权利，这实际上

36、相当于以转股价格为期权执行价格的美式买权，一旦市场价格高于期权执行价格，债券持有者就可以行使美式买权，从而获利。B.由于发行人在可转换公司债券的赎回条款中规定，如果股票价格连续假设干个交易日收盘价高于某一赎回启动价格该赎回启动价要高于转股价格，发行人有权按一定金额予以赎回。C.赎回条款相当于债券持有人在购置可转换公司债券时就无条件出售给发行人的1张美式买权。D.由于可转换公司债券中的回售条款规定，如果股票价格连续假设干个交易日收盘价低于某一回售启动价格该回售启动价要低于转股价格，债券持有人有权按一定金额回售给发行人，所以，回售条款相当于债券持有人同时拥有发行人出售的1张美式卖权。44. 为发行

37、人发行可转换公司债券提供效劳的保荐人主承销商的职责包括以下哪几项： 。A.保荐人主承销商负责向中国证监会推荐，出具推荐意见，并负责报送发行申请文件。B.保荐人主承销商还应对可转换公司债券发行申请文件进行核查。C.保荐人主承销商应向中国证监会申报核查中的主要问题及其结论。D.保荐人主承销商还应负责可转换公司债券上市后的持续督导责任，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度，自上市之日算起。45. 发行可转换公司债券的上市公司涉及以下事项时，证券交易所可以根据实际情况或者中国证监会的要求，决定可转换公司债券的停牌与复牌、转股的暂停与恢复事宜： 。A.交易日披露涉及调整或修正转股价格的信

38、息。B.行使可转换公司债券赎回、回售权；公司实施利润分配或资本公积金转增股本方案。C.作出发行新公司债券的决定；减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及上市公司主体变更事项。D.财务或信用状况发生重大变化，可能影响如期归还公司债券本息；提供担保的，担保人或担保物发生重大变化。46. 关于我国国债的发行历史，以下描述正确的选项是： 。A.我国首次国债发行始于1949年底，当时称为人民胜利折实公债，至1958年，总共发行了6次。B.1958年，国债发行中止，直到1981年才恢复发行国债，期间足足中断了23年。C.1998年以来，因实施积极的财政政策，国债发行规模迅速增加。D.虽然自2005年开始

39、财政政策重归稳健，但国债发行量仍然保持相当的规模。47. 一般每年确定一次凭证式国债承销团资格，各类商业银行、邮政储蓄银行均有资格申请参加凭证式国债承销团。48. 除政策性银行外的其他金融机构发行金融债券应向中国人民银行报送以下文件： 。A.金融债券发行申请报告；发行人公司章程或章程性文件规定的权力机构的书面同意文件；监管机构同意金融债券发行的文件B.发行人近3年经审计的财务报告及审计报告；C.募集说明书；发行公告或发行章程D.发行人关于本期债券偿债方案及保障措施的专项报告；信用评级机构出具的金融债券信用评级报告及有关持续跟踪评级安排的说明；发行人律师出具的法律意见书49. 各 可根据自身情况

40、，决定是否发行次级定期债务作为附属资本。50. 企业债券得到国家发改委批准并经 会签后，即可进行具体的发行工作。51. 境内上市外资股的投资主体限于以下几类： 。A.外国的自然人、法人和其他组织B.中国香港、澳门、台湾地区的自然人、法人和其他组织52. 以下关于资产评估的说法正确的选项是： 。A.资产评估的目的在于提供企业真实的资产价值，向境外投资者反映企业的实际资产价值，同时也是为了防止国有资产的流失。B.根据要求，在设立股份时，境内评估机构应当对投入股份的全部资产进行资产评估。C.评估的方法主要有重置本钱法、现行市价法和收益现值法。D.对股份占用的土地进行评估时，要向国家土地管理部门申请办

41、理土地评估立项与确认。53. 境内上市公司所属企业到境外上市，其董事会应当就以下事项作出决议并提请股东大会 。B.境外上市是否符合中国证监会的规定。C.境外上市方案。54. 外资股招股说明书中应分别介绍公司的 情况，包括姓名、年龄、学历、简历、职务、住址、兼职情况等。55. 国际推介的内容大致包括以下哪几项： 。B.发行人及相关专业机构的宣讲推介；传播有关的声像及文字资料C.向机构投资者发送预订邀请文件，并询查定价区间56. 按购并双方的行业关联性划分，收购可以分为： 。57. 有以下哪些情形之一的，为拥有上市公司控制权： 。A.投资者为上市公司持股40以上的控股股东B.投资者可以实际支配上市

42、公司股份表决权超过4058. 上市公司实施重大资产重组，应当符合以下哪些要求： 。A.符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理、反垄断等法律和行政法规的规定。B.重大资产重组所涉及的资产定价公允，不存在损害上市公司和股东合法权益的情形。C.重大资产重组所涉及的资产权属清晰，资产过户或者转移不存在法律障碍，相关债权、债务处理合法。D.有利于上市公司增强持续经营能力，不存在可能导致上市公司重组后主要资产为现金或者无具体经营业务的情形。59. 特定对象以资产认购而取得的重大资产重组上市公司股份，属于以下哪些情形之一的，36个月内不得转让： 。A.特定对象为上市公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联

43、人C.特定对象取得本次发行的股份时，对其用于认购股份的资产持续拥有权益的时间超过12个月D.特定对象取得本次发行的股份时，对其用于认购股份的资产持续拥有权益的时间缺乏12个月60. 关于上市公司并购重组财务参谋的委托人的法律义务，以下说法正确的选项是： 。A.财务参谋的委托人应当依法承当相应的责任，配合财务参谋履行职责C.不得拒绝、隐匿、谎报。财务参谋履行职责D.不能减轻或者免除委托人、其他专业机构及其签名人员的责任三、判断题每题0.5分，答对得分，不答或答错不给分1.投资银行业的起源可以追溯到19世纪，但是当时投资银行业仅仅作为商业银行的一个业务部门被包含在银行业的范畴之中，银行业的含义比今

44、天要宽泛得多。 2.在2021年爆发的金融风暴中，美国著名投资银行贝尔斯登和雷曼兄弟崩溃，其原因主要在于风险控制失误和鼓励约束机制的弊端。 3.从1984年到20世纪90年代初期是我国股票市场的自办发行时期。 4.因深圳“8?10事件，无限量出售认购证方式不再采用。 5.个人通过中国证监会认可的保荐代表人胜任能力考试或者取得保荐代表人资格后，应当定期参加中国证券业协会或者中国保监会认可的其他机构组织的保荐代表人年度业务培训。 6. 某些特殊行业在申请登记前，须经行业监管部门批准，如证券公司的设立须经中国证监会批准，即核准设立为例外；股份的公开募集设立，实行注册设立制度。 7. 拟设立的股份应当依照工商登记管理规定的要求确定公司名称。 8. 债券是公司签发的证明股东所持股份的凭证。 9. ?公司法?第九条第二款规定，有限责任公司变更为股份的，或者股份变更为有限责任公司的，公司变更前的债权、债务由变更前的公司全部清算完结。 10. ?公司法?第一百四十八条规定，董事、监事、高级管理人员应当遵守法律、行政法规和公司章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务。 11.国有大中型企业通过资产重组，通过募集方式设立并上市。 1