华东科技：2018年年度审计报告.PDF

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1、 南京华东电子信息科技股份有限公司南京华东电子信息科技股份有限公司 审计报告及财务报表审计报告及财务报表 2018 年度年度 信会师报字信会师报字2019 第第 ZE10099 号号 南京华东电子信息科技股份有限公司南京华东电子信息科技股份有限公司 审计报告及财务报表审计报告及财务报表 （2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日止） 目录 页次 一、 审计报告 1-5 二、 财务报表 合并资产负债表和公司资产负债表 1-4 合并利润表和公司利润表 5-6 合并现金流量表和公司现金流量表 7-8 合并所有者权益变动表和公司所有者权益变动表 9-12 财务报表附注 1-

2、110 审计报告 第 1 页 审计报告审计报告 信会师报字2019第 ZE10099 号 南京华东电子信息科技股份有限公司南京华东电子信息科技股份有限公司全体股东：全体股东： 一、一、 审计意见审计意见 我们审计了南京华东电子信息科技股份有限公司（以下简称“华 东科技” ）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负 债表， 2018 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了华东科技 2018 年 12 月 31 日的合并及母公

3、司 财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、二、 形成审计意见的基础形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我 们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于华东科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们 获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、三、 关键审计事项关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断， 认为对本期财务报表审计最 为重要的事项。 这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审 计意见为背景，我们不对

4、这些事项单独发表意见。我们确定下列事项 是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 审计报告 第 2 页 关键审计事项关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的 （一（一）营业收入的真实性）营业收入的真实性 事项描述： 2018 年度， 华东科技合并口径营业收入 570,278.15万元，比 2017 年度 599,498.89 万元降低 29,220.74万元，降幅 4.87%。 根据华东科技会计政策， 公司收入主要来源于产品销售、技术支持及服务等。其中产品内销以客户签收单， 外销以出口办理完报关手续且离岸作为收入确认依据； 技术支持及服务根据合同约定条款确认收入实现。详

5、见附注三、 （二十五）所述。 由于营业收入是华东科技关键业绩指标之一， 收入确认存在可能被操纵以达到特定目的或预期的固有风险，且各经营产品及服务存在差异化，为此我们确定营业收入的真实性为关键审计事项。 审计应对： 对于收入真实性的确认，我们执行的审计程序主要包括： （1）了解、测试华东科技与销售及收款相关的内部控制制度的设计和执行； （2）区别经营销售类别及结合业务板块、行业发展和华东科技实际情况，执行分析性复核程序，判断销售收入和毛利变动的合理性； （3）执行细节测试，抽样检查存货收发记录以及客户确认的结算单等外部证据，检查收款记录，对期末应收账款、收入本期发生额进行函证，审计销售收入的真实

6、性； （4） 就资产负债表日前后记录的收入交易， 选取样本，核对出库单、客户确认的结算单及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 （二）固定资产的减值（二）固定资产的减值 事项描述： 截止 2018 年 12 月 31 日，华东科技合并口径固定资产账面价值为 2,281,365.64 万元，占资产总额的比例 70.87%。华东科技于资产负债表日评估固定资产是否存在减值迹象， 对存在减值迹象的固定资产进行减值测试， 测试结果表明资产或资产组的可收回金额低于其账面价值的， 按差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产或资产组的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流

7、量的现值两者之间的较高者。 由于市场竞争加剧， 华东科技部分子公司利润下降甚而出现大额亏损， 这些子公司的固定资产存在减值迹象。管理层按照资产使用计划，选择使用公允价值减去处置费用后的净额与资产或资产组预计未来现金流量现值法执行了固定资产减值测试。 估计可收回金额时涉及的关键假设包括资产组的判断、公允价值及处置费用的预测；在使用未来现金流量现值方法时涉及的关键假设包括未来的收入增长率、毛利率、费用率及折现率。基于存在减值审计应对： 对于固定资产减值的确认，我们执行的审计程序主要包括： （1）评估及测试了与固定资产减值相关的内部控制的设计及执行有效性，包括关键假设的采用及减值计提金额的复核及审批

8、； （2）对资产组的判断进行了独立的复核，以确定其是否属于能够独立产生现金流入的最小资产组合； （3）获取管理层专家编制的存在减值迹象的固定资产的减值测试表，复核并评价专家工作是否足以实现审计目的。 我们根据公司目前的现金流状况结合未来几年的财务预算，判断专家未采用未来现金流量现值法的原因的合理性。 对于采用公允价值减去处置费用金额法的，我们考虑了类似资产的市场价值、变现率及处置费用以评估其合理性。 管理层对固定资产减值测试所采用的假设在可接受的范围内。 审计报告 第 3 页 迹象的固定资产账面价值对财务报表影响重大， 且上述判断及假设的合理性对减值测试的结果具有重大影响，我们将该事项作为关键

9、审计事项。 （三）关联交易（三）关联交易 事项描述： 2018 年度，华东科技之子公司南京中电熊猫平板显示科技有限公司（简称“南京平板显示” ）与其联营企业成都中电熊猫显示科技有限公司（简称“成都显示” ）签署技术支持服务合同，由南京平板显示依据其自主研发的 TFT-LCD 面板生产新型工艺技术向成都显示提供提升产品品质、 提升生产线运营效率、提升产品良率的技术支持。南京平板显示向成都显示提供技术资料并就主要技术参数和关键技术点解释说明， 各项技术资料经双方验收确认并办理交接手续。 公司收到成都显示技术支持服务款项 6 亿元并确认技术使用费收入 56,603.77万元，该项收入占营业收入的比重

10、为 9.93%。因该关联交易的真实性、 交易价格的公允性对财务报表的影响重大， 为此我们确定该关联交易为关键审计事项。 审计应对： 对于该关联交易的确认，我们执行的审计程序主要包括： （1）评估及测试了与关联方关系及其交易相关的内部控制，判断该交易的合法合规性以及是否经过恰当的授权批准； （2）获取了行业协会专家出具的技术支持有用性、必要性之鉴定报告，公司提供该技术支持具有合理的商业目的； （3）检查了交易双方就上述技术支持服务签订的书面合同，包括交易金额、服务范围、验收和付款条件等重要条款； （4）检查该交易涉及的技术资料并取得了交易双方关于技术资料的交接确认书，确定公司相关合同义务已履行完

11、毕； （5）检查该项交易的收款凭证及原始单据，确定该交易是否按照合同约定收取了全部服务对价； （6）取得了评估师就该交易所涉及的技术及其使用权市场价值出具的评估报告，并按照审计准则利用专家的工作之要求对评估工作进行了复核，判断交易价格的公允性。 四、四、 其他信息其他信息 华东科技管理层（以下简称“管理层” ）对其他信息负责。其他 信息包括华东科技 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报 表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其 他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此 过程中， 考虑其他信息是否

12、与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 审计报告 第 4 页 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报， 我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、五、 管理层和治理层对财务报表的责任管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估华东科技的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项（如适用） ，并运用持续经营假设，除非 计划进行清算、终止运营或别无其他现实

13、的选择。 治理层负责监督华东科技的财务报告过程。 六、六、 注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并 保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1） 识别和评估由于舞弊或错误导致

14、的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、 伪造、 故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 审计报告 第 5 页 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根 据获取的审计证据， 就可能导致对华东科技持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如

15、果我们得出结论 认为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致华东科技不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露） ，并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就华东科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当 的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执 行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通， 包括沟通我们

16、在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明， 并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项，以及相关的防范措施（如适用） 。 从与治理层沟通过的事项中， 我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所立信会计师事务所（特殊普通合伙）（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李顺利中国注

17、册会计师：李顺利 （项目合伙人）（项目合伙人） 中国中国 上海上海 中国注册会计师：张少波中国注册会计师：张少波 二二一九一九年年三三月月二十八二十八日日 报表 第 1 页 南京华东电子信息科技股份有限公司南京华东电子信息科技股份有限公司 合并合并资产负债表资产负债表 2018年年12月月31日日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注五 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （一） 2,238,219,294.60 1,867,498,840.99 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 （二） 6,699,2

18、42.49 衍生金融资产 应收票据及应收账款 （三） 932,415,189.19 856,246,741.86 预付款项 （四） 9,991,463.83 7,169,840.68 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 （五） 713,593,606.48 361,727,137.07 买入返售金融资产 存货 （六） 2,008,475,436.78 2,196,110,225.48 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （七） 144,088,520.36 700,888,034.68 流动资产合计流动资产合计 6,053,482,753.73 5,989,

19、640,820.76 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 （八） 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （九） 1,547,803,220.11 1,582,380,455.88 投资性房地产 （十） 3,367,609.90 10,912,028.23 固定资产 （十一） 22,813,656,401.55 24,668,099,326.54 在建工程 （十二） 89,716,151.02 84,738,329.20 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （十三） 1,450,821,591.07 1,149,390,314.86 开发支出 （十四） 65,806,935.39

20、 75,524,882.05 商誉 长期待摊费用 （十五） 32,537,387.50 44,441,205.06 递延所得税资产 （十六） 136,443,039.06 159,396,309.31 其他非流动资产 （十七） 11,939,582.63 非流动资产合计非流动资产合计 26,140,152,335.60 27,786,822,433.76 资产总计资产总计 32,193,635,089.33 33,776,463,254.52 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 2 页 南京华东电子信息科技股份有限公司南京

21、华东电子信息科技股份有限公司 合并合并资产负债表（续）资产负债表（续） 2018 年年 12 月月 31 日日 （除特别注明外，（除特别注明外，金额单位均为人民币元金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注五 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 （十八） 1,569,031,649.39 1,417,014,106.14 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 （十九） 2,094,201,669.92 3,058,658,815.94 预收款项 （二十） 67,765,815.35 72,407,

22、271.31 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （二十一） 40,145,187.49 33,777,139.82 应交税费 （二十二） 19,429,252.82 17,776,553.09 其他应付款 （二十三） 775,261,981.06 898,436,212.07 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 （二十四） 2,400,082,631.78 1,700,098,453.76 其他流动负债 （二十五） 299,301,200.00 139,138,154.06 流动负债合计流动负债合计 7,265,

23、219,387.81 7,337,306,706.19 非流动负债： 长期借款 （二十六） 5,357,628,971.41 6,519,892,020.41 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 （二十七） 2,388,875,994.75 1,027,267,099.22 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 （二十八） 237,184,010.49 229,876,947.13 递延所得税负债 （十六） 211,323,099.88 234,282,466.43 其他非流动负债 （二十九） 68,880,000.00 非流动负债合计非流动负债合计 8,195,012,076.53

24、8,080,198,533.19 负债合计负债合计 15,460,231,464.34 15,417,505,239.38 所有者权益： 股本 （三十） 4,529,566,980.00 4,529,566,980.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （三十一） 6,575,840,960.95 6,575,545,267.43 减：库存股 其他综合收益 （三十二） 3,761,750.44 1,183,752.67 专项储备 盈余公积 （三十三） 99,143,044.95 99,143,044.95 一般风险准备 未分配利润 （三十四） -1,413,266,202.64

25、-425,498,266.88 归属于母公司所有者权益合计 9,795,046,533.70 10,779,940,778.17 少数股东权益 6,938,357,091.29 7,579,017,236.97 所有者权益合计所有者权益合计 16,733,403,624.99 18,358,958,015.14 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 32,193,635,089.33 33,776,463,254.52 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 3 页 南京华东电子信息科技股份有限公司南京华东电子信息科技股份

26、有限公司 资产负债表资产负债表 2018 年年 12 月月 31 日日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注十五 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 26,969,631.66 58,838,069.21 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 （一） 5,226.60 预付款项 其他应收款 （二） 167,215,864.56 195,125,640.43 存货 2,084,926.80 2,090,670.40 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 60,599,488.09 4

27、6,503,555.11 流动资产合计流动资产合计 256,869,911.11 302,563,161.75 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （三） 12,036,190,606.77 12,032,214,361.86 投资性房地产 固定资产 84,345,014.83 96,229,941.48 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 10,223,854.23 11,776,844.75 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计非流动资产合计 12,130,759,475.83 12,140,221,1

28、48.09 资产总计资产总计 12,387,629,386.94 12,442,784,309.84 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 4 页 南京华东电子信息科技股份有限公司南京华东电子信息科技股份有限公司 资产负债表（续）资产负债表（续） 2018 年年 12 月月 31 日日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 85,000,000.00 70,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

29、债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 7,174,280.21 25,929,955.43 预收款项 应付职工薪酬 18,125.45 应交税费 6,849.35 17,367.02 其他应付款 1,628,564,110.77 1,608,188,461.89 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计流动负债合计 1,720,745,240.33 1,704,153,909.79 非流动负债： 长期借款 16,000,000.00 16,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 7,185,000.00 1

30、,185,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 23,185,000.00 17,185,000.00 负债合计负债合计 1,743,930,240.33 1,721,338,909.79 所有者权益： 股本 4,529,566,980.00 4,529,566,980.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 6,669,612,020.72 6,669,316,327.20 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 99,143,044.95 99,143,044.95 未分配利润 -654,622,899.06 -576,580,952

31、.10 所有者权益合计所有者权益合计 10,643,699,146.61 10,721,445,400.05 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 12,387,629,386.94 12,442,784,309.84 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 5 页 南京华东电子信息科技股份有限公司南京华东电子信息科技股份有限公司 合并合并利润表利润表 2018 年度年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注五 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 5,702,781,

32、523.33 5,994,988,894.87 其中：营业收入 （三十五） 5,702,781,523.33 5,994,988,894.87 利息收入 二、营业总成本 8,471,430,709.12 6,842,761,811.86 其中：营业成本 （三十五） 6,562,976,657.64 6,215,485,140.78 税金及附加 （三十六） 64,785,179.19 65,432,848.26 销售费用 （三十七） 116,292,712.93 101,455,648.18 管理费用 （三十八） 298,711,408.42 275,586,981.02 研发费用 （三十九）

33、116,086,068.04 93,508,748.36 财务费用 （四十） 988,950,081.85 -133,167,499.40 其中：利息费用 （四十） 609,123,977.18 479,803,925.33 利息收入 （四十） 31,295,391.47 10,674,769.71 资产减值损失 （四十一） 323,628,601.05 224,459,944.66 加：其他收益 （四十二） 1,139,845,883.70 905,224,810.59 投资收益（损失以“-”号填列） （四十三） -7,914,311.48 -13,741,814.46 其中：对联营企业和合

34、营企业的投资收益 （四十三） -34,872,929.29 -29,304,877.47 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） （四十四） 6,699,242.49 资产处置收益（损失以“-”号填列） （四十五） -609,093.45 20,929.14 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -1,630,627,464.53 43,731,008.28 加：营业外收入 （四十六） 2,210,575.79 10,958,680.79 减：营业外支出 （四十七） 1,471,035.13 510,112.70 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -1,62

35、9,887,923.87 54,179,576.37 减：所得税费用 （四十八） -58,030.06 -8,495,989.67 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -1,629,829,893.81 62,675,566.04 （一）按经营持续性分类 1持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -1,629,829,893.81 62,675,566.04 2终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类 1 归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-” 号填列） -987,357,576.85 11,646,221.84 2少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -642,47

36、2,316.96 51,029,344.20 六、其他综合收益的税后净额 4,472,142.36 4,059,495.87 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净 额 2,577,997.77 2,340,125.10 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1重新计量设定受益计划变动额 2权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 2,577,997.77 2,340,125.10 1权益法下可转损益的其他综合收益 2可供出售金融资产公允价值变动损益 3 持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4现金流量套期损益的有效部分 2,577,997.77 2,34

37、0,125.10 5外币财务报表折算差额 6其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 1,894,144.59 1,719,370.77 七、综合收益总额 -1,625,357,751.45 66,735,061.91 归属于母公司所有者的综合收益总额 -984,779,579.08 13,986,346.94 归属于少数股东的综合收益总额 -640,578,172.37 52,748,714.97 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.2180 0.0026 （二）稀释每股收益（元/股） -0.2180 0.0026 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：

38、 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 6 页 南京华东电子信息科技股份有限公司南京华东电子信息科技股份有限公司 利润表利润表 2018 年度年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注十五 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 （四） 35,183,563.73 64,681,062.49 减：营业成本 （四） 29,979,513.81 59,732,155.88 税金及附加 39,974.38 31,019.25 销售费用 23,145.37 管理费用 18,177,072.20 12,070,372.49 研发费用 财务费用

39、 34,660,520.30 28,212,614.60 其中：利息费用 41,806,434.03 35,811,552.63 利息收入 7,145,339.96 7,657,142.24 资产减值损失 34,202,576.76 9,561,956.17 加：其他收益 4,000,065.64 投资收益（损失以“-”号填列） （五） 3,680,551.39 11,467,014.63 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,680,551.39 -3,200,185.37 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -180,001.70 二、营业利润（亏

40、损以“-”填列） -78,195,542.33 -29,663,122.70 加：营业外收入 153,595.37 减：营业外支出 225,483.73 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -78,041,946.96 -29,888,606.43 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -78,041,946.96 -29,888,606.43 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1重新计量设定受益计划变动额 2权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重

41、分类进损益的其他综合收益 1权益法下可转损益的其他综合收益 2可供出售金融资产公允价值变动损益 3持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4现金流量套期损益的有效部分 六、综合收益总额 -78,041,946.96 -29,888,606.43 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 7 页 南京华东电子信息科技股份有限公司南京华东电子信息科技股份有限公司 合并合并现金流量表现金流量表 2018 年度年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（

42、除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注五 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 6,038,470,212.44 6,079,275,762.46 收到的税费返还 793,430,770.74 185,564,184.84 收到其他与经营活动有关的现金 （四十九） 920,122,896.47 730,660,027.46 经营活动现金流入小计 7,752,023,879.65 6,995,499,974.76 购买商品、接受劳务支付的现金 5,171,690,770.68 5,138,644,260.24 支付给

43、职工以及为职工支付的现金 751,914,452.81 742,828,647.97 支付的各项税费 72,751,956.68 73,105,596.07 支付其他与经营活动有关的现金 （四十九） 382,523,694.66 304,837,921.73 经营活动现金流出小计 6,378,880,874.83 6,259,416,426.01 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 1,373,143,004.82 736,083,548.75 二、投资活动产生的现金流量二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 6,000,000.00 249,667,200.00 取

44、得投资收益收到的现金 219,561.88 709,863.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 32,272,554.58 4,144,464.46 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 （四十九） 948,457,337.50 投资活动现金流入小计 986,949,453.96 254,521,527.47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,076,473,426.47 1,734,539,481.52 投资支付的现金 210,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与

45、投资活动有关的现金 （四十九） 928,465,650.00 1,035,787.50 投资活动现金流出小计 2,004,939,076.47 1,945,575,269.02 投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额 -1,017,989,622.51 -1,691,053,741.55 三、筹资活动产生的现金流量三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,146,475,225.19 1,650,426,937.40 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 （四十九） 3,078,705,726.65

46、 3,276,290,701.06 筹资活动现金流入小计 5,225,180,951.84 4,926,717,638.46 偿还债务支付的现金 3,255,709,948.66 2,105,066,097.65 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 403,558,809.02 419,385,147.70 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 （四十九） 1,454,676,109.45 1,155,004,980.65 筹资活动现金流出小计 5,113,944,867.13 3,679,456,226.00 筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净

47、额 111,236,084.71 1,247,261,412.46 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 9,746,187.82 -23,684,600.38 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 476,135,654.84 268,606,619.28 加：期初现金及现金等价物余额 1,584,801,800.45 1,316,195,181.17 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 2,060,937,455.29 1,584,801,800.45 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 8 页 南京华东电子信息科技股份有限公司南京华东电子信息科技股份有