ST天宝：2018年年度报告（更新后）.PDF

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1、大连天宝绿色食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 大连天宝绿色食品股份有限公司大连天宝绿色食品股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 2019 年年 04 月月 大连天宝绿色食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。 公司负责人黄

2、作庆、主管会计工作负责人孙树玲及会计机构负责人公司负责人黄作庆、主管会计工作负责人孙树玲及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)孙树玲声明：保证年度报告中财务报告孙树玲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了保留意见的审计报告，致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 报告期内，公司存在

3、非财务报告内部控制一项重大缺陷，具体内容请查阅报告期内，公司存在非财务报告内部控制一项重大缺陷，具体内容请查阅本报告第九节本报告第九节“公司治理公司治理”的的“九、内部控制评价报告九、内部控制评价报告”部分。部分。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述， 不构成公司对投资者的实在承诺，本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述， 不构成公司对投资者的实在承诺，敬请广大投资者注意投资风险。敬请广大投资者注意投资风险。 公司已在本报告中详细描述存在的其他主要风险， 请查阅本报告第四节公司已在本报告中详细描述存在的其他主要风险， 请查阅本报告第四节“经经营情况讨论与分析营情况讨论与分析”的的“九、公司未来九、

4、公司未来发展的展望发展的展望”部分。部分。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 大连天宝绿色食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 . 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 . 12 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 . 31 第五节第五节 重要事项重要事项 . 44 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 . 50 第七节第七节 优先股相关情况

5、优先股相关情况 . 50 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 51 第九节第九节 公司治理公司治理 . 56 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 . 62 第十一节第十一节 财务报告财务报告 . 63 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 . 177 大连天宝绿色食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 天宝食品/公司/本公司/上市公司 指 大连天宝绿色食品股份有限公司 承运投资 指 大连承运投资集团有限公司 （本公司控股股东） 麒麟国际 指 本公司子公司美国 KIRIN INTERNA

6、TIONAL, INC 北大贸易/HOKUDAI 指 本公司子公司日本北大贸易株式会社 天宝秋石 指 深圳前海天宝秋石投资企业（有限合伙） 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 广发证券/主承销商 指 广发证券股份有限公司 元/万元 指 人民币元/人民币万元 动物蛋白 指 指蛋白质的来源之一，这里指肉类及禽蛋类所含有的蛋白质，这类蛋白质含饱和脂肪和胆固醇较高。 植物蛋白 指 指蛋白质的来源之一，这里主要指存在于豆类食物中的蛋白质，含饱和脂肪及胆固醇较低，同时含有大量膳食纤维。 大连天宝绿色食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要

7、财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 天宝食品 股票代码 002220 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 大连天宝绿色食品股份有限公司 公司的中文简称 天宝食品 公司的外文名称（如有） Dalian Tianbao Green Foods Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Tianbao Foods 公司的法定代表人 黄作庆 注册地址 大连市金州区拥政街道三里村 624 号 注册地址的邮政编码 116100 办公地址 大连市金州区拥政街道三里村 624 号 办公地址的邮政编码 116100 公司网址 http:/- 电子信箱 zqh

8、wangcn- 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孙立涛 刘惠楠 联系地址 大连市金州区拥政街道三里村 624 号 大连市金州区拥政街道三里村 624 号 电话 0411-39330110 0411-39330110 传真 0411-39330296 0411-39330296 电子信箱 planningcn- liuhuinancn- 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 大连天宝绿色食品股份有限公司证券部 大连天宝绿色食品股份有

9、限公司 2018 年年度报告全文 6 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 无变更 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 签字会计师姓名 关涛、张彦军 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会

10、计数据 是 否 追溯调整或重述原因 其他原因 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 1,038,975,516.88 1,465,292,337.85 1,465,292,337.85 -29.09% 1,477,286,407.87 1,477,286,407.87 归属于上市公司股东的净利润（元） -165,238,051.42 133,805,684.41 133,805,684.41 -223.49% 181,533,765.70 181,533,765.70 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

11、 -170,012,079.52 132,171,361.95 132,171,361.95 -228.63% 185,809,182.53 185,809,182.53 经营活动产生的现金流量净额（元） 101,095,844.84 -290,978,117.78 -290,978,117.78 134.74% 242,219,114.68 242,219,114.68 基本每股收益（元/股） -0.22 0.17 0.17 -229.41% 0.24 0.24 稀释每股收益（元/股） -0.22 0.17 0.17 -229.41% 0.24 0.24 加权平均净资产收益率 -6.19%

12、4.96% 4.95% -11.14% 7.19% 7.19% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年2016 年末 大连天宝绿色食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 末增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 4,970,392,606.14 5,127,418,507.83 5,127,418,507.83 -3.06% 4,779,339,555.30 4,779,339,555.30 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,581,900,921.94 2,755,487,620.52 2,755,844,944.10 -6.31% 2,654,331,

13、214.86 2,654,331,214.86 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计

14、准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 236,780,305.24 278,776,269.39 251,354,358.29 272,064,583.96 归属于上市公司股东的净利润 7,683,499.70 19,713,192.67 7,276,767.67 -199,911,511.46 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 5,473,862.82 18,702,323.68 2,160,543.51 -196,348,809.53 经营活动产生的现金流量净额 2

15、9,733,719.38 154,604,866.51 -78,879,925.64 -4,362,815.41 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,446,287.37 -127,043.00 -6,390,053.83 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享11,995,290.94 1,768,8

16、34.36 1,499,776.00 大连天宝绿色食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,627,645.41 -7,468.90 -312.01 减：所得税影响额 2,147,330.06 -615,173.01 合计 4,774,028.10 1,634,322.46 -4,275,416.83 - 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应

17、说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 大连天宝绿色食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司属于农副食品加工业，主营业务主要由水产品加工、农产品加工、冰淇淋制造、药品销售和仓储构成，其中水产品加工、农产品加工、冰淇淋制造是公司目前的核心业务。 1、水产品加工业务 公司自2004年开始加工生产（冻）鱼片，公司主营业务拓展为

18、以水产品（主要为真鳕鱼、鳕鱼、黄金鲽鱼、红鱼等（冻）鱼片以及鳕蟹、红蟹、王蟹等蟹类产品）加工出口为主的农副产品加工、销售，其中水产品加工已成为公司主要业务收入和利润来源。公司水产品加工业务目前全部采用进料加工的经营模式，产品生产采用工厂化生产模式，进料加工由公司根据国际市场供需情况和长期客户的购买意向直接从海洋捕捞公司或鱼类供应商处购买原材料， 根据客户订单进行生产和销售。 产品市场主要为欧盟、美国及加拿大、日本等国家或地区。 公司的日本子公司北大贸易株式会社、美国的子公司麒麟国际有限公司（KIRIN INTERNATIONAL,INC）的建立及麒麟国际参股美国IQQ公司， 均在一定程度上为公

19、司拥有优质的原材料资源提供保障， 保证部分原材料的采购及降低财务费用，同时也为公司在国际市场上发掘更多潜在客户提供有效渠道，进一步扩大公司在日本、美国的业务。 报告期内，公司根据国际市场需求及贸易环境的变化，在维护原有客户基础上，积极开发其他国家和地区的潜在客户资源， 同时抓住国内消费升级的变化趋势， 努力开拓国内市场， 目前该业务尚处于市场开拓期， 未来公司力争将国内市场打开，实现水产品业务发展新模式。 2、农产品加工业务 公司农产品业务属于农产品加工行业下的蔬菜、水果和坚果加工行业，主要分为两部分：一是利用气调库进行水果蔬菜的反季节销售业务；二是传统的农产品加工及出口业务。 公司气调库项目

20、属于果蔬低温贮藏保鲜，能够降低果蔬产品腐烂损失，提高农业资源的利用率，增加农产品的附加值，是我国目前农业产业结构调整中重点发展的产业，发展前景广阔。公司从国内及国际市场上采购当地优质的水果，利用气调库储存，并在国内外市场进行反季节销售，业务发展态势良好，成为公司新的利润增长点。 传统的农产品加工及出口业务的品种主要是白芸豆、奶花芸豆、黑豆等，一直保持“公司+基地+农户”的经营模式，具体模式为公司农产品加工业务以基地（公司已经和多家农场进行合作）为依托，以农户提供原料为基础，全面实行“种植、收购、加工、销售”流程。报告期内，公司根据国内、国际市场形势及公司政策调整，公司大幅减少本项业务。 报告期

21、内，公司根据市场需求的变化，调整水果销售种类，2018年下半年苹果销售较去年同期大幅减少。 3、冰淇淋业务 公司以大豆植物蛋白冰淇淋作为主导产品，主打“绿色、健康、营养”理念，同时也针对国内市场的特点开发了传统的动物蛋白冰淇淋以适应不同消费群体的需求。 公司冰淇淋产品中的大豆植物蛋白冰淇淋紧紧抓住国际冰淇淋市场的发展趋势，是国内同类产品唯一实现出口的产品，凭借优良品质和先发优势，成为公司利润的稳定增长点。同时公司立足于东北这一全国最大的冷饮市场，满足国内对于中低端动物蛋白冰淇淋的需要，初期扩张到河北、山东等北方市场，近年来又扩张到山西、陕西、江苏、安徽、河南、甘肃、宁夏、青海及浙江等地区。 报

22、告期内，公司综合考虑各方面因素，为积极推进新厂区尽快投产，将原投入老厂区使用的新增二期冰淇淋加工车间项目设备搬迁回新厂区安装调试，且暂未开工，因而公司冰淇淋产能产量有所减少。 大连天宝绿色食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 在建工程 比年初增加 100%，主要系华家包装库投入。 货币资金 比年初减少 38.69%，主要系公司筹资活动现金流入较去年减少。 其它应收款 比年初增加 667.52%，主要系期末往来款增加。 存货 比年初减少 45.12%，主要系水产品

23、、农产品原材料减少。 长期待摊费用 比年初减少 48.92%，主要系装修费摊销。 递延所得税资产 比年初减少 47.6%，主要系子公司天宝冰淇淋公司递延所得税资产减少。 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司是集绿色农副产品研究、开发、生产、加工、销售、服务为一体，具有客户资源、加工模式、成本管理、安全质量、规模、产业政策扶持、技术装备、区位等核心竞争优势。 （1）客户资源优势 作为出口为主的加工型企业，客户资源是衡量公司竞争优势的最重要指标。 近年来， 本公司依靠自身的实力积累了相当数量的优质客

24、户资源， 部分客户实力雄厚， 拥有全球各主要地区的销售网络。公司也将建立科学的客户信用评价系统，谨慎筛选优质客户。公司不仅保持了与优质客户多年来的合作关系，同时也针对新兴市场开发了新的客户。由于本公司产品质量符合各个进口国家食品安全卫生标准，信用程度良好，近年来一直获得客户的支持与信赖。 另外，经过近几年的市场培育，目前冰淇淋国内市场客户也保持稳定，对消化未来增加产能提供了一定的保障。 （2）技术设备和工艺优势 本公司加工设备大部分由国外购进，属国内领先水平。 机器设备成新率很高，设备保养良好，运行状态稳定。良好的装备水平，保证了公司产品加工的产品质量。自成立以来，本公司坚持“定位国际标准，创

25、自有技术”的研发方针，通过自主研发，研制出了具有独立知识产权的“大豆植物蛋白冰淇淋生产新工艺”技术，并取得了发明专利。上述因素形成了本公司的技术装备优势。公司管理优良，工艺突出，保持了较高的成品率。 气调设备及分选设备全部为进口设备， 是目前国际上最为先进的设备。 同时公司也根据设备运行， 与国外专家一起设计、总结了一套适合本地水果储藏的专有技术。 水产品四期项目，公司引进世界上最先进的自动化设备。将在一定程度上增加公司的竞争力，同时也可解决目前国内人工上涨及用工难问题。 冰淇淋二期项目及华家新建项目，其主要设备也都引自国外，采用世界最为先进的加工及储藏设备。新产品研发方面，大连天宝绿色食品股

26、份有限公司 2018 年年度报告全文 11 本公司建立了以研发中心为主体，由企划部、生产部、质检部共同组成的完善的研究开发体系。 （3）目前市场上行业壁垒已逐步变更为更多的技术法规、技术标准、质量认证（合格评定）、检验程序和检验手续、计量单位、包装、标志标签、条码等技术壁垒。这也将成为出口型企业生存的关键。 先进的工艺和管理，使得公司先后通过了欧盟水产卫生注册、美国FDA认证、HACCP质量体系验证、ISO9001：2000质量管理体系认证、英国BRC标准认证、韩国水产注册、MSC认证，是国内为数不多的几乎备齐了所有向主要高壁垒国家出口加工水产品“通行证”的企业之一。 同时公司也通过了ETI（

27、Ethical Trading Initiative）即英国道德贸易行动联盟基本守则，为保护劳动者权益提供了保障。成为ETI会员也为公司产品出口世界各地进一步提供了保障。 （4）得天独厚的地理位置，海路运输十分方便。 （5）进料加工外销模式优势 国内水产品加工企业以来料加工和一般贸易形式居多， 来料加工毛利率低于进料加工； 一般贸易形式因其原料产地为国内，容易出现质量问题和受贸易制裁的影响。公司采用进料加工的模式，不仅可通过成本优势获取加工环节利润，还能通过控制采购原料成本，提供产品销售价格方式，获得更高的利润空间，具有进料加工外销模式优势。 （6）成本管理优势 在采购上，公司密切跟踪海外市场

28、供求信息，与供应商进行原料采购谈判，并根据对市场需求进行预测，合理利用原料供应的淡旺季，有针对性的制定采购鱼类品种和数量，保证原料采购价格优势；在生产中，严格控制加工环节成本发生，同时在加工过程中实行精细化生产组织模式，严格核算加工人员的产品出成率，并给予奖惩。在管理上，执行扁平化管理，高级管理人员亲自深入生产、销售环节，减少了管理过程中信息反馈迟滞现象的出现，并且严格考核制度，分批次、分种类核算产品销售利润从而精细化考核相关人员。上述措施使公司毛利率水平高于同行业，形成成本管理优势。 大连天宝绿色食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与

29、分析 一、概述一、概述 2018年是国际金融危机全面爆发十周年，也是世界经济格局大发展、大变革、大调整的重要转折点。这一年来，世界经济延续温和增长，但呈现动能趋缓、分化明显、下行风险上升、规则调整加快的特点。在发达经济体中，美国采取保护主义、单边主义和构建新型经贸规则等政策组合，推动全球资本向美国流动，美国经济表现超出市场预期，欧元区和日本经济增速有所回落。新兴经济体资本流出加剧，金融市场持续震荡。我国经济整体运行平稳，基本实现了预期发展目标，但受中美贸易摩擦加剧、国际经济环境严峻等因素影响，四季度出口增速大降、经济增速下滑。同时出现国内民营企业、实体企业资金短缺、经营困难等多重问题。 报告期

30、内，公司积极跟踪市场行情，适应国内外客户需求变化，不断调整、优化产品结构，发挥主业优势，升级传统外贸营销模式，探索新渠道，以顺利实现公司整体业务模式转型升级，保证公司持续稳定健康发展。但是，由于国内外经济、贸易不确定不稳定因素持续上升、 报告期内计提固定资产折旧增加、 公司债务逾期导致计提罚息增加及报告期内计提资产减值准备增加等多个因素影响，2018年公司实现销售收入下滑，经营业绩首次出现亏损。 公司2018年实现营业收入1,038,975,516.88元，比去年同期下降29.09%；实现利润总额-163,561,319.78元，比去年同期下降219.79%；实现归属于上市公司股东的净利润-1

31、65,238,051.42元，比去年同期下降-223.49%。 其中，母公司实现营业收入852,328,840.03元，比去年同期下降32.82%；实现利润总额-164,476,688.16元，比去年同期下降223.35%；实现净利润-164,177,555.33元，比去年同期下降223.92%。 1、主营业务情况 （1）水产品 2018年，面对生产要素成本上涨、加工原料价格大幅波动、东南亚等国同构竞争加剧等因素影响，公司适时调整订单结构及营销模式，减少对国外出口的依赖，适应国内日常水产品消费需求及品质升级需求，大力发展国内水产品消费市场，并通过微店、与电商平台合作等方式发展多种销售渠道，为公

32、司业务转型升级提供方向和铺垫。鉴于目前国内销售市场尚处于开拓期，前期投入大、收益不显著，导致销售收入和净利润的整体下滑。 报告期内，公司水产品实现销售收入726,401,780.28元，较去年同期减少21.65%。 （2）农产品 近年来，我国人均水果消耗量趋于稳定，但水果总产量增长迅猛，另外，鲜果消费市场饱和，加工规模产业又未形成，进一步激化了水果的供需矛盾。综合来看，受产能超饱及价格下跌的影响，2018年国内水果行情整体不甚乐观。报告期内，公司着力发展国内外水果销售业务， 根据市场行情变化， 适时调整产品结构， 2018年下半年， 公司大幅减少苹果采购和销售，导致销售收入减少。同时，公司通过

33、微店、为香格里拉酒店提供定制苹果等方式拓宽销售渠道，由于上述市场开拓受区域限制、市场不稳定因素影响，报告期内，水果整体销售业务表现欠佳。 报告期内，公司农产品实现销售收入141,721,759.47元，较去年同期减少48.67%。 （3）冰淇淋 报告期内，公司综合考虑目前国内外冰淇淋行业发展状况、公司的实际情况，为了实现冰淇淋业务的可持续发展，壮大品牌影响力， 更有利的抢占市场份额， 为了适应原有冰淇淋厂区向华家新建冰淇淋厂区搬迁过渡及华家新建冰淇淋项目未来的生产需要，将原投入老厂区使用的新增二期冰淇淋加工车间项目设备搬迁回新厂区安装调试，且暂未开工，公司逐渐减少冰淇淋产品的生产、销售，以节省

34、生产成本，同时扩大研发团队，加大力度研究新配方，逐渐减少低端产品，集中研发中、高端产品，力争尽快实现从工艺、口味、包装的创新升级，便于以更高的质量、品牌形象挤进市场前列。 报告期内，公司冰淇淋产品实现销售收入11,278,438.94元，较去年同期减少89.21%。 （4）药品及其他食品销售 报告期内，日本子公司传统药品销售业务收入继续保持稳定增长态势。由于药品销售纯属代理销售，利润很低，因此对大连天宝绿色食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 公司的盈利影响很小。 报告期内，公司药品及其他食品实现销售收入148,163,062.39元，较去年同期增长3.17%。 2、固定资产折旧

35、公司华家新建项目于2017年11月开始转入固定资产，2017年度计提固定资产折旧金额为13,794,185.92元，2018年度计提固定资产折旧金额为128,158,718.55元，同比增加829.08%，进而导致公司净利润大幅减少。 3、公司债务逾期 公司向国家开发银行大连市分行申请的用于华家新建物流库（冷库）项目和新建大豆植物蛋白冰淇淋加工项目的共计11亿元人民币贷款，由于公司未按照合同约定时间、约定金额偿还本金和利息，国家开发银行大连市分行宣布上述全部贷款于2018年9月22日提前到期，并向法院提起诉讼，要求公司偿还全部贷款本息并支付相应违约金和罚息等，进而增加公司的财务费用，导致净利润

36、减少。 4、计提资产减值准备 根据企业会计准则和公司相关会计政策的规定，为了更加真实、准确地反映公司截止2018年12月31日的资产状况和财务状况， 公司在资产负债表日对截止2018年12月31日的公司及下属控股子公司各类资产进行了全面清查， 对相关资产出现的减值迹象进行了充分地分析、评估，通过进行减值测试，本着谨慎性原则对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。 公司本次计提资产减值准备的资产项目主要为应收账款、其他应收款和存货，计提资产减值准备合计71,830,927.19元，因此减少公司2018年度归属于母公司所有者的净利润71,830,927.19元。本次计提资产减值准备较去年同期增加

37、332.01%。 二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本、收入与成本 （1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,038,975,516.88 100% 1,465,292,337.85 100% -29.09% 分行业 水产品行业 726,401,780.28 69.91% 927,151,478.86 63.28% -21.65% 农产品行业 141,721,759.47 13.64% 276,095,708.8

38、2 18.84% -48.67% 冰淇淋行业 11,278,438.94 1.09% 104,493,826.02 7.13% -89.21% 仓储业 7,402,112.26 0.71% 9,229,949.21 0.63% -19.80% 医药品行业 148,163,062.39 14.26% 143,612,099.19 9.80% 3.17% 物流行业 3,821,676.76 0.37% 4,380,921.60 0.30% -12.77% 其他行业 186,686.78 0.02% 328,354.15 0.02% -43.14% 大连天宝绿色食品股份有限公司 2018 年年度报告

39、全文 14 分产品 水产品 726,401,780.28 69.91% 927,151,478.86 63.28% -21.65% 农产品 141,721,759.47 13.64% 276,095,708.82 18.84% -48.67% 冰淇淋 11,278,438.94 1.09% 104,493,826.02 7.13% -89.21% 仓储 7,402,112.26 0.71% 9,229,949.21 0.63% -19.80% 医药品及其他 148,163,062.39 14.26% 143,612,099.19 9.80% 3.17% 物流运输 3,821,676.76 0.

40、37% 4,380,921.60 0.30% -12.77% 其他产品 186,686.78 0.02% 328,354.15 0.02% -43.14% 分地区 国内销售 197,391,727.52 19.00% 447,261,641.87 30.52% -55.87% 国外销售 841,583,789.36 81.00% 1,018,030,695.98 69.48% -17.33% （2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛

41、利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 水产品行业 726,401,780.28 592,785,890.02 18.39% -21.65% -17.06% -4.51% 农产品行业 141,721,759.47 111,052,797.38 21.64% -48.67% -44.27% -6.19% 分产品 水产品 726,401,780.28 592,785,890.02 18.39% -21.65% -17.06% -4.51% 农产品 141,721,759.47 111,052,797.38 21.64% -48.67% -44.27% -

42、6.19% 分地区 国内收入 197,391,727.52 130,888,391.25 33.69% -55.87% -52.39% -3.16% 国外收入 841,583,789.36 744,296,105.51 11.56% -17.33% -13.33% -4.08% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 水产品 销售量 吨 12,860.72 16,713.38 -

43、23.05% 大连天宝绿色食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 生产量 吨 11,768.63 16,241.15 -27.54% 库存量 吨 1,630.92 2,723.01 -40.11% 农产品 销售量 吨 18,993.53 42,038.12 -54.82% 生产量 吨 18,185.23 42,413.08 -57.12% 库存量 吨 267.16 1,075.46 -75.16% 冰淇淋 销售量 吨 1,357.38 10,768.19 -87.39% 生产量 吨 1,149.95 8,940.26 -87.14% 库存量 吨 213.2 420.63 -49.31

44、% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 上表数据为母公司的产、销、存成品数量统计，单位为吨，不包含子公司数据，因为子公司北大贸易公司、美国麒麟公司是销售公司，大连天宝冰淇淋有限公司在开办期； 母公司期末水产品库存量较期初减少40.11%，主要是鱼片的库存量减少； 母公司期末农产品销售量较期初减少54.82%，主要是市场因素的影响，相应的生产量、库存量也随之减少； 母公司期末冰淇淋销售量较期初减少87.39%，生产量较期初减少87.14%，库存量较期初减少49.31%，主要是公司销售政策和产品结构调整，影响到销量减少，生产量、库存量也随之减少。 （4）公司已签订的重大销售合

45、同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 水产品 直接材料 447,809,771.89 79.32% 548,597,540.13 80.64% -18.37% 水产品 直接人工 44,374,493.28 7.86% 57,201,623.19 8.41% -22.42% 水产品 制造费用 72,376,718.05 12.82% 74,521,773.16 10.95% -2.88% 水产品小计 564,560,983