2019土地储备预算管理报表.xlsx

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1、附1：土地储备项目年总体收支平衡表项目周期：至年单位： 元收支类别公式收入支出一、评估国有土地使用权出让收入A=M+N-二、土地储备项目资金B=C+D+E=F+L-（一）土地储备专项债券资金C=M-（二）财政安排土地储备专项债券付息资金D=K-（三）其他财政预算资金E-三、土地储备项目资金支出F=G+K（一）土地储备成本G=H+I+J-1.征地和拆迁补偿支出H=AA+AH-土地补偿费AA-安置补助费AB-地上附着和青苗补偿费AC-拆迁补偿费AD-指标购买费AE-征地报批规费AF-耕地占用税AG-其他费用AH-2.土地开发支出I=AI+AR-道路AI-供水AJ-供气AK-供电AL-排水AM-通讯

2、AN-照明AO-绿化AP-场地平整AQ-其他与储备宗地相关的基础设施建设支出AR-3.其他支出J=AS+AV-现场管护AS-围挡建设AT-地籍调查AU-其他AV-（二）财务费用土地储备专项债券付息K-四、结转下年资金L=B-F-五、土地储备专项债券还本M=C-六、项目出让偿债后归属政府的权益N=A-M-七、政府实际净收益O=N-(D+E-L)=A-F-拟发行土地储备专项债券占评估国有土地使用权出让收入的比重P=C/A注：1.本表由土地储备机构在将土地储备项目纳入项目库以后编制；执行中因成本变动等导致总体收支预算不平衡的，应相应调整。2.评估国有土地使用权出让收入数，根据资产评估结果填列；其他数

3、据根据会计账簿等填列。3.土地储备专项债券付息应当根据利率合理预计或测算。4.“四、结转下年资金”在项目周期内总体平衡后原则上为0，各年度可能有发生额。附2：土地储备项目年分年度收支平衡表单位：元收支类别公式T年T+1年T+2年T+3年T+4年收入支出收入支出收入支出收入支出收入支出一、评估国有土地使用权出让收入A=M+N-二、土地储备项目资金B=C+D+E=F+L-（一）土地储备专项债券资金C=M-（二）财政安排土地储备专项债券付息资金D=K-（三）其他财政预算资金E-三、土地储备项目资金支出F=G+K（一）土地储备成本G=H+I+J-1.征地和拆迁补偿支出H=AA+AH-土地补偿费AA-安

4、置补助费AB-地上附着和青苗补偿费AC-拆迁补偿费AD-指标购买费AE-征地报批规费AF-耕地占用税AG-其他费用AH-2.土地开发支出I=AI+AR-道路AI-供水AJ-供气AK-供电AL-排水AM-通讯AN-照明AO-绿化AP-场地平整AQ-其他与储备宗地相关的基础设施建设支出AR-3.其他支出J=AS+AT-现场管护AS-围挡建设AT-地籍调查AU-其他AV-（二）财务费用土地储备专项债券付息K-四、结转下年资金L=B-F- 五、土地储备专项债券还本M=C- 六、项目出让偿债后归属政府的权益N=A-M-七、政府实际净收益O=N-(D+E-L)=A-F-拟发行土地储备专项债券占评估国有土地

5、使用权出让收入的比重P=C/A注：1.本表由土地储备机构在将土地储备项目纳入项目库以后编制；执行中因成本变动等因素导致总体收支预算不平衡的，应当相应调整。2.评估国有土地使用权出让收入数，根据资产评估结果填列；其他数据根据会计账簿等填列。3.土地储备专项债券付息应当根据利率合理预计或测算。4.“四、结转下年资金”在项目周期内总体平衡后原则上为0，各年度可能有发生额。附3： 土地储备项目年度预算表单位：元项目上年 执行数预算数预算数为上 年执行数的%项目上年 执行数预算数预算数为上 年执行数的%一一、上上年年结结转转资资金金三三、本本年年土土地地储储备备成成本本二二、本本年年收收到到土土地地储储

6、备备项项目目资资金金 （一）征地和拆迁补偿支出（一）本年土地储备专项债券资金 土地补偿费（二）本年其他财政预算资金 安置补助费地上附着和青苗补偿费拆迁补偿费指标购买费征地报批规费耕地占用税其他费用2.土地开发支出道路供水供气供电排水通讯照明绿化场地平整其他与储备宗地相关的基础设施建设支出3.其他支出现场管护围挡建设地籍调查其他四四、结结转转下下年年资资金金注：本表由土地储备机构编制。填制单位：附4：市、县土地储备项目年度预算表单位：元项目上年 执行数预算数预算数为上 年执行数的%项目上年 执行数预算数预算数为上 年执行数的%一一、上上年年结结转转资资金金三三、本本年年土土地地储储备备成成本本二

7、二、本本年年收收到到土土地地储储备备项项目目资资金金 （一）征地和拆迁补偿支出（一）本年土地储备专项债券资金 土地补偿费（二）本年其他财政预算资金 安置补助费地上附着和青苗补偿费拆迁补偿费指标购买费征地报批规费耕地占用税其他费用2.土地开发支出道路供水供气供电排水通讯照明绿化场地平整其他与储备宗地相关的基础设施建设支出3.其他支出现场管护围挡建设地籍调查其他四四、结结转转下下年年资资金金注：1.“（一）本年土地储备专项债券资金”列报科目为“110110235 土地储备专项债券转贷收入”，“（二）本年其他财政预算资金”列报科目为“1030146 国有土地收 益基金收入”、“1030148 国有土

8、地使用权出让收入”，“ 1.征地和拆迁补偿支出”列报科目为“2120801 征地和拆迁补偿支出”、“2121001 征地和拆迁补偿支出”， “2.土地开发支出”列报科目为“2120802 土地开发支出”、“2121002 土地开发支出”，“（二）土地储备专项债券付息”列报科目为“2320431 土地储备专项债券付息 支出”，“（三）土地储备专项债券还本”列报科目为“2310431 土地储备专项债券还本支出”。2.本表由财政部门根据土地储备机构年度预算表汇总编制。附5：土地储备项目专用资产负债平衡表编制单位：日期：单位：元资资产产部部类类年年初初数数年年末末数数负负债债和和净净资资产产类类年年初初数数年年末末数数资资 产产负负 债债土地储备资产评估价值土地储备专项债券本金负负债债合合计计净净资资产产项目出让偿债后归属政府的权益净净资资产产合合计计资资产产总总计计负负债债和和净净资资产产总总计计