2017年度部门决算报表填报说明 - 部门.pdf

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1、部门决算填报说明（预算单位编写格式）一、决算信息来源说明（基层预算单位编写）（一)本套决算主表决算数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。(二）本套决算附表数据主要依据本单位资产、人事台账及相关统计资料填列，其中：“资产情况表”“国有资产收益征缴情况表”依据本单位资产相关会计账簿数据及统计资料填列；“基本数据表”“机构人员情况表依据本单位人事台账相关资料填列;“非税收入征缴情况表依据本单位非税收入台账及相关统计资料填列。(三）本套决算填报说明附表数据主要依据本单位会计账簿及相关统计资料填列。其中:“政府采购情况表”数据取自政府采购信

2、息统计报表中“政府采购资金情况表”;“项目支出绩效自评表”根据财政部办公厅关于开展中央部门项目支出绩效自评工作的通知(财办预2016123 号）填列(中央单位编写）;“财政拨款结转和结余情况表”按照财政部关于印发的通知（财预201618 号）的规定填列。2.本表中填列上年年末或本年年末有结转结余资金（含预付款和存货）的基本支出和项目支出.填列范围包括一般公共预算和政府性基金预算。3。本表中项目代码和项目名称等应与部门预算信息保持一致。此外，各单位基本支出以及政府性基金预算项目支出按以下规则编报:一是一般公共预算基本支出,一级项目代码和名称统一填列“00000000和“基本支出，其中：对于人员经

3、费，二级项目代码和名称统一填列“000000000000000001”和“人员经费；对于公用经费,二级项目代码和名称统一填列“000000000000000002和“公用经费”。二是政府性基金预算基本支出，一级项目代码和名称统一填列“99999999”和“基本支出,其中：对于人员经费，二级项目 代 码 和 名 称 统 一 填 列“999999990000000001”和“人员 经 费”;对 于 公 用经 费，二 级 项 目 代码 和 名 称 统 一 填 列“999999990000000002”和“公用经费。三是政府性基金预算项目支出，一级项目代码和名称统一填列“99999999和“政府性基金

4、预算项目”。4。以前年度安排的项目,截至本年年末未支出的部分应确认为结余资金;基建项目尚未竣工，截至本年年末未支出的部分应确认为27结转资金。5.栏次 1 中填列含预付款和存货的截至上年年末结转和结余数，应与上年决算一致。栏次 11、12、13 中填列的截至本年年末结转和结余数，应与本年决算报表一致。6.“是否基建项目”指是否按照基本建设财务管理办法执行，包括：发展改革委安排的基建项目、中央财政安排的基建项目和其他主管部门安排的基建项目(如国防科工局安排的军工基建等）。7。“变动项目”指因财政收回、审计调整、单位内部调剂等事项使年初结转和结余发生的变动。财政收回数列负数；审计调增结转结余按正数

5、计算，调减结转结余按负数计算;单位内部调剂调入结转结余按正数计算，调出结转结余按负数计算.8。涉及政府性基金预算转列一般公共预算、政府收支分类科目调整、审计调整等事项，请在“备注中简要说明。涉及财政收回结转结余、单位内部调剂结转结余、执行中追加追减预算等事项，请在“备注”中简要说明并列明财政部发文文号。9.审核公式。基本平衡公式:4 栏=（1+2）栏，5 栏=（6+7）栏，8 栏=（9+10）栏，11 栏（12+13）栏，16 栏(17+18）栏,18 栏（19+20）栏,11 栏（4+5-8）栏，16 栏（1114-15)栏；1 栏合计填报说明附 01 表 2 栏合计，2 栏合计填报说明附

6、01 表 4 栏合计，3 栏合计填报说明附 01 表 6 栏合计,4 栏合计财决 07 表 1 栏合计+财决 09 表 1 栏合计，5 栏合计财决 07表 4 栏合计+财决 09 表 4 栏合计,8 栏合计财决 07 表 7 栏合计+财决 09 表 7 栏合计，11 栏合计财决 07 表 12 栏合计+财决 0928表 12 栏合计，12 栏合计财决 07 表（13+15)栏合计+财决 09 表(13+15）栏合计，13 栏合计财决 07 表 16 栏合计+财决 09 表16 栏合计.核实性公式：6 栏9 栏，4 栏10 栏,9、10 栏0。附表 9：中央单位驻外机构情况表编制单位：单位：元项

7、目行次栏次一、驻外使领馆情况一、驻外使领馆情况(年末数）年末数）1（一）驻外使领馆数（个）2 1.工作人员定编数(人)3其中:外交系列定编数（人)4 2。工作人员实有数（人）5其中：外交系列实有数（人）6 3.配偶人数（人）7其中：随任配偶人数（人）8 4。馆员个人购买车辆数（辆）9（二）经费独立处数（个)10 1。工作人员定编数（人）11其中:外交系列定编数（人）12 2。工作人员实有数（人）13其中：外交系列实有数(人)14金额1项目栏次三、驻外机构资产总量情况（年末数）三、驻外机构资产总量情况（年末数）资产合计资产合计(一）固定资产 1。土地房屋及构筑物 2.通用设备 3。专用设备 4.

8、文物和陈列品 5.图书、档案 6.家具、用具、装具及动植物（二）流动资产(三）其他资产负债合计负债合计（一）应缴财政款(二）其他应付款行次3334353637383940414243444546金额2-29项目行次栏次 3.配偶人数（人）15其中：随任配偶人数（人）16 4。馆员个人购买车辆数（辆）17（三）非经费独立处数（个）18 1.工作人员定编数(人）19其中：外交系列定编数（人)20 2.工作人员实有数（人)21其中：外交系列实有数(人）22 3。配偶人数(人）23其中:随任配偶人数(人)24 4。馆员个人购买车辆数（辆)25二、驻外机构固定资产（年末数）二、驻外机构固定资产（年末数）

9、26(一）房地产（平方米）27 1.土地28 2。房屋及建筑物29（二）交通工具（辆)30 1。公有车辆定编数31 2。实有公有车辆数32金额1项目栏次净资产净资产(国有资产总额）国有资产总额）(一）财政拨款结转（二）其他资金结转结余（三)资产基金四、驻外机构经费支出明细四、驻外机构经费支出明细(本年数）本年数）驻外机构经费合计（一）基本支出（二）项目支出 1.购房费 2。建房费 3。大修理费 4。房租费 5。其他行次474849505152535455565758596061626364金额2注：1。本表反映中央单位驻外机构的人员、机构、资产和经费支出等基本情况，由外交部、商务部、教育部、科

10、技部、文化部、农业部等有外交驻外编制和机构的部门填报。2。本表须按馆、处分别填列。303。驻外使领馆数(2 行）：外交部填驻外使领馆数，其他部委驻联合国及其他国际组织使团也填在本项目内。附表 10:中央单位驻外机构人员基本数字表编制单位：单位:人项目栏次一、外交系列工作人员数 1.大使其中：副部级大使正司级大使副司级大使 2.总领事及副总领事其中：正司级大使衔总领事副司级大使衔总领事正司级总领事副司级总领事行次年末数1项目栏次 4.参赞其中：正司级参赞副司级参赞处级参赞 5.一等秘书 6.二等秘书 7.三等秘书 8.随员 9。职员行次年末数212345678910192021222324252

11、6272831项目栏次处级总领事副司级副总领事处级副总领事 3.公使及公使衔参赞其中:正司级公使副司级公使正司级公使衔参赞副司级公使衔参赞行次年末数11112131415161718项目栏次二、工勤系列工作人员数 1。特一级厨师 2。特二级厨师及相应等级 3.特三级厨师及相应等级 4.一级厨师及相应等级 5。二级厨师及相应等级 6。三级厨师及相应等级 7。三级厨师以下及相应等级行次年末数22930313233343536注：本表反映中央单位驻外机构人员情况，由外交部、商务部、教育部、科技部、文化部、农业部等有外交驻外编制和机构的部门填报。附表 11：住房公积金业务收支情况表编制单位：单位：元项

12、目栏次一、业务收入一、业务收入 1。住房公积金利息收入 2.个人委托贷款利息收入 3。项目贷款利息收入 4。国家债券利息收入行次12345本年数1年末累计数2项目栏次三、增值收益分配及使用三、增值收益分配及使用 1。提取公积金个人贷款风险准备金其中:核销呆账支出 2。提取公积金项目贷款风险准备金其中：核销呆账支出行次1415161718本年数3年末累计数432项目栏次 5。增值收益利息收入 6.其他收入二、业务支出二、业务支出 1。住房公积金利息支出 2.住房公积金归集手续费支出 3.委托贷款手续费支出行次678910111213本年数1年末累计数2项目栏次 3。提取住房公积金中心管理费用管理

13、费用支出其中：（1)工资福利支出（2）商品和服务支出（3）对个人和家庭的补助（4）其他资本性支出行次19202122232425本年数3年末累计数4 4。提取城市廉租住房和公共租赁住房建设补充资金其中：上缴财政城市廉租住房和公共租赁住房建设补充资金26注：1.本表反映本年度及截至本年末累计的住房公积金业务收支和增值收益分配使用情况，仅由住房公积金管理中心填报。2。本表“住房公积金利息收入”填列公积金中心将住房公积金存入受委托银行取得的利息收入;“个人委托贷款利息收入”填列公积金中心委托银行向职工发放住房公积金贷款取得的利息收入，委托存贷款利息按国家规定的利率和期限计算.3.本表“住房公积金利息

14、支出”填列公积金中心按国家规定应支付职工个人的住房公积金利息；“住房公积金归集手续费支出”填列公积金中心按照规定支付给受委托银行的住房公积金归集手续费；“委托贷款手续费支出”填列公积金中心按照规定支付给委托银行的委托贷款手续费。334.本表“提取公积金个人贷款风险准备金”填列公积金中心按照规定提取的住房公积金贷款风险准备金;“核销呆账支出填列公积金中心按照规定的程序和范围，利用贷款风险准备金核销的住房公积金呆账；“提取公积金项目贷款风险准备金”填列公积金中心按照年末项目贷款余额 4计提的贷款风险准备金;“提取住房公积金中心管理费用”填列公积金中心按照规定提取的住房公积金中心管理费用。附表 12

15、项目支出明细表编制单位：单位：元34项目支出功能分类科目编码类 款 项科目名称栏次合计二级项目二级项目代码类别项目名称 项目代码一级项目是否基建项目合计1基本建设支出其他资本性支出对企事业单位的补贴债务利息支出房屋建房屋建企业政基本工国内债 国外债小计小计办公费 小计离休费 小计筑物购 小计筑物购 小计策性补 小计小计资务付息 务付息建建贴23412131440414257585968697084858689909192工资福利支出商品和服务支出对个人和家庭的补助其他支出赠与93贷款转 其他支贷出9495注:本表由中央和地方各级预算单位按照本级部门预算管理和行政事业单位会计制度有关支出明细核算

16、规定进行试编.附表 13一般公共预算财政拨款项目支出明细表编制单位：单位:元35项目支出功能分类科目编码类 款 项科目名称栏次合计二级项目二级项目代码类别项目名称 项目代码一级项目是否基建项目合计1基本建设支出其他资本性支出对企事业单位的补贴债务利息支出房屋建房屋建企业政基本工国内债 国外债小计小计办公费 小计离休费 小计筑物购 小计筑物购 小计策性补 小计小计资务付息 务付息建建贴23412131440414257585968697084858689909192工资福利支出商品和服务支出对个人和家庭的补助其他支出赠与93贷款转 其他支贷出9495注：本表由中央和地方各级预算单位按照本级部门预

17、算管理和行政事业单位会计制度有关支出明细核算规定进行试编。附表 14政府性基金预算财政拨款项目支出明细表编制单位:单位:元项目支出功能分类科目编码类 款 项科目名称栏次合计二级项目二级项目代码类别项目名称 项目代码一级项目是否基建项目合计1基本建设支出其他资本性支出对企事业单位的补贴债务利息支出房屋建房屋建企业政基本工国内债 国外债小计小计办公费 小计离休费 小计筑物购 小计筑物购 小计策性补 小计小计资务付息 务付息建建贴23412131440414257585968697084858689909192工资福利支出商品和服务支出对个人和家庭的补助其他支出赠与93贷款转 其他支贷出9495注：本表由中央和地方各级预算单位按照本级部门预算管理和行政事业单位会计制度有关支出明细核算规定进行试编3637