ERP系统之固定资产子系统培训讲义(PPT).ppt

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1、固定资产固定资产(gdngzch(gdngzchn)n)子系统子系统(AST)易飞管理软件易飞管理软件易飞管理软件易飞管理软件部门部门(bmn)(bmn)(bmn)：讲师讲师：第一页，共四十八页。课程(kchng)(kchng)大纲1.前言2.2.系统系统(xtng)(xtng)架构架构3.3.录入根本信息及信息字段说明录入根本信息及信息字段说明4.4.日常交易信息处理日常交易信息处理5.5.资产盘点管理资产盘点管理6.6.自动分录管理自动分录管理7.7.批次作业批次作业8.8.资产请购管理资产请购管理9.9.报表管理报表管理10.测验及问卷第二页，共四十八页。一、教育训练课程之目的(md)(

2、md)二、系统功能及效益介绍壹.前 言第三页，共四十八页。了解(lioji)(lioji)系统之效益及功能了解信息搜集及整理重点熟悉系统之操作方式了解系统例行作业程序了解系统上线的步骤及导入程序(一)、教育训练(xnlin)(xnlin)课程之目的第四页，共四十八页。1.1.可以对资产之保管、保险、投资抵减、抵押提可以对资产之保管、保险、投资抵减、抵押提 供管理，以满足总务部门或管理部门之需要。供管理，以满足总务部门或管理部门之需要。2.2.可以直接作为年底税务申报之用。可以直接作为年底税务申报之用。3.3.可将取得、改进、重估、报废、出售、调整、可将取得、改进、重估、报废、出售、调整、折旧信

3、息抛转对应之凭证分录至会计总帐子系统。折旧信息抛转对应之凭证分录至会计总帐子系统。4.4.提供固定资产之按月自动摊提折旧作业提供固定资产之按月自动摊提折旧作业(zuy)(zuy)。5.5.提供完整盘点作业方式。提供完整盘点作业方式。(一)、系统(xtng)(xtng)功能(二)、系统功能(gngnng)(gngnng)及效益第五页，共四十八页。.帮助经营者了解资产折旧(zhji)(zhji)的状况.提高折旧计算的正确性.方便资产的盘点和管理.节约在固定资产管理上投入的时间和人力(二)、系统(xtng)(xtng)效益第六页，共四十八页。1.1.前言前言2.系统架构3.3.录入根本信息及信息字段

4、说明录入根本信息及信息字段说明4.日常交易信息处理5.5.资产资产(zchn)(zchn)盘点管理盘点管理6.6.自动分录管理自动分录管理7.7.批次作业批次作业8.8.资产请购管理资产请购管理9.9.报表管理报表管理10.10.测验及问卷测验及问卷课程课程(k(k(k chchch ng)ng)ng)大纲大纲第七页，共四十八页。一、系统主画面二、系统功能图三、系统主作业程序概述四、固定资产(gdngzchn)(gdngzchn)与其他系统之关联贰.系统(xtng)(xtng)架构第八页，共四十八页。(一)、系统(xtng)(xtng)主画面第九页，共四十八页。(二)、系统(xtng)(xtn

5、g)功能图根本(gnbn)(gnbn)信息管理设置参数设置参数,资产类别资产类别(libi)(libi),资产资产信息信息日常交易日常交易改进改进,重估重估,报废报废,出售出售,调整调整,折旧折旧,转移转移,外送外送,收回收回自动分录管理自动分录管理报表报表/清单管理清单管理自动摊提折旧自动摊提折旧批次作业固定资产盘点固定资产盘点固定资产请购固定资产请购请购请购,询价询价,采购采购,进货进货,赋予资赋予资产编号产编号第十页，共四十八页。根本信息根本信息(xnx)(xnx)规划规划录入日常录入日常(rchng)(rchng)交易交易凭证凭证(pngzhng)(pngzhng)抛转复原抛转复原信息

6、录入与核对信息录入与核对期初余额导入期初余额导入折旧摊提及凭证抛转折旧摊提及凭证抛转部门、供给商、资产类别、单据资产未提摊折旧金额结算重估、改进、报废、转移资产信息资产资产交易明细表交易明细表资产交易统计表资产交易统计表 (三)、系统主作业程序概述第十一页，共四十八页。固定资产(gdngzchn)(gdngzchn)子系统应收管理子系统票据(pio j)资金子系统会计(kui j)总帐子系统根本信息子系统应付管理子系统 (四四)、固定资产与其他系统之关连、固定资产与其他系统之关连第十二页，共四十八页。1.1.前言前言2.2.系统架构系统架构3.3.录入根本信息及信息字段说明录入根本信息及信息字

7、段说明4.日常交易信息处理5.资产盘点管理6.6.自动自动(zdng)(zdng)分录管理分录管理7.批次作业8.8.资产请购管理资产请购管理9.9.报表管理报表管理10.测验及问卷课程课程(k(k(k chchch ng)ng)ng)大纲大纲第十三页，共四十八页。1.前序作业信息(xnx)(xnx)2.录入系统根本信息叁.录入根本信息(xnx)(xnx)及信息(xnx)(xnx)字段说明第十四页，共四十八页。1.录入部门信息2.录入人员(rnyun)(rnyun)信息3.录入供给厂商信息(一)、前序作业(zuy)(zuy)信息第十五页，共四十八页。1.设置固定资产参数2.录入资产类别(lib

8、i)(libi)3.录入资产信息4.录入保险信息(二)、录入系统根本(gnbn)(gnbn)信息作业第十六页，共四十八页。1.1.前言前言2.2.系统架构系统架构3.3.录入根本信息及信息字段说明录入根本信息及信息字段说明(shumng)(shumng)4.4.日常交易信息处理日常交易信息处理5.5.资产盘点管理资产盘点管理6.6.自动分录管理自动分录管理7.批次作业8.资产请购管理9.报表管理10.10.测验及问卷测验及问卷课程课程(k(k(k chchch ng)ng)ng)大纲大纲第十七页，共四十八页。1.1.录入资产信息录入资产信息2.2.录入资产改进录入资产改进3.3.录入资产重估录

9、入资产重估4.4.录入资产报废录入资产报废5.5.录入资产出售录入资产出售6.6.录入资产调整录入资产调整7.7.录入资产折旧录入资产折旧8.8.录入资产转移录入资产转移(zhuny)(zhuny)9.9.录入资产外送录入资产外送10.10.录入资产收回录入资产收回肆.日常(rchng)(rchng)交易信息处理第十八页，共四十八页。(一)资产(zchn)(zchn)取得录入(l r)资产信息录入应付(yng f)凭单来源为“资产取得即可开窗取资产信息或维护当用购入,自制,受赠或任何其它方式 获得资产时录入此交易单据第十九页，共四十八页。录入资产(zchn)改进录入(l r)应付凭单来源为“资

10、产改进即可开窗取资产改进信息(xnx)或维护(二)资产改进原有资产的价值发生异动,不管是资产的增添,改进或替换都将发生资产价值上的变动(通常是增加)，第二十页，共四十八页。(三)资产(zchn)(zchn)重估当资产价值与之前(zhqin)所购置金额差异很大时,由公认单位认定价值后,所作的资产增值或减值.第二十一页，共四十八页。改进或重估：按净残值重计净残值改进或重估：按净残值重计净残值资产净值取得本钱+改进本钱-累计折旧平均法净残值平均法净残值(帐面价值帐面价值+改进本钱改进本钱)/10)/10定率递减(djin)(djin)法净残值=(账面价值+重估差价)/10资产(zchn)(zchn)

11、改进重估时净残值计算第二十二页，共四十八页。(四)资产(zchn)(zchn)报废当资产发生报废时,应该在帐上将该资产的数量,取得(qd)本钱,改进本钱与累积折旧余额对冲.第二十三页，共四十八页。1.提供(tgng)自动计算处份损益2.假设为自动销帐那么单据 审核时会将单据日期回 写至资产之销帐日期1.可将资产出售单据结帐 纳入应收帐款2.该结帐单据审核后此单 号会回写至资产出售单(五)资产(zchn)(zchn)出售录入(l r)资产出售录入应付凭单第二十四页，共四十八页。(六)资产(zchn)(zchn)调整因为过去的分录余额有误而需要予以调整,或资产盘点后,帐面数量或价值与实际不符时,应

12、该在数量,取得本钱,改进本钱,累积(lij)折旧,净残值,未用月数上填入调整数 第二十五页，共四十八页。资产：资产：资产：资产：1.1.1.1.净残值净残值净残值净残值(帐面价值帐面价值帐面价值帐面价值+改进改进改进改进(gijn)(gijn)(gijn)(gijn)本钱本钱本钱本钱)/10)/10)/10)/10 2.2.2.2.月折旧额月折旧额月折旧额月折旧额(帐面价值帐面价值帐面价值帐面价值-净残值净残值净残值净残值)/)/)/)/未摊月数未摊月数未摊月数未摊月数(七)资产(zchn)折旧1.平均法摊提折旧(zhji)(zhji)第二十六页，共四十八页。例：于8/20取得资产机器其取得本

13、钱为10万元，耐用(niyng)年限为 6 年。该资产每月折旧费用从 8 月份开始摊提 100,000 净残值 10,000 10 100,000-10,000 月折旧额 1250 72 第二十七页，共四十八页。1.1.净残值净残值=(=(帐面价值帐面价值+重估差价重估差价(chji)(chji)/10)/10 3.3.3.3.月折旧月折旧月折旧月折旧(zhji)(zhji)(zhji)(zhji)额额额额(取得本钱取得本钱取得本钱取得本钱+改进本钱改进本钱改进本钱改进本钱 -累积折旧累积折旧)*()*(折旧率折旧率/12)/12)2.2.折旧率折旧率=1-(1-(耐用耐用(niyng)(ni

14、yng)月数月数/12)0.1/12)0.1 2.定率递减法摊提折旧第二十八页，共四十八页。(八)资产(zchn)(zchn)转移不管是部门或人员保管的资产的增加,减少或部门间转移(zhuny)都将发生部门保管数量的异动.因此,可利用录入资产转移(zhuny)输入该保管部门,保管人及保管数量.(九)资产(zchn)(zchn)外送当资产有外借或免费送修时当资产有外借或免费送修时,为了记录资产当前所在位置为了记录资产当前所在位置,可于可于录入资产外送录入资产外送输入外送资产的保管部门输入外送资产的保管部门,保管人保管人,外送地点外送地点,外外送数量送数量,预计收回日预计收回日,系统提供资产外送收

15、回状况表系统提供资产外送收回状况表,可看外送收回可看外送收回状况状况 (十)资产收回当资产有外借或免费送修收回时当资产有外借或免费送修收回时,为了记录资产外送收回状况为了记录资产外送收回状况,可可于于录入资产收回录入资产收回输入外送单别输入外送单别,单号单号,收回数量收回数量,审核时会审核时会回写该张外送单别的收回数量回写该张外送单别的收回数量,系统提供资产外送收回状况表系统提供资产外送收回状况表,可看外送收回状况可看外送收回状况.第二十九页，共四十八页。1.1.前言前言2.2.系统架构系统架构3.3.录入根本信息及信息字段说明录入根本信息及信息字段说明4.4.日常交易信息处理日常交易信息处理

16、5.5.资产盘点资产盘点(pndin)(pndin)管理管理6.自动分录管理7.批次作业8.资产请购管理9.9.报表管理报表管理10.10.测验及问卷测验及问卷课程课程(k(k(k chchch ng)ng)ng)大纲大纲第三十页，共四十八页。自动生成盘点(pndin)信息重计(zhn j)盘点帐面量盘点(pndin)清单录入盘点信息资产调整实地盘点盘点差异分析表伍.资产盘点管理第三十一页，共四十八页。资产盘点重点(zhngdin)(zhngdin)说明一一.自动生成盘点自动生成盘点(pndin)(pndin)信息信息1.1.可以按资产类型为主件、附件可以按资产类型为主件、附件(fjin)(f

17、jin)或全部的资产来或全部的资产来2.2.盘点，此资产类型在录入固定资产信息时选定盘点，此资产类型在录入固定资产信息时选定2.2.可以按同一管理区分码来盘点资产，此管理区可以按同一管理区分码来盘点资产，此管理区 分码在录入固定资产信息时选定分码在录入固定资产信息时选定3.3.可以按资产的销帐状态来盘点资产，销帐状态可以按资产的销帐状态来盘点资产，销帐状态 在资产信息中可以看到在资产信息中可以看到 第三十二页，共四十八页。资产(zchn)(zchn)盘点重点说明二二.录入(l r)(l r)盘点信息按照按照(nzho)(nzho)以下顺序列出盘点的资产以下顺序列出盘点的资产“部门编号+保管人+

18、主件编号+资产编号第三十三页，共四十八页。1.1.前言前言2.系统架构3.录入(l r)(l r)根本信息及信息字段说明4.4.日常交易信息处理日常交易信息处理5.5.资产盘点管理资产盘点管理6.6.自动分录管理自动分录管理7.7.批次作业批次作业8.8.资产请购管理资产请购管理9.9.报表管理报表管理10.测验及问卷课程课程(k(k(k chchch ng)ng)ng)大纲大纲第三十四页，共四十八页。决定决定(judng)(judng)凭证抛转生成凭证抛转生成方式方式设置设置(shzh)(shzh)分录性质分录性质录入交易录入交易(jioy)(jioy)单据单据生成固定资产底稿生成固定资产底

19、稿复原分录底稿复原分录底稿抛转会计凭证抛转会计凭证分录底稿明细表分录底稿明细表来源单据记录表来源单据记录表单据生成分录状况表单据生成分录状况表或或或或维护分录底稿维护分录底稿陆.自动分录管理第三十五页，共四十八页。1.1.前言前言2.系统架构3.3.录入根本信息及信息字段说明录入根本信息及信息字段说明4.4.日常日常(rchng)(rchng)交易信息处理交易信息处理5.5.资产盘点管理资产盘点管理6.自动分录管理7.7.批次作业批次作业8.8.资产请购管理资产请购管理9.9.报表管理报表管理10.测验及问卷课程课程(k(k(k chchch ng)ng)ng)大纲大纲第三十六页，共四十八页。

20、一、自动摊提折旧二、去除固定资产(gdngzchn)单据柒.批次作业(zuy)(zuy)第三十七页，共四十八页。系统将自动取各项需要折旧之资产按折旧方系统将自动取各项需要折旧之资产按折旧方法及取得本钱法及取得本钱,改进本钱改进本钱,累积折旧累积折旧,净残值净残值,未用未用月数及折毕续提等相关信息月数及折毕续提等相关信息,逐一计算当月折旧逐一计算当月折旧额额,并将结果自动生成并将结果自动生成(shn chn)(shn chn)于录入资产折旧于录入资产折旧中中,同时将录入资产信息中的累积折旧累同时将录入资产信息中的累积折旧累加之加之(一)自动摊提折旧(zhji)(zhji)作业第三十八页，共四十八

21、页。1.1.前言前言2.系统架构3.3.录入根本信息及信息字段说明录入根本信息及信息字段说明4.4.日常交易信息处理日常交易信息处理5.5.资产盘点资产盘点(pndin)(pndin)管理管理6.自动分录管理7.7.批次作业批次作业8.8.资产请购管理资产请购管理9.9.报表管理报表管理10.10.测验及问卷测验及问卷课程课程(k(k(k chchch ng)ng)ng)大纲大纲第三十九页，共四十八页。捌捌.资产资产(zchn)(zchn)(zchn)请购管理请购管理一、资产(zchn)请购作业流程二、资产请购管理字段说明第四十页，共四十八页。录入录入录入录入(l r)(l r)资产询价单资产

22、询价单资产询价单资产询价单维护资产维护资产维护资产维护资产(zchn)(zchn)请购信息请购信息请购信息请购信息从资产请购自动生成从资产请购自动生成从资产请购自动生成从资产请购自动生成(shn(shn chn)chn)采购采购采购采购录入资产采购单录入资产采购单录入资产采购单录入资产采购单录入资产请购单录入资产请购单录入资产请购单录入资产请购单录入资产进货单录入资产进货单录入资产进货单录入资产进货单合并合并合并合并/拆拆拆拆分资产信息分资产信息分资产信息分资产信息赋予资产编号赋予资产编号赋予资产编号赋予资产编号资产请购单凭证、明细表资产请购单凭证、明细表资产采购单凭证、明细表资产采购单凭证、

23、明细表资产进货单凭证、明细表资产进货单凭证、明细表(一)资产请购作业流程第四十一页，共四十八页。(二)、资产(zchn)(zchn)请购管理字段说明(一)录入(l r)资产请购单由请购单开始的固定资产(gdngzchn)请购流程皆无输入品号,而是以作为请购工程.第四十二页，共四十八页。固定资产进货不作验收管理和品管,资产进货后之验收由人工自行在录入(l r)进货单输入验收数量.(二)录入(l r)(l r)资产进货单第四十三页，共四十八页。多笔资产进货信息同时设一个(y)资产编号(四)进货资产信息拆分赋予(fy)资产编号一笔资产进货信息可依数量各给予(jy)资产编号(三)合并进货资产信息赋予资

24、产编号第四十四页，共四十八页。1.1.前言前言2.2.系统架构系统架构3.3.录入根本信息及信息字段说明录入根本信息及信息字段说明4.日常交易信息处理5.5.资产盘点管理资产盘点管理(gunl)(gunl)6.6.自动分录管理自动分录管理7.7.批次作业批次作业8.8.资产请购管理资产请购管理9.报表管理10.10.测验及问卷测验及问卷课程课程(k(k(k chchch ng)ng)ng)大纲大纲第四十五页，共四十八页。一、一、财产目录清单财产目录清单二、资产分布清单二、资产分布清单三、部门三、部门(bmn)(bmn)/保管人保管人资资 产清单四、投保资产清单四、投保资产清单五、打印资产标签五

25、、打印资产标签六、资产购入清单七、资产明细七、资产明细帐帐八、抵押八、抵押(dy)(dy)资产明细表资产明细表九、九、未抵押资产明细表十、资产交易统计表十、资产交易统计表十一、资产交易明细表十一、资产交易明细表十二、资产外送收回状况表十二、资产外送收回状况表十三、投资底扣资产明细表十三、投资底扣资产明细表十四、未投资底扣资产明细十四、未投资底扣资产明细 表表玖.报表(bobio)(bobio)管理第四十六页，共四十八页。课后测验(cyn)(cyn)1.请所有学员参与测验2.测验内容有不清楚(qng chu)(qng chu)者请发问第四十七页，共四十八页。内容(nirng)总结固定资产子系统(AST)。课程大纲。改进或重估：按净残值重计净残值。2.月折旧(zhji)额(帐面价值-净残值)/未摊月数。例：于8/20取得资产机器其取得本钱为10万元，。3.月折旧(zhji)额(取得本钱+改进本钱。-累积折旧(zhji)*(折旧(zhji)率/12)。可以按资产类型为主件、附件或全部的资产来。3.可以按资产的销帐状态来盘点资产，销帐状态。“部门编号+保管人+主件编号+资产编号。一笔资产进货信息可依数量各给予资产编号第四十八页，共四十八页。