某集团业绩关键管理指标手册101894.docx

《某集团业绩关键管理指标手册101894.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《某集团业绩关键管理指标手册101894.docx（11页珍藏版）》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、某集团关键业绩指标（）手册一、 目的：1 为更准确的的把握关键键业绩指标标在本企业业使用时的的特殊意义义。2 为了清晰的的表明本企企业选取指指标的目的的，指向战战略的程度度。3 为了使在使使用时能有有统一的解解释和说明明。4 为了便于不不同业务单单元考核时时选取指标标的直接和和便利。二、 代码说明：指标名称说说明：指标类别名名称指标编号指标类别名名称指标编号财务类指标标F营运类指标标P客户类指标标C学习与成长长类指标L数据来源一一栏中符号号与部门的的对应说明明：数据来源数据编号数据来源数据编号数据来源数据编号三、 内容：财务类指标标：指标名称计划费用支支出率指标属性组织效率指标编号01数据来源

2、指标诠释设立此目标标是为了合合理配置企企业的现金金流降低财财务费用提提高企业的的计划能力力。指标目的设立此项指指标是为了了强化资金金计划管理理，把管理理费用控制制在适度的的区域。指标测度实际费用/目标计划划费用测度时间月度测度备注此项指标使使用于各系系统、各部部门。指标名称人均成本贡献率率指标属性组织效率指标编号B02数据来源指标诠释反映了基于于组织目标标的最大费费用支付能能力，反映映了组织以以最低的代代价取得最最大的效益益。指标目的设立此目标标是为了将将成本费用用控制在适适度的范围围内，以支支持业务的的实现。指标测度采购支出/部门费用用/人；营营销费用/部门费用用/人；支支出费用（维维修维护

3、费费、软件开开发费用、硬硬件设备费费）/部门门费用/人人；测度时间季度或半年年备注指标名称存货周转率率(次)指标属性控制能力指标编号01数据来源指标诠释反映了企业业存货的流流动性及合合理性，深深刻的揭示示了企业对对市场的预预测能力、采采购能力、营营销能力、运运营管理等等各种能力力的协同性性。指标目的设立此目标标是为了降降低库存、增增加商品的的销售量，向向市场提供供畅销对路路产品和最最新产品。指标测度销售成本/平均存货货成本测度时间季度或半年年测度备注指标名称采购成本的的下降率 指标属性控制能力指标编号C02数据来源指标诠释反映了企业业供应商管管理的水平平，最终体体现为企业业对成本的的控制能力力

4、。指标目的设立此目标标是为了评评估采购的的效率，采采购方式的的科学性。指标测度(采购成本本基准值-当期采购购成本)/采购成本本基准值测度时间月度或季度度测度备注采购成本基基准值为一一定时间内内的采购成成本平均值值指标名称单位建筑面面积物业支支出费指标属性组织效率指标编号01数据来源指标诠释反映企业运运营的成本本水平，实实际上是市市场执行的的效率和利利润的体现现。指标目的设立此目标标是为了改改善物业的的管理水平平，加强各各市场运营营中最大的的成本和费费用支出的的控制。指标测度(物业人员员薪酬总额额+维修费费用+办公公费用+电电费+水费费+经营费费用+采暖暖费)/建建筑面积测度时间月度或季度度测度

5、备注指标名称费用利润率率指标属性组织效率指标编号01数据来源指标诠释此项指标直直接反映出出企业为获获得利润而而付出的代代价，它即即反应企业业的收益能能力，又反反应企业的的管理、经经营效率。指标目的设立此项指指标是为了了通过适度度控制与约约束费用，来来改善和促促进组织及及组织成员员提升组织织产出。指标测度利润总额/成本费用用总额测度时间季度测度备注此项指标可可转化为系系统和部门门的效率指指标，成本本费用包括括；销售成成本、销售售费用、管管理费用、财财务费用等等。指标名称关键商品的的周转次数数指标属性经营能力指标编号G01数据来源指标诠释反映了企业业的预货能能力，采购购速度，渠渠道建设能能力，仓储

6、储管理及运运营管理的的协同性，最最终体现企企业的经营营效益的提提高。指标目的设立此目标标是为了增增加商品的的周转次数数，降低库库存量和资资金占用额额度。指标测度关键商品指指考核期内内采购金额额占总资金金(20%)的商品品(销量占占20%)测度时间月度或季度度测度备注指标名称利润总额指标属性获利能力指标编号01数据来源指标诠释反映企业的的总体利润润水平。指标目的设立此指标标的目的是是增加企业业的利润总总额。指标测度测度时间年度测度备注指标名称流动资产周转率指标属性财务能力指标编号02数据来源指标诠释是评价企业业资产利用用效率的重重要指标，指标目的设立此项指指标是为了了通过改善善此项指标标的良性程

7、程度，以销销售收入的的增幅高于于流动资产产的增幅作作为保证，加加强企业的的内部管理理，提高流流动资产的的综合使用用效率。指标测度销售收入（净净额）/平平均流动资资产总额测度时间季度测度备注指标名称平均帐期指标属性财务能力指标编号01数据来源指标诠释反映了供应应商对企业业的认可程程度，最终终体现为企企业诚信的的形象。指标目的设立此目标标是为了完完善供应商商渠道建设设，降低资资金占用率率。指标测度每笔累计付付款时间/笔数合计计测度时间季度或半年年测度备注指标名称平均税赋降降低率指标属性财务能力指标编号02数据来源指标诠释反映企业财财务规划、策策略、执行行等方面的的能力，揭揭示了财务务部门重要要的统

8、筹业业务能力。指标目的设立此项指指标是为了了促进财务务部门对法法律法规的的熟知与运运用程度，对对策略和政政策的执行行力，使财财务的技能能不断提升升。指标测度（同期税赋赋-当期税税赋） /同期税赋赋 (可比比同口径)测度时间年度测度备注指标名称人均可控费费用指标属性控制能力指标编号01数据来源、指标诠释反映企业行行政管理行行为的效率率，深层次次上反映了了各级管理理人员的责责任意识。指标目的设立此指标标的目的是是为了评价价各级管理理人员对成成本和费用用的控制能能力，促进进组织效率率的提升。指标测度(办公费+电话费+交通费)/人测度时间月度或季度度测度备注指标名称销售增长率率指标属性市场能力指标编号

9、01数据来源指标诠释反映企业经经营能力的的成长空间间，销售收收入的增长长状况反应应出企业的的市场表现现、服务(产品)的的市场亲和和力度、以以及市场营营销策略的的优劣。同同时表明企企业的市场场份额。指标目的设立此项指指标是为了了牵引企业业关注市场场的成长，明明晰销售收收入的实现现是企业的的利润源泉泉。指标测度（当期销售售收入-上上期销售收收入）/上上期销售收收入测度时间月度或季度度测度一次次备注指标名称销售费用率率指标属性组织效率指标编号02数据来源指标诠释反映企业组组织和市场场执行的效效率，实际际上是企业业在市场销销售过程中中投入和产产出的效益益关系。指标目的设立此项指指标是为了了不断提高高市

10、场销售售行为的效效率，更深深层次的要要求是促进进市场营销销策略的有有效性和促促进组织创创新。指标测度销售费用/销售收入入测度时间每月测度一一次备注指标名称营销费用贡献率率指标属性营销效率指标编号03数据来源指标诠释反映市场营营销执行的的效率，实实际上是企企业在营销销投入和产产出的效益益关系及营营销投入的的侧重。指标目的设立此项指指标是为了了不断提高高广告活动动策划行为为的效率， 更深的层层次上是促促进企业营营销策略的的有效性和和促进组织织创新。指标测度营销费用/销售收入入测度时间月度或季度度测度备注营销费用包包括：媒体体广告、印印刷品、宣宣传品、奖奖品、销售售折让、活活动等项费费用指标名称销售

11、收入指标属性市场能力指标编号04数据来源指标诠释反映企业总总体的经营营能力指标目的设立此指标标的目的强强调企业成成员的创收收能力。指标测度总收入-顾顾客退款-减价-折折扣-其它它赔偿款测度时间月度或季度度测量指标标测度备注销售收入指指总收入减减去顾客退退款、减价价、折扣及及其它赔偿偿款。指标名称销售收入计划完成率率指标属性组织能力指标编号05数据来源指标诠释反映一定时时期内企业业目标被执执行的能力力，深层次次上表现出出企业营运运系统数据据的完整性性，对市场场的预测能能力。指标目的设立此指标标的目的是是为了强化化各级管理理人员的计计划性、预预测性，加加强企业的的目标管理理。指标测度累计销售收收入

12、/当期期销售收入入计划测度时间月度或季度度测度备注未完成工式式为1-累累计(实际际销售收入入-当期销销售收入计计划)/当当期销售收收入计划指标名称系统人均毛毛利增长长率指标属性组织效率指标编号X06数据来源指标诠释反应系统组组织的效率率，同时也也反应组织织成员的行行为效率，反反应人力资资源与组织织效益的关关系。指标目的设立此指标标的根本目目的是强调调组织成员员的价值贡贡献，通过过组织成员员的、素质质提升和效效率提升来来提高组织织产出。指标测度（当期系统统销售毛利利/系统人人员总额基准）/基准测度时间每季度测度度备注此指标适用用于销售族族指标名称应收帐款周转率率指标属性财务能力指标编号01数据来

13、源指标诠释反映了企业业真正实现现销售、实实现价值的的程度，它它深刻的揭揭示企业的的经营管理理能力和管管理效率。指标目的设立此项指指标是为了了牵引企业业在关注企企业扩张成成长的同时时，要注重重企业成长长的质量，关关注价值真真正意义上上的实现，关关注资本周周转的意义义。指标测度销售收入净净额/平均均应收帐款款余额测度时间季度测度备注指标名称资金周转次次数指标属性获利能力指标编号01数据来源指标诠释反映企业资资金利用的的效率，深深刻地揭示示了企业经经营管理能能力。指标目的设立此目标标的目的是是为了提高高企业资金金的利用率率，增加获获利能力，减减少资金占占用水平。指标测度销售收入/资金占用用额测度时间

14、季度或半年年测度备注客户类指标标：指标名称单位供应商商采购金额额增长率率指标属性渠道能力指标编号01数据来源指标诠释反映了企业业所经销商商品结构的的合理性，建建立良好的的供应商资资源，最终终提高企业业的获利能能力。指标目的设立此目标标是为了确确定合理的的供应商结结构，提高高采购效率率，降低采采购成本。指标测度(当期采购购总金额/当期供应应商数量-上期采购购总金额/上期供应应商数量)/上期采采购总金额额/上期供供应商数量量测度时间月度或季度度测度备注指标名称供应商满意度指标属性组织效率指标编号01数据来源指标诠释反映了企业业在商业活活动中的信信誉。指标目的设立此目标标是为了建建立良好的的战略合作作伙伴关系系，构建坚坚实的供应应链。指标测度问卷调查测度时间月度或季度度测度备 注指标名称供应商信息息更新率率指标属性渠道能力指标编号02数据来源指标诠释反映了企业业采购的专专业化程度度，采购的的成本，最最终反映企企业经营成成本的降低低。指标目的设立此目标标是为了保保持供应商商信息库的的全面性、及及时性，提提高采购的的效率。指标测度更新信息量量/总信息息数量测度时间月度或季度度测度 备 注供应商评价价、供应商商覆盖面