2023年颍上县部门预算编制说明.docx

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1、2023年颍上县部门预算编制说明 附件四： 2023年部门预算编制说明 2023年部门预算录入表根据省财政厅县级部门预算编制统一文本和2023年政府收支分类科目制定，分2023年部门、单位上报草案文本、部门预算录入表、项目支出预算明细表三部分组成，现对填报说明如下： 一、颍上县2023年部门、单位上报草案文本 反映2023年部门、单位基本概况、部门预算安排情况等，各部门、各单位根据2023年部门预算编制情况结合单位实际编报，具体内容可根据财政部门提供的文本模式调整编报。 二、颍上县2023年部门预算录入表 “2023年部门预算录入表”按照财政部“e”财部门预算软件格式及项目设置，各部门、单位不

2、得改变录入表项目名称、顺序。 “*”部分为报表软件“合计”和“小计”部门，各部门、单位可不填写，由系统自动生成。 （一）封面 各部门、各单位上报“颍上县2023年部门预算录入表”时，部门预算内容需经单位主要负责人审核同意后签字，并加盖单位行政公章，单位负责人和经办人员签名不得使用计算机录入，需手写签名。 （二）单位基础信息录入表 本表反映行政事业单位人员工资、房屋、车辆、设备以及所属学校学生的基本情况。 1、人员编制情况 - 1长期聘用人数指单位长期聘用人员，指经过县级人事部门认可并且聘用时间超过6个月的聘用人员； 享受遗属补助人数按照人事部门年初文件批复人数确定，一户多人按照人数计算。 独生

3、子女奖励人数根据计划生育政策规定填列，单位职工夫妻双方均为城镇职工的，双方所在单位各承担50%，双方单位各填0.5人，夫妻一方为城镇户口的单位填1人。 5、教育系统情况 学生数、享受助学金人数和班级数根据实际情况填列。 6、病床情况 床位数指医院、卫生病床数，其中核定床位数填列财政核定或者核实病床位编制数。 7、公共资源情况 根据单位实际情况填列，其中出租面积根据承租人实际使用情况填列。 8、机动车辆情况 根据纪检部门和政府采购中心核准的编制情况及单位车辆的实际数填列，车船实有数小计应和“表 六、车辆使用情况登记表”中的小车数是相等的。 9、工资及津补贴情况 工资及津补贴按照月工资填报，在职人

4、员工资及津补贴明细项目根据工资表明细项目填列； 工资及津贴补贴的明细项目与支出项目类别表中的经济分类基本支出项目一致，根据工资实际项目填列。 10、工资及津补贴财政负担比例 工资及津补贴财政负担比例按照财政供给标准填列，如全额填100（不填报“%”），差额按实际差额比例填列。 11、其他人员补助 遗属补助按照财政实际供给数额填列。 - 3其他收入指行政事业单位取得的除上述规定以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入、租金收入、有偿转让收入等。 附属单位上缴收入指事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例上缴的收入。 上年结余指上年可结转本年使用的资金或上年结余资金预计数。由于受预算编制

5、时间影响，除结余数能够确定外，一般情况下预算单位不予填报。 经营收入与支出项目表中的事业单位经营支出对应。 （五）支出项目表 支出项目表反映预算单位年度各项支出情况。 基本支出是行政事业单位为保障其机构正常运转和完成其日常工作任务所必须的支出。包括工资福利支出、对个人和家庭的补助支出和定额公用支出。 工资福利支出反映单位开支的在职职工和长期聘用人员的各类劳动报酬等。（注：工资及津补贴、离退休费在“表一”中反映的是一个月总数，而在支出项目录入表中反映的是全年的总数。） 奖金反映单位年终一次性奖金，即十三个月工资，各部门、各单位“一上”时暂不反映，待财政部门对2023年全县财政收支进行综合平衡后另

6、行布置。 综合定额指单位根据财政供给标准确定公用经费供给标准，要求细化到办公费等具体项目。 其中：一般预算拨款有关定额标准为： （1）10人以上单位，原则上按照人均600元/年计算填报； 10人以下单位，每单位原则上按照不高于6000元/年标准填报； （2）六大班子参照上年公务费水平基本不变； （3）公检法原则上按照人均1200元/年计算填报；考 - 5各部门、各单位在项目编报过程中应按项目的轻重缓急对项目进行排序，重点项目排序应靠前。 基本建设及资本性支出类项目，是指按照关于基本建设管理的规定，用资本性及建设资金安排的项目。区分为是否发改委项目。其中：非发改委集中安排项目按照支出经济分类科目

7、“ 310、其他资本性支出”和“39 9、其他支出”中“款”级科目下的“项”级进行分类。 行政事业类项目，是指单位行政事业费开支的项目。主要包括专项业务费、设备购置费、修缮费、大型会议费和对事业单位补贴。其中： 专项业务费按照支出经济分类科目“30 2、商品和服务支出”、“30 3、对个人和家庭的补助”、“30 9、基本建设支出”和“ 310、其他资本性支出”中“款”级科目下的“项”级进行分类。 设备购置费按照“30 9、基本建设支出”和“ 310、其他资本性支出”“中“款”级科目下“办公设备购置”、“专用设备购置”和“交通工具购置” 等“项”级进行分类。 对事业单位补贴按照支出经济分类科目“

8、30 4、对企事业单位的补贴”中“款”级科目下的“项”级进行分类。 其他类项目，是指除上述两类项目之外的项目。支持企业发展主要指用于招商引资等对企业的补助；城乡基础设施建设主要指城乡公共设施建设项目支出；科技三项费主要指科学技术研究及开发等方面的支出；支持农村发展指预算安排用于农村的建设发展所有支出。分别按照支出经济分类科目“30 2、商品和服务支出”、“30 9、基本建设支出”、“ 310、其他资本性支出”和”39 9、其他支出”中“款”级科目下的“项”级进行分类。 使用政府性基金收入、专项收入安排的支出，务必按照收支分类科目选择对应的功能科目进行填列。 - 7 部门预算编制说明 部门预算编制说明 部门预算编制说明 部门预算编制说明 部门预算编制说明 部门预算编制说明 颍上县部门预算编制说明 预算编制说明 预算编制说明 预算编制说明