2020年城管局部门整体支出绩效评价报告.docx

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1、2020年城管局部门整体支出绩效评价报告我局为加强财政资金管理，切实提高资金使用效益，进 一步提高财政科学化精细化管理水平，根据湖南省人民政 府关于全面推进预算绩效管理的意见（湘政发201233 号）、湖南省预算绩效管理办法（湘财绩20206号），开展 2020年度部门整体支出绩效自评及专项资金绩效评价工作， 现将有关事项通知如下：一、评价依据预算法、国务院关于深化预算管理制度改革的决 定（国发201445号）、财政部关于印发财政支出绩 效评价管理暂行办法的通知（财预2011） 285号），湖 南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见（湘政发 201233号），湖南省预算绩效管理工作规程（试

2、行）, 湖南省人民政府办公厅关于印发湖南省行政事业单位国 有资产管理实施暂行办法的通知（湘政办发200833 号），邵阳市人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意 见（市政发（2014） 14号），邵阳县财政支出绩效评价管 理办法（邵政办发（2014） 80号）。部门职能、预算编制、 年度工作计划，部门预算、非税收入计划、财务会计制度， 财政部门预算批复、部门年度预算执行情况、年度决算报告, 政府采购、资产管理情况及其它相关的文件等。本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等级 指 标级 指 标分值三级 指标分值评价标准备注得分预 算 管 理24管理 制度 健全性6已制定资金管理办法

3、、内部财务 管理制度、会计核算制度等管理制 度，1分；会计人员继续教育，1分； 会计人员、机构按规定设置，1 分；会计基础工作健全，1分；会计档案符合规定要求，1分； 项目管理规范（包括项目立项、 申报、招投标、制度建立、按时完 工等），1分，每发现少一项扣0.2 分，扣完为止。5过 程资金 使用 合规性13支出符合国家财经法规和财务 管理制度规定以及有关专项资金 管理办法的规定；资金（开支）拨付有完整的审批 程序和手续；支出符合部门预算批复的用途； 资金使用无截留、挤占、挪用、 虚列支出、随意借用、大额现金支 付等情况。重大财务事项经由集体研究决 策；专项资金做到专款专用；原始 凭证的取得真

4、实有效；无超范围、超预算开支。无超标准发放津补贴、奖金，无 用公款支付应由个人支付的款项。 以上情况每出现一例不符合要求 的扣2分，扣完为止。部门（单位）使用预算资金是否符合 相关的预算财务管理制度的规定，用 以反映和考核部门（单位）预算资金 的规范运行情况。12预决算 信息公 开性和 完善性5按规定内容公开预决算信息，2 分；按规定时限公开预决算信 息，L5分；基础数据信息和会 计信息资料真实，0.5分；基础 数据信息和会计信息资料完整， 0. 5分；基础数据信息和汇集信 息资料准确，0.5分。预决算信息是指与部门预算、执行、 决算、监督、绩效等管理相关的信息。5级 指 标级 指 标分值三级

5、 指标分值评价标准备注得分资 产 管 理20管理 制度 健全性2已制定资产管理制度，1分； 相关资产管理制度得到有效执 行，1分。部门（单位）为加强资产管理，规范 资产管理行为而制定的管理制度是否 健全完整、用以反映和考核部门（单 位）资产管理制度对完成主要职责或 促进社会发展的保障情况2资产 管理 安全性16资产保存完整；资产配置合 理；资产处置规范；资产账务管理合规，帐实帐卡、 账账、账表（决算报表等）相符； 资产有偿使用及处置收入及时 足额上缴；清查盘点：每年至少 清查盘点一次；产权明晰，权证 齐全；按标准购置固定资产。 以上情况每出现一例不符合要求 的扣2分；未按时报送2016年 行政

6、事业单位资产报表的，每延迟 一天，扣1分，扣完为止。部门（单位）的资产是否保存完整， 使用合规、配置合理、处置规范、收 入及时足额上缴，用以反映和考核部 门（单位）资产安全运行情况。15固定 资产 利用率2固定资产利用率，100%,2分，每低 于一个百分点扣0.2分，扣完为 止。固定资产利用率二（实际在用固定资产 总额/所有固定资产总额）X100%2绩 效 管 理16目标 管理7本单位所有专项资金均实行目 标管理的,2分，每少一个专项扣1 分，扣完为止;资金在10万（含） 以上的项目资金实行目标管理的， 2分，每少一个项目扣1分，扣完 为止；编制并报送2016年度财 政项目预算绩效目标的，2分

7、； 在规定时间内报送以上目标的，1 分，否则不得分。邵阳县财政局关于报送2017年县直 部门财政项目预算绩效目标的通知（邵财绩（2016） 6号）7绩效 评价 管理7开展2017年度专项资金绩效自 评的，2分，每少一个专项资金的 自评扣1分，扣完为止；开展 2017年度已完工项目绩效自评 的，2分，每少一个项目扣1分， 扣完为止；开展2017年度部门 整体支出绩效自评的，2分；在 规定时间内报送以上自评报告材 料的，1分。1 .邵阳县财政局关于做好2017年度 部门整体支出绩效自评工作的通知（邵财绩（2017） 5号）6级 指 标级 指 标分值三级 指标分值评价标准备注得分评价 结果 运用2根

8、据2017年度财政重点绩效评价 和单位自评情况，向财政报送整改 结果并整改到位的，2分，否则不 得分。2产出职 责 履 行6重点 工作 完成率3该项得分二重点工作完成率X3重点工作为县政府确定的为民办实事 和部门重点工程与重点工作。3工作 质量3以绩效考核评估结果为标准，优 秀，计3分；良好，2分；合格， 1分；不合格，0分。3效果履 职 效 益5经济 效益3此三项指标可根据部门实际并结合2017年度部门整体支出绩效目标设立 情况有选择的进行评价。3社会 效益生态 效益社会公 众或服 务对象 满意度290% （含）以上计2分；80% （含）-90队计1分；70% （含）-80%,计0.5分;低

9、于70%,计0 分。社会公众或服务对象是指部门（单位） 履行职责而影响到的部门，群体或个 人，一般采取社会调查的方式（不少于 10 份）。2合计9595邵阳县城管局2020年度部门整体支出绩效自评报告自评单位：邵阳县城市县级管理和综合执法局（单位公章）日期： 2021年 2 月 18日邵阳县城管局履行职责情况调查问卷单位：城管局 职业：会计 性别：女 年龄:1 .你对该单位履行职责情况是否满意？ （A）A.满意 B.基本满意C.不满意2 .你对该单位干部作风建设情况是否满意？ （A）A.满意B.基本满意C.不满意3 .你对该单位的“三公经费”使用是否满意？ （ A ）A.满意B.基本满意C.不

10、满意4 .你对该单位的“信息公开”是否满意？ （ A）A.满意B.基本满意C.不满意5 .你对该单位的办事效率是否满意？ （A）A.满意B.基本满意C.不满意6 .你对该单位的服务态度是否满意？ （A）A.满意B.基本满意C.不满意7 .你对该单位对“公车”的管理是否满意？ （ A ）A.满意B.基本满意C.不满意8.你对该单位的“固定资产”管理是否满意？（A）A.满意 B.基本满意 C.不满意9 .你对该单位的项目（包括招投标、项目建设等）管理情 况是否满意？（A）A.满意B.基本满意C.不满意10 .你对该单位的党风廉政建设情况是否满意？ （A）A.满意B.基本满意C.不满意11 .你对该

11、单位处理、解决群众所反映的问题是否满意？（A）A.满意 B.基本满意 C.不满意12 .你对该单位为民办实事的工作是否满意？ （A）A.满意B.基本满意C.不满意13 .你对该单位在落实政策、执行制度方面是否满意？（A）A.满意B.基本满意C.不满意14 .你对该单位干部的敬业精神评价如何？ （A）A.满意 B.基本满意C.不满意15 .你对该单位在履行职责、作风建设方面有哪些意见建 议？（无）绩效目 (20X项目名称专项经费主管部门城管局资金情况 (万元)4998.07全年 预算 数 (A)1年度资金总 额：1276.7其中：本年 财政拨款1276.77其他 资金年 度 总 体 目 标年初设

12、定目标垃圾填埋场覆膜 335. 26万元、春运工作经 费29. 68万元、绿色围档 4. 35万元、渣土整治32. 58 万元、数字化城管278. 15 万元、创省文明7.23 非洲猪瘟防疫45万元、禁 炮工作经费25.62万元、 路灯电费174. 64万元、城 市维护改造344. 19万元须 效 指 标一级 指标二级指标三级指标分值产出数量指标1276.7万元20【标自评表：X年度)项目负责人 及电话马哲实施单位城管局全年执行数 (B)分值执行率 (B/A)得分1276.710100%101276.710-100%年度总体目标完成情况综述按年初设定目标完成年度指标值全年实 际值得分未完成原因

13、及 采取的改进措 施100%100%20指标(50加质量指标促进环保、有利于人民 健康生活10100%100%10时效指标时效快，按 质按时完成 任务10100%100%10成本指标励尽节约成 本10100%100%10效 效益指 标 （30分）经济效益 指标有利于社会 经济发展10100%100%10社会效益 指标增加人民群 众幸福指数100%100%10生态效益 指标以生态环境 起保护作用5100%100%5可持续影 响指标促进人民精 神文化生活5100%100%5满意 度指 标 （10分）服务对象 满意度指 标公众满意度10100%100%10总分100100邵阳县城市管理和综合执法局2

14、021年2月18日、部门整体支出绩效目标1、预决算管理：本预算管理制度较健全，资金使用较 合规，根据有关规定和县财政局的要求，我们在邵阳县政府 门户网上公开了单位预算和“三公”经费预算。2、预算配置：城管局机关行政编制9名。设局长1名, 副局长2名（其中1名兼任机关党委书记），专职执法副局 长1名，股级职数6名（其中1名兼任机关党委专职副书记）, 机关后勤服务编制1名；执法大队编制54名，渣土办编制18 名，处罚中心编制6名，路灯绿化管理站编制3名，县城管 局共计编制91名。部门在职实有人数127人，离退休人员6人，其中：财 政全额供养133人；车改后实保留车辆11辆。当年在职人员127人，比

15、上年增加了 9. 5%,离退休人员 6人，比上年增加了 20%,其原因是事业机关合并，路灯绿 化管理站并入县城管局增加11名在职人员，增加1名退休 人员。商品和服务基本支出367. 07万元，比上年增长了 12. 6%, 原因是职工人员增加H人，另物价上涨。非税收入管理良好，2021年度非税收入是110. 59万元, 100%完成财政定的指标数。3、资产管理：制定了资产管理制度，资产保存完整、 处置规范、账务管理合规。建立资产管理与责任落实相结合的管理机制，建立固定资产问责制，做到在资产配置、资产 使用、资产处置等各个环节都有人管理、有人负责，能及时 发现问题、解决问题。4、“三公”经费情况。

16、根据中央、省、市有关文件精 神，我局严格控制“三公经费”支出，取得较好地成效。2020 “三公”经费财政拨款支出预算为52.8万元,支出决算 为86.24万元，完成预算的100%,其中：因公出国（境） 费支出预算为零万元,支出决算为零万元，完成预算 的100 %,与上年相比减少（增加）零 万元,减少（增 长）0 %, O公务接待费支出预算 算.8万元,支出决算为8.支 万元，完成预算的52 %,决算数小于年初预算数，与上年 相比减少8.05万元,减少48 %，减少的主要原因是县城 管局领导坚持节约简朴，严禁奢侈浪费，加班开餐限制额数, 不得超过限额标准。公务用车购置费及运行维护费支出预算为，万

17、元，支 出决算为50.65万元,完成预算的100 %,决算数大于 年初预算数的主要原因2020年执法单位合并扩大，单位执法 车辆破旧，购置了 5台新执法车辆，与上年相比增加 50.65 万元，增长100虬增长的主要原因是单位执法车辆破旧, 购置了5台新执法车辆。5、内部管理制度建设。我局制定了机关财务管理制 度、固定资产管理办法、预算管理制度等一系列内部控制制度，相关制度合法合规、完整，并得到有效执行。二、部门整体支出管理及使用情况。2020年，我局严格按照年初预算进行部门整体支出，所 有资金均按照它的用途进行管理、使用，无截留、挪用等现 象，基本做到专项专用。（一）基本支出：人员经费开支：1

18、326. 48万元，日常 公用经费367. 07万元，项目支出：是1276. 70万元（其中垃圾填埋场覆膜335. 26 万元、春运工作经费29. 68万元、绿色围档4. 35万元、渣 土整治32. 58万元、数字化城管278. 15万元、创省文明7. 23 非洲猪瘟防疫45万元、禁炮工作经费25.62万元、路灯电 费174. 64万元、城市维护改造344. 19万元）基本支出、专项支出合计：2970.25万元。（二）绩效评价目的本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我单 位本级财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金 使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。（三）绩效评价工

19、作过程1、前期准备。按照绩效自评工作要求，成立以吕建兵 副局长为组长的绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规 进行了认真学习，掌握政策，根据部门整体收支情况制定了 部门整体支出绩效评价实施方案。2、组织实施。核查2020年财政预算批复执行及部门整 体支出情况，着重核查了 “三公”经费及资产管理、内部控 制制度等情况。3、分析评价。对评价过程中收集资料进行归纳，汇总 分析，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评 分，形成了综合性书面报告。三、主要绩效及评价结论2020年，根据单位年初工作规划和重点性工作，积极履 职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算 收支管理，不断建立健全

20、内部管理制度，梳理内部管理流程, 部门整体支出管理情况得到提升。根据2020年度部门整体 支出状况的概述和分析，部门整体支出绩效情况如下：（一）经济性分析1 .本年预算配置控制较好。编制内在职人员控制率为 100%o2 .预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，我 局预算资金严格按照规定管理使用。3、预算管理方面。我局制定了切实有效的内部管理制 度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项 经费支出得到了有效控制。（二）效率性分析县财政局年初预算安排的预算资金，基本保障了我局工 作正常的运转和各项业务工作的顺利开展。（三）效益性分析2020年，我局积极决策部署，努力工作，创先争优，不

21、 仅按照年初工作安排较好地完成各项工作任务，而且取得较 好的成绩。四、存在的主要问题一是机制体制不顺。虽然2015年国务院下发了城管体 制改革指导意见，但我县的改革还严重滞后。二是项目推进 难。目前由于县财政紧张，导致很多基础设施建设推进难， 比如：数字城管建设是市绩效考核的重要指标，但由于资金 未到位，虽签订了合同，尚未施工，垃圾填埋场二期覆膜、 旧城维护改造工程款老板已经垫付，但是财政拖欠没付。三 是工作经费保障难。随着县城市管理区域急剧增加，及城乡 环境同治、蓝天保卫战、创文创卫、环保、旧城维护改造等 工作对城市管理工作的高要求，城管执法人数已明显不适应 城市发展的需要，为加强城市管理工

22、作力度，城管干部职工 经常加班加点，一线执法人员周末轮休，有时突击行动，连 续几个周末都不休息。比如：今年迎接创省级文明县城活动, 我局干部职工连续两个周末不休息，但相关的加班加点待遇 很难落实，同为执法单位政法系统补贴每人1200元每月， 而城管系统因没有相关的文件规定，加班加点补贴难落实。二是对财政预算资金管理方面存在欠缺。五、改进意见及建议针对上述存在的问题及我局整体支出管理工作的需要,拟实施的改进措施如下：1、科学合理编制年初预算，严格执行预算。按照预 算法实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和 年度的收支预测、部门重点工作等科学编制预算，避免超出 预算。同时严格预算执行进度，

23、提高资金使用效率。2、加强单位内控制度建设，完善相关内部管理制度。 按我县财政局要求开展内部控制建设工作，通过查找内部管 理中的薄弱环节，建立健全各项内部控制制度，更好地发挥 内部控制在提升单位内部治理水平、规范内部权力运行、促 进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。附件1部门整体支出绩效评价指标评分表级 指 标级 指 标分值三级 指标分 值评价标准备注得分投入预 算 配 置19财政供 养人员 控制率1以100%为标准。在职人员控制率 100%,计1分；每超过一个百分 点扣0. 1分，扣完为止。在职人员控制率二（在职人员数/编制 数）X100%,在职人员数：部门（单 位）实际在职人数，以财政部

24、门2016 年决算编制数为准。编制数：机构编 制部门核定批复的部门（单位）的人 员编制数。1“三公 经费” 变动率3“三公经费”变动率W0,计3分；“三公经费” 0,每超过一个百 分点扣0.3分，扣完为止。“三公经费”变动率二（本年度三 公经费”总额-上年度“三公经费”总 额）/上年度“三公经费”总额义100%。“三公经费”：指政府部门人员因公 出国（境）经费、公务车购置及运行 费、公务招待费产生的消费。2级 指 标级 指 标分值三级 指标分值评价标准备注得分“三公 经费” 管理3招待费用明确招待标准和招待 人数，1分;车辆维护、燃油使用 政府定点，1分。制定“三公经 费”管理办法，1分，每少

25、一项扣 1分，扣完为止。3公务 招待费 变动率2“公务招待费”变动率W0,计2 分；“公务招待费变动率” 0, 每超过一个百分点扣0. 2分，扣完 为止。公务招待费变动率二（本年度“公务 招待费”总额-上年度“公务招待费” 总额）/上年度“公务招待费”总额 X100%o2公务用 车购置 运行费 变动率2“公务用车购置运行费”变动率W 0,计2分；“公务用车购置运行费 变动率” 0,每超过一个百分点 扣0.2分，扣完为止。公务用车购置运行费变动率二（本年 度“公务用车购置运行费”总额-上年 度“公务用车购置运行费”总额）/上 年度“公务用车购置运行费”总额X 100%。2商品 和服务 支出 变动

26、率2“商品和服务支出”变动率W0, 计2分；“商品和服务支出”变动 率0,每超过一个百分点扣0.2 分，扣完为止。“商品和服务支出”变动率二（本年 度“商品和服务支出”总额-上年度“商 品和服务支出”总额）/上年度“商品 和服务支出”总额X 100%。2重点 支出 安排率2重点支出安排率290%,计2分；80% （含）-90%,计 1 分；70% （含）-80%,计0. 5分；低于70%不得分。重点支出安排率二（重点项目支出/项 目总支出）X100%重点项目支出：县政府确定的为民办 实事和部门重点工程与重点工作支 出。项目总支出：部门（单位）年度 预算安排的项目支出总额。2非税 收入 管理2实

27、行收支两条线，1分；未发生截留、坐支或转移，1分。 以上每发现一次违规现象扣1分， 扣完为止。2非税收入 完成率2非税收入完成率100%, 2分，每少 一个百分点，扣0.1分，扣完为止。非税收入完成率=（2016年度非税实际 收入完成数/2016年度非税收入预算 数）X100%,有减免因素的，以非税 局确定的为准。2级 指 标级 指 标分值三级 指标分值评价标准备注得分预 算 执 行10预算 调整率2预算调整率二0,计2分； 0-20% （含）,计 1 分； 大于20%不得分。预算调整率二（预算调整数/预算数） X100%o预算调整数：部门（单位） 在本年度内涉及预算的追加、追减或 结构调整的

28、资金总和（因落实国家政 策，发生不可抗力、上级部门或本级 党委政府临时交办而产生的调整除 外）。2预算 完成率2完成率1,计2分， 完成率二1,计1分， 完成率1,不得分。预算完成率=（预算完成数/预算数） x 100%o预算完成数：部门（单位） 本年度实际完成的预算数；预算数： 财政部门批复的本年度部门（单位） 预算数。2资金 结余2结余超过10% （不含），2分；结 余在0-10% （含）的，1分；本年 超支不得分。本项结余不含未完工项目资金的结转 数。2“三公 经费” 控制率2以100%为标准。三公经费控制率 100%,计2分；每超过一个百分 点扣0.2分，扣完为止。单位没有 制定“三公”经费预算，该项不得 分。“三公经费”控制率二（“三公经费” 实际支出数/“三公经费”预算安排数） X100%o1政府 采购2编制政府采购年度预算并上报 的，0.5分；追加并编制政府采 购预算的，0.5分；政府采购执 行率二100炮 计1分；每少一个百 分点扣0.1分，扣完为止。政府采购执行率二（实际实行政府采购 金额/应实行政府采购金额）X100%o 应实行政府采金额以湘财购 2012127号文件为标准。2