人民币银行结算账户管理操作手册(详细).doc

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1、人民人民币银币银行行结结算算账户账户管理操作手册管理操作手册第一章概第一章概述述2第一节存款人、开户银行和银行结算账户第一节存款人、开户银行和银行结算账户 3第二节银行结算账户的核准制与备案制第二节银行结算账户的核准制与备案制 6第二章第二章账户业务处账户业务处理流程理流程9第一节存款人如何办理开立、变更、撤销手续第一节存款人如何办理开立、变更、撤销手续 9第二节核准类银行结算账户资料的报送第二节核准类银行结算账户资料的报送 14第三章第三章银银行行结结算算账户账户申申请书请书14第一节开立银行结算账户申请书第一节开立银行结算账户申请书 15第二节变更银行结算账户申请书第二节变更银行结算账户申

2、请书 25第三节临时存款账户展期申请书第三节临时存款账户展期申请书 28第四节撤销单位银行结算账户申请书第四节撤销单位银行结算账户申请书 32第五节补第五节补(换）发银行结算账户申请书换）发银行结算账户申请书 34第六节以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页第六节以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页 36第七节建筑施工企业以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页第七节建筑施工企业以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页 38第八节变更以单位名称后加内设机构第八节变更以单位名称后加内设机构(部门部门)名称开立专用存

3、款账户申请书附页名称开立专用存款账户申请书附页 40第九节变更以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页第九节变更以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页 43第四章第四章银银行行结结算算账户账户的开立的开立46第一节基本存款账户的开户资料第一节基本存款账户的开户资料 47第二节专用存款账户的开户资料第二节专用存款账户的开户资料 64第三节临时存款账户的开户资料第三节临时存款账户的开户资料 68第四节一般存款账户的开户资料第四节一般存款账户的开户资料 77第五节开户银行对开户资料的审查与账户管理系统操作第五节开户银行对开户资料的审查与账户管理系统操作 78第五

4、章第五章银银行行结结算算账户账户的的变变更、更、补补（ （换换)发发、展期和撤、展期和撤销销109第一节银行结算账户的变更第一节银行结算账户的变更 109第二节银行结算账户的补（换）发第二节银行结算账户的补（换）发 132第三节临时存款账户的展期第三节临时存款账户的展期 135第四节银行结算账户的撤销第四节银行结算账户的撤销 136第五节账户管理系统操作应注意的有关事项第五节账户管理系统操作应注意的有关事项 139第六章有效个人身份第六章有效个人身份证证件件143第七章个人第七章个人银银行行结结算算账户账户150第八章第八章银银行机构的系行机构的系统统管理管理152第一节银行结构代码的管理第一

5、节银行结构代码的管理 152第二节操作员的管理第二节操作员的管理 162第九章常第九章常见问题见问题解答解答163第一章第一章 概概 述述中国人民银行营业管理部根据属地管理原则，对北京市辖内各类银行结算账户实施监控和管理。根据人民币银行结算账户管理办法（以下简称办法）、 人民币银行结算账户管理办法实施细则（以下简称实施细则）等文件的规定，中国人民银行营业管理部结合人民币银行结算账户管理系统的实际运行情况，为提高账户申请、办理、审核等过程中的工作效率，普及账户业务知识，从实际操作出发，拟写了本业务操作指引,供各相关主体在日常工作中使用。第一第一节节 存款人、开存款人、开户银户银行和行和银银行行结

6、结算算账户账户一、存款人（开一、存款人（开户户主体）主体）在中国境内开立银行结算账户的机关、团体、部队、企业、事业单位、其他组织（以下统称单位）、个体工商户和自然人.注意：存款人可以自主注意：存款人可以自主选择银选择银行开立行开立银银行行结结算算账户账户。除国家法律、。除国家法律、行政法行政法规规和国和国务务院院规规定外定外,任何任何单单位和个人不得位和个人不得强强令存款人到指定令存款人到指定银银行开立行开立银银行行结结算算账户账户.二、开二、开户银户银行行在中国境内经中国人民银行批准经营支付结算业务的政策性银行、商业银行（含外资独资银行、中外合资银行、外国银行分行）、城市信用合作社、农村信用

7、合作社、邮政储汇机构。三、三、账户账户性性质质银行结算账户按存款人分为单位银行结算账户和个人银行结算账户。（一）（一）单单位位银银行行结结算算账户账户存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行结算账户.单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。1、基本存款、基本存款账户账户存款人因办理日常转账结算和现金收付需要，只能在银行开立的一个银行结算账户。基本存款账户是存款人的主办账户。存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理。基本存款账户的开立、变

8、更、撤销应通过中国人民银行行政许可。2、一般存款、一般存款账户账户存款人因借款（借款转存、借款归还)或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。注意：注意：（ （1)基本存款基本存款账户账户与一般存款与一般存款账户账户不得开立在同一个不得开立在同一个营业营业机构。机构。(2） ）该账户该账户可以可以办办理理现现金金缴缴存存,但不得但不得办办理理现现金支取。金支取。3、 、专专用存款用存款账户账户存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户.分为预算单位专用存款账户、费预算单位专用存款账户。预算单位专用存款账户的开立、变更

9、、撤销应通过中国人民银行行政许可。4、 、临时临时存款存款账户账户存款人因临时需要并在规定期限内(含展期 2 年）使用而开立的银行结算账户。临时存款账户(不含因注册验资、增资）的开立、变更、撤销应通过中国人民银行行政许可.临时存款账户支取现金，应按照国家现金管理的规定办理。（二）个人（二）个人银银行行结结算算账户账户存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行结算账户为个人银行结算账户。1、个人支票账户；2、借记卡；3、准贷记卡;4、贷记卡;5、其他个人银行结算账户。注意：注意：邮邮政政储储蓄机构蓄机构办办理理银银行卡行卡业务业务开立的开立的账户纳账户纳入个人入个人银银行行结结算算账户账户管理管

10、理.第二第二节节 银银行行结结算算账户账户的核准制与的核准制与备备案制案制一、核准制一、核准制核准制是指经中国人民银行核准后方可开立的银行结算账户。该类账户的开立、变更、撤销通过人民银行行政许可后才正式生效.下列银行结算账户属于核准类账户：（一）基本存款账户；（二）临时存款账户（因注册验资和增资验资开立的除外)；（三）预算单位专用存款账户； （四)人民银行另有规定的专用存款账户注意：注意：中国人民中国人民银银行于行于 2 个工作日内个工作日内对银对银行行报报送的基本存款送的基本存款账户账户、 、临时临时存款存款账户账户和和预预算算单单位位专专用存款用存款账户账户、特殊、特殊专专用存款用存款账户

11、账户的开的开户资户资料的料的合合规规性予以性予以审审核核,符合开符合开户户条件的条件的,予以核准予以核准;不符合开不符合开户户条件的，在开条件的，在开户户申申请书请书上上签签署意署意见见,连连同有关同有关证证明文件一并退回明文件一并退回报报送送银银行或存款人。行或存款人。核准工作日的核准工作日的时时限以人民限以人民银银行行签签收收资资料的次日开始料的次日开始计计算，算，节节假日假日顺顺延。例：人民延。例：人民银银行于行于 2006 年年 6 月月 12 日日签签收收资资料，料，则则 6 月月 13 日，日，6月月 14 日日为为人民人民银银行行审审批批时间时间， ，6 月月 15 日可日可领领

12、取取审审核核结结果。如人民果。如人民银银行于行于 6 月月 14 日日签签收收,则报则报送送银银行（或存款人）行（或存款人）应应于于 6 月月 19 日取日取审审核核结结果。果。加急加急业务业务由存款人向开由存款人向开户户行提出申行提出申请请， ，签签字并加盖公章后，字并加盖公章后，经经人人民民银银行行审审核通核通过过,于当天于当天办办理完理完毕毕所有核准手所有核准手续续.二、二、备备案制案制开户银行对存款人报送的申请书、账户证明文件进行审核，符合条件的可直接为其开立、变更、撤销账户，账户开立（变更、撤销）后需在完成行内系统处理后，通过人民币银行结算账户管理系统向中国人民银行营业管理部备案。下

13、列银行结算账户属于备案类账户：（一）一般存款账户;（二)非预算单位专用存款账户；（三）个人银行结算账户注意：注意：符合开立一般存款符合开立一般存款账户账户、其他、其他专专用存款用存款账户账户和个人和个人银银行行结结算算账户账户条件的条件的,银银行行应办应办理开理开户户手手续续，并于开，并于开户户之日起之日起 5 个工作日内向中国个工作日内向中国人民人民银银行行营业营业管理部管理部备备案。案。账户账户开立、开立、变变更、撤更、撤销销后后应应完成行内系完成行内系统处统处理，理，再登再登录录人民人民币银币银行行结结算算账户账户管理系管理系统统完成向人民完成向人民银银行的行的备备案工作。案工作。三、三

14、、单单位位银银行行结结算算账户账户的生效日制度的生效日制度（一（一)开立日期的界定开立日期的界定1、核准类账户“正式开立之日”为人民银行当地分支行的核准日期；2、非核准类单位银行结算账户“正式开立之日为银行为存款人办理开户手续的日期。（二（二)办办理付款理付款业务业务生效日生效日存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起 3 个工作日后,方可办理付款业务.但以下情况除外：1、注册验资的临时存款账户转为基本存款账户；2、因借款转存开立的一般存款账户除外；3、存款人在同一银行营业机构撤销银行结算账户后重新开立银行结算账户。第二章第二章 账户业务处账户业务处理流程理流程第一第一节节 存款人如何存款

15、人如何办办理开立、理开立、变变更、撤更、撤销销手手续续一、核准一、核准类银类银行行结结算算账户账户的开立的开立（一)存款人到开户银行领取“开立银行结算账户申请书”（一式三联）；（二）存款人将填写完整并加盖单位公章的申请书(一式三联）及两份开户资料送交开户银行；依据存款人性质（实行预算管理的单位、非预算管理单位）及所开立账户性质（基本、专用、临时、一般）提供不同的开户资料，具体要求参见第四章相关规定。（三）开户银行对申请书、相关资料的真实性、完整性、合格性进行审核(四）开户银行应遵循“了解你的客户原则,按照内部管理规定，对存款人进行实地入户调查。（五）开户银行对存款人调查核实后,通过人民币银行结

16、算账户管理系统录入待核准开立信息。注意：由于待核准信息在注意：由于待核准信息在账户账户管理系管理系统统中存中存储储是有是有时间时间限制的，限制的，各行在各行在录录入待核准信息后必入待核准信息后必须须于当日至于当日至迟迟次日将相关次日将相关书书面面资资料料报报送送至人民至人民银银行行营业营业管理部管理部.(六）由开户银行或存款人将开立账户的相关资料报送到人民银行营业管理部。注意注意： ：1、存款人、存款人应应向向银银行机构提交相关行机构提交相关资资料原件及复印件。料原件及复印件。2、 、银银行机构行机构审查审查相关相关资资料，并料，并经实经实地地调查调查后，后，银银行机构在申行机构在申请书请书上

17、上签签署意署意见见，加盖，加盖业务业务公章、公章、经办经办人和复核人名章。人和复核人名章。3、 、银银行机构在行机构在审审核合格的相关核合格的相关资资料复印件上加盖料复印件上加盖业务业务公章。公章。4、 、银银行机构将行机构将审审核合格的相关核合格的相关资资料复印件料复印件连连同相同相应应申申请书请书一并一并报报人民人民银银行核准。行核准。5、存款人重新开立基本存款、存款人重新开立基本存款账户账户，开，开户银户银行行应应向存款人提供向存款人提供“已已开立开立银银行行账户账户清清单单”（一式三（一式三联联） ）,由存款人如由存款人如实实填写已开立且状填写已开立且状态为态为正常的其他正常的其他银银

18、行行结结算算账户账户信息。信息。 （格式（格式见见 人民人民币银币银行行结结算算账户账户管理管理办办法法实实施施细则细则 附式八附式八)二、核准二、核准类银类银行行结结算算账户账户的的变变更更（一）存款人到开户银行领取“变更银行结算账户申请书”(一式三联）;（二）存款人将填写完整并加盖单位公章的申请书（一式三联）及两份开户资料送交开户银行；(三）开户银行对申请书、相关资料的真实性、完整性、合格性进行审核;(四)开户银行通过人民币银行结算账户管理系统录入待核准变更信息；(五)开户银行或存款人将相关资料报送到人民银行营业管理部。三、核准三、核准类银类银行行结结算算账户账户的撤的撤销销（一）存款人到

19、开户银行领取“撤销银行结算账户申请书”(一式三联）；（二）存款人将填写完整并加盖单位公章的申请书（一式三联）及两份开户资料送交开户银行；（三）开户银行对申请书、相关资料的真实性、完整性、合格性进行审核后，可由开户银行或存款人将相关资料报送到人民银行营业管理部。四、四、备备案案类银类银行行结结算算账户账户的开立、的开立、变变更、撤更、撤销销（一）存款人到开户银行领取“开立(或变更、撤销）银行结算账户申请书”（一式三联)；(二)存款人将填写完整并加盖单位公章的申请书（一式三联)及开户资料送交开户银行；(三）开户银行对申请书、相关资料的真实性、完整性、合格性进行审核；（四）开户银行应遵循“了解你的客

20、户”原则,按照内部管理规定,对存款人进行实地入户调查。(五)开户银行对存款人调查核实后,开立备案类银行结算账户,并通过人民币银行结算账户管理系统进行备案。第二第二节节 核准核准类银类银行行结结算算账户资账户资料的料的报报送送一、一、报报送送存款人或开户银行将核准类银行结算账户行政许可资料报送人民银行营业管理部。1、开立（变更、撤销）结算账户申请书一式三联(每联上加盖银行公章或业务公章、两名以上经办人签章）；2、证明文件复印件（每张加盖银行公章或业务公章); 二、人民二、人民银银行行营业营业管理部管理部签签收。收。 人民银行营业管理部打印签收单,作为领取核准类银行结算账户行政许可审批结果的依据。

21、第三章第三章 银银行行结结算算账户账户申申请书请书银行结算账户申请书是由中国人民银行统一规定规格、格式,各商业银行自行印制的.银行结算账户申请书共分为五种：一、开立银行结算账户申请书；二、变更银行结算账户申请书；三、临时存款账户展期申请书;四、撤销银行结算账户申请书;五、补（换）发开户许可证申请书；六、以单位名称后加内设机构（部门)名称开立专用存款账户申请书附页;七、建筑施工企业以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页；八、变更以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页；九、变更以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页。开户申请书及其附页由

22、存款人、开户银行分别填写，并将核准类银行结算账户申请书及证明文件报送人民银行营业管理部。第一第一节节 开立开立银银行行结结算算账户账户申申请书请书存款人申请开立银行结算账户时,在开户银行领取“开立银行结算账户申请书”（以下简称“开户申请书”）一式三联。一、存款人一、存款人填写基填写基础础信息信息（一）存款人名称（一）存款人名称1、填写存款人全称，并与开户证明文件的名称全称、预留银行签章中公章或财务专用章名称相一致。2、有字号的个体工商户名称应与其营业执照的字号相一致;3、无字号的个体工商户名称，由“个体户”字样和营业执照记载的经营者姓名组成。（二（二)地址、地址、邮编邮编、 、电话电话1、与开

23、户证明文件上记载的信息相一致；2、地址填写应规范，如“XX 省 XX 市 XX 县（区）XXXX”；3、电话应提供能确保银行可以联系的固定或移动电话号码。（三）存款人（三）存款人类别类别根据存款人性质填写：1、企业法人：企业法人营业执照2、非法人企业：营业执照、个人独资企业营业执照、合伙企业营业执照、合作企业营业执照3、国家机关：中央或地方编制委员会文件4、实行预算管理的事业单位：单位事业法人登记证书5、非预算管理的事业单位:单位事业法人登记证书6、团级（含）以上军队以及分散执勤的支(分)队（涉密）7、团级(含）以上武警以及分散执勤的支（分)队(涉密)8、社会团体：社会团体登记证书9、宗教组织

24、:宗教事务管理部门的批文或宗教活动场所登记证书等10、民办非企业组织:民办非企业单位登记证书11、异地常设机构：驻在地政府主管部门批文或办事机构登记证书12、外国驻华机构:国家有关主管部门批文或外国代表机构登记证书13、有字号的个体工商户：有字号的个体工商户营业执照14、无字号的个体工商户：无字号的个体工商户营业执照15、居民（村民、社区)委员会：镇以上政府的批文16、单位设立的独立核算的附属机构：主管单位同意设立附属机构的批文和主管部门的基本存款账户开户登记证17、其他组织：主管部门的批文或律师执业许可证、司法鉴定机构登记证书、业务委员会备案单等证明（四）（四）组织组织机构代机构代码码企业、

25、机关、事业单位、社会团体、宗教组织、民办非企业组织、外地常设机构，外国驻华机构、有字号的个体工商户等有组织机构代码证的，应填写组织机构代码；无字号的个体工商户等无组织机构代码证的,可不填写组织机构代码。（五）法定代表人或（五）法定代表人或单单位位负责负责人姓名、身份人姓名、身份证证件种件种类类及及编编号号1、填写姓名、有效身份证件种类和证件号码。2、有效身份证件种类主要包括居民身份证，军官证，文职干部证，警官证，士兵证，护照,户口簿，港、澳居民往来内地通行证、台湾居民往来大陆通行证，外国人永久居留证等。3、身份证件编号应为本有效身份证件的编号。（六）行（六）行业业分分类类根据国家统计局关于贯彻

26、执行新国民经济行业分类国家标准（GB/T4754-2002）的通知(国统字2002044号）的规定，按照单位的经营范围选择所属行业。行业分类可多选。（七）注册（七）注册资资金金开户证明文件(如工商营业执照）上记载注册资金的,填写注册资金币种以及注册资金金额。(八八)地区代地区代码码填明本单位注册地（或住所地)的六位地区代码及其城市名称，如“100000(北京市）”。注意注意:地区代地区代码码可由其开可由其开户银户银行行经办经办人人员员通通过过人民人民币银币银行行结结算算账账户户管理系管理系统查询统查询,协协助存款人填写。助存款人填写。（九）（九）经营经营范范围围开户证明文件种类为工商营业执照的

27、，根据执照上的经营范围内容如实填写.(十）十）证证明文件种明文件种类类、 、编编号号以下证明文件有编号的必须填写完整字号,如“企独京字第XXXX号。1、基本存款账户，证明文件种类包括“营业执照”、“政府批文”、“登记证书、“开户证明”等； 2、临时存款账户，证明文件种类包括“营业执照、“登记证书”、“主管部门批文等；3、一般存款账户，证明文件种类包括“借款合同”、“开户证明”等；4、专用存款账户,证明文件种类包括“主管部门批文”、“主管部门证明、“财政部门证明”、“法规、规章”、“政府部门文件”等。（十一）税（十一）税务务登登记证记证（国税或地税（国税或地税)编编号号存款人为从事生产、经营活动

28、的纳税人，有国税、地税登记证，则填写国税、地税登记证种类及编号；只有国税登记证,则填写国税登记证种类及编号;只有地税登记证，则填写地税登记证种类及编号。（十二）（十二）账户账户性性质质在基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户四种账户类型中作出唯一选择。（十三）（十三）资资金性金性质质1、申请开立专用存款账户的，必须填明资金性质。2、分为基本建设资金,更新改造资金,财政预算外资金，粮、棉、油收购资金，证券交易结算资金，期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金,政策性房地产开发资金,单位银行卡备用金,住房基金,社会保障基金，收入汇缴资金和业务支出资金，单位内部设立的党、团、工

29、会经费，其他需要专项管理和使用的资金等15类。3、申请开立基本存款账户、一般存款账户和临时存款账户无需填写资金性质。（十四）有效日期（十四）有效日期存款人申请开立临时存款账户应填写有效日期，有效日期根据有关开户证明文件的期限确定，已办理展期的按展期后的到期日填写，但有效期从初次开户日期计算最长不得超过2年.申请开立基本存款账户、一般存款账户和专用存款账户无需填写有效日期。（十五）上（十五）上级级法人或主管法人或主管单单位名称位名称应当填写上级法人或主管单位的相关信息，包括:1、单位名称；2、基本存款账户开户许可证核准号；3、组织机构代码4、法定代表人或单位负责人的姓名、有效身份证件种类和证件号

30、码.（十六）关（十六）关联联企企业业应填写“关联企业登记表”,内容包括关联企业名称、法定代表人或单位负责人姓名、组织机构代码。(十七十七)公章及填表日期公章及填表日期存款人填写开户申请书后,应加盖单位公章，并注明填表日期。二、开二、开户银户银行行填写填写账户账户信息信息开户银行应对存款人填写开户申请书要素的齐全性、准确性进行核查,存款人签章是否规范进行认真审核.（一）不符合开（一）不符合开户户条件的条件的开户银行应在“开户银行审核意见”栏签署意见，并注明审核日期，在加盖业务公章、经办人名章后。将开户申请书及证明文件一并退还存款人。1、开、开户银户银行名称行名称金融许可证上的银行名称。2、 、银

31、银行机构代行机构代码码通过人民币银行结算账户管理系统申请的 12 位机构代码.3、 、账户账户名称名称（1)基本存款账户、一般存款账户的账户名称应与存款人名称完全一致；（2）专用存款账户、临时存款账户的账户名称存在以下情况： 专用存款账户、临时存款账户的账户名称与存款人名称（基本存款账户名称）完全一致;专用存款账户的账户名称为“存款人名称”+“内设机构名称”;专用存款账户的账户名称为“存款人名称”+“资金性质”；临时存款账户的账户名称为“存款人名称”+“项目部名称。4、基本存款、基本存款账户账户开开户许户许可可证证核准号核准号一般存款账户、专用存款账户（不含特殊专用存款账户)、非临时机构临时存

32、款账户填写基本存款账户开户许可证核准号。5、 、银银行行签签章及章及审审核日期核日期开户银行经审查不同意存款人开户的，应注明不予开户原因，并至少两名经办人在“开户银行审核意见”栏内签章,并签署日期，同时加盖银行业务公章或公章。(二）符合开二）符合开户户条件的条件的开户银行同意存款人开户，应在“开户银行审核意见”栏签署意见,并注明审核日期，加盖业务公章、经办人名章。随后将开户申请书及证明文件上报中国人民银行营业管理部。1、开、开户银户银行名称行名称金融许可证上的银行名称。2、 、银银行机构代行机构代码码通过人民币银行结算账户管理系统申请的 12 位机构代码。3、 、账账号号应填写全账号，应确保本

33、行综合业务系统与人民币银行结算账户管理系统的账号完全相符.4、 、账户账户名称名称（1）基本存款账户、一般存款账户的账户名称应与存款人名称完全一致；（2）专用存款账户、临时存款账户的账户名称存在以下情况: 专用存款账户、临时存款账户的账户名称与存款人名称(基本存款账户名称）完全一致；专用存款账户的账户名称为“存款人名称”+“内设机构名称”；专用存款账户的账户名称为“存款人名称”+“资金性质”;临时存款账户的账户名称为“存款人名称”+“项目部名称。5、开、开户户日期日期（1）对于备案类银行结算账户,由开户银行填写；（2）对于核准类银行结算账户，开户银行不应填写日期.此日期由人民银行营业管理部核准

34、通过后填写。6、开、开户许户许可可证证核准号核准号(1）基本存款账户开户许可证核准号由人民银行营业管理部核准通过后填写；（2）一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户由开户银行或存款人填写其基本存款账户开户许可证核准号。7、银行签章与审核日期开户银行经审查同意存款人开户的，应由至少两名经办人在“开户银行审核意见栏内签章，并签署日期,同时加盖银行业务公章或公章。7、 、银银行行签签章及章及审审核日期核日期开户银行经审查同意存款人开户的，应由至少两名经办人在“开户银行审核意见”栏内签章，并签署日期，同时加盖银行业务公章或公章。第二第二节节 变变更更银银行行结结算算账户账户申申请书请书存款人申请变更

35、银行结算账户时,应在开户银行领取“变更银行结算账户申请书”一式三联.一、存款人一、存款人填写填写变变更信息更信息（一）不允（一）不允许变许变更事更事项项1、存款人类别;2、注册地地区代码；3、账号.(二）允二）允许变许变更事更事项项1、 、账户账户名称名称填写申请变更的银行结算账户的原有全称；2、 、变变更事更事项项及及变变更后内容更后内容注意：只需要注意：只需要选择选择需需变变更的事更的事项项并填列其并填列其变变更后的内容，未更后的内容，未发发生生变动变动的事的事项项，不需要填列。，不需要填列。（1）账户名称填写变更后的银行结算账户全称.（2）地址、邮编填写变更后的地址、邮编，应与开户证明文

36、件上记载的信息相一致。（3）电话填写变更后的电话，应提供能确保银行可以联系的固定或移动电话号码.（4）注册资金填写变更后的注册资金币种及金额,应与开户证明文件（如营业执照）上记载的注册资金币种及金额一致.（5）证明文件种类、编号以下证明文件有编号的必须填写完整字号，如“企独京字第XXXX 号”基本存款账户，证明文件种类包括“营业执照”、“政府批文”、“登记证书”、“开户证明”、“组织机构代码”、“税务登记证(国税或地税）编号等；临时存款账户，证明文件种类包括“营业执照”、“登记证书”、“主管部门批文等;一般存款账户，证明文件种类包括“借款合同”、“开户证明等；专用存款账户,证明文件种类包括“主

37、管部门批文”、“主管部门证明”、“财政部门证明”、“法规、规章”、“政府部门文件”等。（6)经营范围变更后的经营范围，应与其营业执照上的经营范围内容一致。(7）法定代表人或单位负责人变更后的法定代表人或单位负责人的姓名、有效身份证件种类和证件号码,有效身份证件种类主要包括身份证，军官证,文职干部证，警官证，士兵证，护照，户口簿,港、澳、台居民通行证,外国人永久居留证等.身份证件名称、编号应与其提供的身份证件一致。（8）关联企业存款人关联企业发生变更的，应重新填写“关联企业登记表”，记载存款人的全部关联企业，内容包括关联企业名称、法定代表人或单位负责人姓名、组织机构代码。（9）上级法人或主管单位

38、应当填写上级法人或主管单位的相关信息，包括单位名称、基本存款账户开户许可证核准号、组织机构代码以及法定代表人或单位负责人的姓名、有效身份证件种类和证件号码。（10）存款人行业分类、专用存款账户资金性质发生变动的，可在变更银行结算账户申请书上进行备注，注明变更后的行业分类、专用存款账户资金性质；行业分类：根据规定的行业标准，选择存款人所属行业。资金性质：只有申请变更专用存款账户的，可以变更资金性质。（11)单位公章及日期存款人应加盖单位公章，并注明申请日期.二、开二、开户银户银行的行的审审核核开户银行应对存款人填写的变更申请书要素的填写是否齐全、准确，存款人签章是否规范进行认真审核.（一）不符合

39、（一）不符合变变更条件的更条件的开户银行应在“开户银行审核意见”栏签署意见,并注明审核日期，在加盖业务公章、经办人名章后，将开户申请书及证明文件一并退还存款人。（二）符合（二）符合变变更条件的更条件的开户银行应在“开户银行审核意见”栏签署意见，并注明审核日期，在加盖业务公章、经办人名章后。通过登录账户管理系统进行业务处理。第三第三节节 临时临时存款存款账户账户展期申展期申请书请书一、存款人填写展期申一、存款人填写展期申请请（一（一)存款人名称存款人名称应填写存款人全称,并与开户证明文件的名称全称、预留银行签章中公章或财务专用章名称相一致.（二（二)地址、地址、邮编邮编应与开户证明文件上记载的信

40、息相一致。（三）（三）电话电话应提供能确保银行可以联系的固定或移动电话号码。（四（四)账账号号填写已经人民银行核准，现申请展期的临时存款账户的账号。（五（五)开开户户核准号核准号填写已经人民银行核准，现申请展期的临时存款账户的开户核准号.（六）开（六）开户户日期日期填写现申请展期的临时存款账户的原经人民银行核准的开户日期。（七）（七）账户账户有效期至有效期至填写现申请展期的临时存款账户的原经人民银行核准的账户有效期。（八（八)开开户证户证明文件种明文件种类类填写现申请展期的临时存款账户的原提供的开户证明文件种类，包括“营业执照”、“登记证书、“主管部门批文”、“建筑施工及安装合同”等,证明文件

41、有编号的必须填写编号。（九）开（九）开户证户证明文件有效期至明文件有效期至填写现申请展期的临时存款账户的原提供的开户证明文件的有效期。（十）展期原因（十）展期原因由存款人如实填写展期原因，异地建筑施工及安装单位开立的临时存款账户申请展期，还应出具建筑施工及安装工程合同双方协商展期的证明文件.（十一）申（十一）申请请展期有效期展期有效期由存款人填写，是指存款人申请的临时存款账户展期后的有效期，该有效期距离该账户的首次开立日期不得超过两年。（十二（十二)批准展期有效期批准展期有效期由开户银行填写，是指开户银行审核后同意的临时存款账户展期后的有效期，该有效期距离该账户的首次开立日期不得超过两年。（十

42、三（十三)展期展期证证明文件种明文件种类类填写由存款人提供的展期证明文件的种类及其编号。（十四）展期（十四）展期证证明文件有效期至明文件有效期至填写存款人提供的展期证明文件的有效期。(十五）十五）单单位公章及日期位公章及日期存款人填写临时存款账户展期申请书后，填写申请日期，并应加盖单位公章。二、开二、开户银户银行的行的审审核核（一（一)不符合展期条件的不符合展期条件的开户银行应在“开户银行审核意见”栏签署意见，并注明审核日期，在加盖业务公章、经办人名章后。将开户申请书及证明文件一并退还存款人。（二）符合展期条件的（二）符合展期条件的开户银行应在“开户银行审核意见”栏签署意见,并注明审核日期,在

43、加盖业务公章、经办人名章后，将资料上报人民银行营业管理部。第四第四节节 撤撤销单销单位位银银行行结结算算账户账户申申请书请书一、存款人填写撤一、存款人填写撤销销申申请书请书(一一)账户账户名称名称应填写账户名称全称，并与开户证明文件的名称全称、预留银行签章中公章或财务专用章名称相一致.（二）开（二）开户银户银行名称行名称应填写金融许可证上的银行名称，与开户银行签章保持一致。(三）开三）开户银户银行代行代码码应填写开户银行的银行机构代码。（四）（四）账账号号应填写申请撤销的银行结算账户的账号。（五）（五）账户账户性性质质在基本存款账户、专用存款账户、一般存款账户、临时存款账户四种账户类型中作出唯

44、一选择。（六）开（六）开户许户许可可证证核准号核准号应填写经人民银行核准的申请撤销的开户许可证核准号。（七（七)销户销户原因原因只能在以下类型中唯一选择填写转户、撤并、解散、宣告破产、关闭、被吊销营业执照或执业许可证、其他。注意注意:若存款人以非若存款人以非“转户转户申申请请撤撤销销基本存款基本存款账户账户,则该则该存款人存款人必必须须完成撤完成撤销销所有的非基本存款所有的非基本存款账户账户。 。转户转户申申请则请则不需要撤不需要撤销销任何非任何非基本存款基本存款账户账户。 。（八（八)公章及申公章及申请请日期日期存款人填写撤销申请书后，应加盖单位公章。二、开二、开户银户银行行审审核核(一一)

45、不符合撤不符合撤销销条件的条件的开户银行应在“开户银行审核意见”栏签署意见，并注明审核日期，在加盖业务公章、经办人名章后。将开户申请书及证明文件一并退还存款人。(二二)符合撤符合撤销销条件的条件的开户银行应在“开户银行审核意见栏签署意见，并注明审核日期，加盖业务公章、经办人名章。注意注意:备备案案类银类银行行结结算算账户账户通通过账户过账户管理系管理系统进统进行行录录入入处处理理;核核准准类银类银行行结结算算账户账户在商在商业银业银行完成行完成录录入入处处理后，上理后，上报报中国人民中国人民银银行行营营业业管理部正式核管理部正式核销销。 。第五第五节节 补补(换换） ）发银发银行行结结算算账户

46、账户申申请书请书一、申一、申请补请补（ （换换） ）发发开开户许户许可可证证的的业务业务种种类类(一)存款人原核发的开户许可证遗失可申请补发开户许可证（二）原核发的开户许可证破损可申请换发开户许可证（三)基本存款账户变更存款人名称造成原核发的专用存款账户开户许可证、临时存款账户开户许可证上记载的存款人名称、账户名称与实际情况不符,可申请换发开户许可证二、存款人填写申二、存款人填写申请书请书（一（一)账户账户名称名称应填写账户名称全称，并与开户证明文件的名称全称、预留银行签章中公章或财务专用章名称相一致。（二）开（二）开户银户银行名称行名称应填写开户银行名称全称,应与开户银行签章保持一致。(三）

47、开三）开户银户银行代行代码码应填写开户银行的银行机构代码.（四（四)账账号号应填写申请撤销的银行结算账户的账号。（五）（五）账户账户性性质质应单选基本存款账户、专用存款账户（QFII专用存款账户等）临时存款账户。（六（六)申申请补请补（ （换换） ）发发原因原因根据上述三种情形如实填写。（七）原开（七）原开户许户许可可证证核准号核准号填写经人民银行核准的原开户许可证核准号。（八（八)单单位公章及申位公章及申请请日期日期存款人填写补（换）发申请书后，填写申请日期，并加盖单位公章.三、开三、开户银户银行行审审核核开户银行应对存款人填写的补（换）发申请书要素的填写是否齐全、准确，存款人签章是否规范进

48、行认真审核。(一）不符合一）不符合补补（ （换换） ）发发条件的条件的开户银行应在“开户银行审核意见”栏签署意见,并注明审核日期，在加盖业务公章、经办人名章后，将开户申请书及证明文件一并退还存款人.（二）符合（二）符合补补(换换)发发条件的条件的开户银行应在“开户银行审核意见”栏签署意见，并注明审核日期，在加盖业务公章、经办人名章后，将资料上报人民银行营业管理部。第六第六节节 以以单单位名称后加内位名称后加内设设机构机构(部部门门）名称开立）名称开立专专用存款用存款账户账户申申请书请书附附页页存款人办理申请开立以单位名称加内设机构(部门）名称为账户名称的专用存款账户时，除了应向开户银行领取开立

49、单位银行结算账户申请书，并如实填报相关开户信息外，还需要向开户银行领取以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页(以下简称专用存款账户附页)。一、存款人填写申一、存款人填写申请请（一）存款人名称（一）存款人名称应填写已开立基本存款账户的存款人名称全称，并与开户证明文件的名称全称、预留银行签章中公章或财务专用章名称相一致，与开立单位银行结算账户申请书中填写的存款人名称保持一致。（二（二)内内设设机构机构(部部门门）名称）名称应填写存款人的内设机构（部门）的内部名称.如内设机构（部门)名称全称为“XXX管理局XXX处”，则内设机构(部门）名称应填写为“XXX处.(三三)账户账户名

50、称名称应填写为存款人名称内设机构(部门）名称，应与开立申请书中的账户名称保持一致，与银行预留印鉴保持一致。应与开立单位银行结算账户申请书上的“账户名称”相符。（四（四)内内设设机构（部机构（部门门）地址、）地址、邮编邮编应与开户证明文件上记载的信息相一致。（五）内（五）内设设机构（部机构（部门门） ）电话电话应提供能确保银行可以联系的固定或移动电话号码。(六六)内内设设机构（部机构（部门门） ）负责负责人人填写姓名、有效身份证件种类和证件号码。有效身份证件种类主要包括身份证、军官证、文职干部证、警官证、士兵证、护照、户口簿、港、澳、台居民通行证、外国人永久居留证等.应与存款人出具的授权其内设机