企业管理第五章 AM 在建工程结算流程.docx

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1、 最终用户操作手册-AM05流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案 版本：2.0第五章-AM005_在在建工程程结算流流程1. 流程说明明此流程描描述了固固定资产产/在建建工程PPO采购购并验收收完成后后,将在在建工程程结转到到固定资资产时的的处理过过程。本流程主主要涉及及工程管管理部门门、资产产管理部部门和财财务部等等。在建建工程竣竣工结算算和固定定资产验验收完成成时，由由工程管管理部门门填制“结算单单”，交总总务部门门创建在在建工程程/固定定资产主主数据，财务部部门根据据总务部部门创建建的在建建工程/固定资资产主数数据填制制会计信信息，完完成在建建工程结结算。相关附件件：在建建工程/固定资

2、资产主数数据维护护申请单单、结算算单注意事项项：1）在建建工程结结转到固固定资产产前须对对预付定定金作清清帐处理理. 2）结算算规则的的合理性性与合法法性3）在建建过程管管理费需需在结算算前结清清其发生生额4）固定定资产的的分类及及编号处处理正确确、规范范2. 流程图3. 系统操作作3.1. 操作范例例在建工程程结算：1)在在建工程程主数据据创建：同仁宿宿舍改造造工程主主数据创创建2)在建工工程过帐帐：同仁仁宿舍改改造工程程过帐3)固定资资产主数数据创建建：同仁仁宿舍4)在建工工程结算算：同仁仁宿舍改改造工程程价值转转移至固固定资产产同仁宿宿舍5)跨公司司代码在在建工程程结算:装修费费用a)在

3、建建工程主主数据创创建(总总公司下下)b)在建建工程过过帐：装装修工程程过帐cc)固定定资产主主数据创创建(分分公司下下)dd)在建建工程结结算：装装修费用用价值转转移至分分公司固固定资产产(递延延资产)3.2. 系统菜单单及交易易代码1) 在建工程程主数据据创建：同仁宿宿舍改造造工程主主数据创创建路径：会会计财务务会计固固定资产产资产创建建交易代码码：ASS012）同仁仁宿舍改改造工程程过帐路径：会会计财务务会计固固定资产产过帐外部部购置有有供应商商交易代码码：F-903)固定定资产主主数据创创建：同同仁宿舍舍路径：会会计财务务会计固固定资产产资产创建建交易代码码：ASS014）在建建工程结

4、结算路径：会会计财务务会计固固定资产产过帐在建建工程资资本化交易代码码：AIIAB5)跨公公司代码码在建工工程结算算:装修修费用a)在建建工程主主数据创创建(总总公司下下)路径：会会计财务务会计固固定资产产资产创建建交易代码码：ASS01b)在建建工程过过帐：装装修工程程过帐路径：会会计财务务会计固固定资产产过帐外部部购置有有供应商商交易代码码：F-90b)固定定资产主主数据创创建(分分公司下下)路径：会会计财务务会计固固定资产产资产创建建交易代码码：ASS01c)在建建工程结结算：装装修费用用价值转转移至分分公司固固定资产产(递延延资产)路径：会会计财务务会计固固定资产产过帐在建建工程资资本

5、化交易代码码：AIIAB3.3. 系统屏幕幕及栏位位解释2) 在建工程程主数据据创建：同仁宿宿舍改造造工程主主数据创创建路径：会会计财务务会计固固定资产产资产创建建交易代码码：ASS01栏位名称称栏位说明明资料范例例资产分类类资产类型型的编号号。资产产类型的的资产连连续编号号，不同同资产类类型的资资产编号号范围不不同。震震旦在建建工程资资产类型型A40000。A40000：在在建工程程公司代码码为财务会会计的组组织结构构基本单单元，在在其层面面上出具具资产负负债表和和损益表表等法定定会计报报表，震震旦家具具公司之之公司代代码设定定为自“F0001”至“F9999”F0011：震旦旦总部类似资产

6、产的编号号同时创建建具有相相同属性性的资产产的数量量1：同时时创建11个相同同属性的的资产参照：资资产已创建具具有相同同属性的的资产编编号。可可将该资资产的属属性复制制至新创创建的资资产参照：次次级编号号附属于参参照资产产的次级级资产编编号参照：公公司代码码参照资产产所属公公司代码码按键键进入下下一个画画面。栏位名称称栏位说明明资料范例例描述1在建工程程名称同仁宿舍舍改造描述2未使用资产主编编号文本本在建工程程主体的的名称缺省为描描述1内内容数量该在建工工程编号号下在建建工程单单位的个个数及计计量单位位1历史性管管理确定该资资产是否否在资产产列表中中显示以以及其价价值、交交易数据据在停止止使用

7、前前是否可可修改选择“相关时时间”进入下下一个画画面。栏位名称称栏位说明明资料范例例业务范围围跨公司代代码的核核算环境境以出具具跨公司司代码的的资产负负债表和和损益表表，震旦旦家具公公司业务务范围区区分为震震旦中国国家具董董事会（10001）和和震旦中中国办公公家具（10002）10022：震旦旦中国办办公家具具成本中心心管理会计计中组织织结构的的基本单单位，用用于归集集成本/费用。其中成成本中心心前四位位为成本本中心所所在公司司代码F001110771：震震旦总部部财务部部执照牌号号未使用未使用资产停用用标记在建建工程已已处于停停止状态态未使用 选择“折旧范范围”进入下下一画面面根据我国国财

8、务会会计准则则，在建建工程不不计提折折旧，因因此此画画面不填填写内容容。2）同仁仁宿舍改改造工程程过帐会计财务务会计固固定资产产过帐外部部购置有有供应商商交易代码码：F-90栏位名称称栏位说明明资料范例例凭证日期期为业务原原始凭证证发生之之日期20011/033/288凭证类型型根据业务务性质对对会计记记帐凭证证的分类类。不同同的凭证证类型具具有不同同的凭证证编号范范围，同同一凭证证类型的的记帐凭凭证编号号连续KR：供供应商应应付帐款款记帐公司代码码为财务会会计的组组织结构构基本单单元，在在其层面面上出具具资产负负债表和和损益表表等法定定会计报报表，震震旦家具具公司之之公司代代码设定定为自“F

9、0001”至“F9999”F0011记帐日期期为录入SSAP系系统财务务会计、管理会会计之会会计凭证证的过帐帐日期20011/033/288记帐期间间凭证过帐帐期间3货币为会计凭凭证之业业务货币币种类，本公司司之记帐帐本位币币为人民民币（RRMB），业务务货币则则有美元元（USSD）等等RMB换算日期期外币折算算日未使用财务凭证证编号会计凭证证编号。同一种种凭证类类型、同同一会计计年度、同一公公司代码码的会计计凭证编编号连续续。系统内部部给号参照供应商提提供的原原始发票票号凭证抬头头文本为记载于于会计凭凭证抬头头之业务务描述同仁宿舍舍改造工工程合同同款记帐码用于指定定行项目目的借贷贷方和科科目

10、31：应应付帐款款贷方帐户指定总帐帐科目。对于供供应商应应付款，指定供供应商编编号1000000888：应应付帐款款-上海海九思建建筑工程程有限公公司特别G/L对于预付付定金类类特殊事事项，采采用特别别总帐标标志指定定过帐科科目按键进进入下一一个画面面。栏位名称称栏位说明明资料范例例金额交易事项项金额450000：应应付供应应商帐款款入帐金金额业务范围围跨公司代代码的核核算环境境以出具具跨公司司代码的的资产负负债表和和损益表表，震旦旦家具公公司业务务范围区区分为震震旦中国国家具董董事会（10001）和和震旦中中国办公公家具（10002）10022：震旦旦中国办办公家具具付款条件件基于现金金折扣

11、的的付款条条件。00011：立即即付款，净到期期收付基准准日期帐龄起算算日20011/033/288文本行项目的的交易事事项描述述同仁宿舍舍在建工工程款记帐码用于指定定行项目目的借贷贷方和科科目31：应应付帐款款贷方帐户指定总帐帐科目。对于资资产过帐帐，指定定资产编编号4000000009-00：同仁仁宿舍改改造特别G/L特别总帐帐指示码码用于指指定特殊殊交易事事项的入入帐科目目和借贷贷方未使用业务类型型资产交易易事项的的分类。不同的的业务类类型决定定不同的的会计处处理方式式100：外部资资产购置置。新公司代代码为下一行行项目的的公司代代码按进入入下一画画面栏位名称称栏位说明明资料范例例金额交

12、易事项项金额450000：在在建工程程-同仁仁宿舍改改造税码业务涉及及的增值值税计算算码J0：00%进项项税资产价值值日资产资本本化日期期。固定定资产应应从资产产价值日日次月开开始计提提折旧20011/3/288业务范围围跨公司代代码的核核算环境境以出具具跨公司司代码的的资产负负债表和和损益表表，震旦旦家具公公司业务务范围区区分为震震旦中国国家具董董事会（10001）和和震旦中中国办公公家具（10002）10022：震旦旦中国办办公家具具文本行项目的的交易事事项描述述同仁宿舍舍在建工工程款按进入入下一画画面栏位名称称栏位说明明资料范例例项行项次1PK指定行项项目的借借贷方和和科目31：资资产借

13、方方业务范围围跨公司代代码的核核算环境境以出具具跨公司司代码的的资产负负债表和和损益表表，震旦旦家具公公司业务务范围区区分为震震旦中国国家具董董事会（10001）和和震旦中中国办公公家具（10002）10022：震旦旦中国办办公家具具帐户科目编号号0010000000888科目简短短说明科目短描描述应付帐款款-上海海九思建建筑工程程有限公公司税业务涉及及的增值值税计算算码J0：00%进项项税金额凭证金额额45,0000按产生生过帐会会计凭证证2）同仁仁宿舍固固定资产产创建同仁宿舍舍固定资资产创建建工程参参照“第011章-AAM011_固定定资产/在建工工程主数数据创建建流程”3）在建建工程结结

14、算会计财务务会计固固定资产产过帐在建建工程资资本化分分配交易代码码：AIIAB栏位名称称栏位说明明资料范例例公司代码码为财务会会计的组组织结构构基本单单元，在在其层面面上出具具资产负负债表和和损益表表等法定定会计报报表，震震旦家具具公司之之公司代代码设定定为自“F0001”至“F9999”F0011资产固定资产产的唯一一识别号号码。每每一资产产类型中中的资产产连续编编号，不不同的资资产类型型具有不不同的资资产编号号范围400000099：同仁仁宿舍改改造工程程按进入入下一画画面；栏位名称称栏位说明明资料范例例公司代码码为财务会会计的组组织结构构基本单单元，在在其层面面上出具具资产负负债表和和损

15、益表表等法定定会计报报表，震震旦家具具公司之之公司代代码设定定为自“F0001”至“F9999”F0011资产固定资产产的唯一一识别号号码。每每一资产产类型中中的资产产连续编编号，不不同的资资产类型型具有不不同的资资产编号号范围400000099：同仁仁宿舍改改造工程程状态显示该在在建工程程是否建建立结算算规则红色指示示灯显示示尚未建建立结算算规则财务凭证证编号会计凭证证编号。同一种种凭证类类型、同同一会计计年度、同一公公司代码码的会计计凭证编编号连续续。10000002244凭证日期期会计凭证证日期20011/3/288TTY资产交易易事项的的分类。不同的的业务类类型决定定不同的的会计处处理

16、方式式100：外部资资产购置置。资产价值值日在建工程程入帐日日20011/3/288：在建建工程价价值增加加记帐金额额会计凭证证金额450000选择欲结结算的在在建工程程项目，按进进入下一一画面栏位名称称栏位说明明资料范例例类定义结算算接收方方的类。AOFF下定义义的在建建过程结结算接收收方只有有资产一一种类型型FXA：资产结算接收收方在建工程程价值转转移的接接收方1010000000：同同仁宿舍舍%在建工程程价值转转移的比比例100：1000%转移移权数接收方接接受在建建工程转转移的比比例按进入入下一画画面状态栏绿绿灯显示示在建工工程已建建立分配配结算规规则。按进入下下一画面面。栏位名称称栏

17、位说明明资料范例例公司代码码为财务会会计的组组织结构构基本单单元，在在其层面面上出具具资产负负债表和和损益表表等法定定会计报报表，震震旦家具具公司之之公司代代码设定定为自“F0001”至“F9999”F0011：震旦旦总部资产固定资产产的唯一一识别号号码。每每一资产产类型中中的资产产连续编编号，不不同的资资产类型型具有不不同的资资产编号号范围4000000009：需需要进行行结算的的在建工工程次级编号号属于同一一资产编编号的可可分辨/拆解部部分凭证日期期会计凭证证日期20011/3/288资产价值值日资产资本本化日期期。资产产资本化化日期。固定资资产应从从资产价价值日次次月开始始计提折折旧20

18、011/3/288：同仁仁宿舍从从20001年44月份开开始计提提折旧记帐日期期资产入帐帐日期。资产计计入资产产负债表表起始日日20011/3/288期间资产记帐帐期间3文本会计凭证证摘要在建工程程结算至至同仁宿宿舍：凭凭证摘要要凭证类型型以区分资资产的会会计记帐帐凭证和和其他类类型的会会计记帐帐凭证。不同的的记帐凭凭证具有有不同的的凭证编编号范围围，同一一种记帐帐凭证编编号连续续AA：资资产记帐帐测试运行行系统模拟拟实际过过帐工程程，但不不产生实实际凭证证明细清单单系统显示示过帐详详细信息息按进行行在建工工程结算算操作。并进入入下一画画面。在建工程程价值445,0000结结算至固固定资产产同

19、仁宿宿舍。并并生成资资产过帐帐凭证110000002246。文件名称：ef93899ab412fa03db998970fe0afbe6.docx文件名Page 34 of 33文件准备: Eileen Liu日期：11/17/22 12:51 下午5)跨公公司代码码在建工工程结算算:装修修费用a)在建建工程主主数据创创建(总总公司下下)路径：会会计财务务会计固固定资产产资产创建建交易代码码：ASS01递延资产产在建工工程创建建参照“第011章-AAM011_固定定资产/在建工工程主数数据创建建流程”b)在建建工程过过帐：装装修工程程过帐路径：会会计财务务会计固固定资产产过帐外部部购置有有供应商

20、商交易代码码：F-90栏位名称称栏位说明明资料范例例凭证日期期为业务原原始凭证证发生之之日期20011/077/199凭证类型型根据业务务性质对对会计记记帐凭证证的分类类。不同同的凭证证类型具具有不同同的凭证证编号范范围，同同一凭证证类型的的记帐凭凭证编号号连续KR：供供应商应应付帐款款记帐公司代码码为财务会会计的组组织结构构基本单单元，在在其层面面上出具具资产负负债表和和损益表表等法定定会计报报表，震震旦家具具公司之之公司代代码设定定为自“F0001”至“F9999”F0011记帐日期期为录入SSAP系系统财务务会计、管理会会计之会会计凭证证的过帐帐日期20011/077/19记帐期间间凭证

21、过帐帐期间7货币为会计凭凭证之业业务货币币种类，本公司司之记帐帐本位币币为人民民币（RRMB），业务务货币则则有美元元（USSD）等等RMB换算日期期外币折算算日未使用财务凭证证编号会计凭证证编号。同一种种凭证类类型、同同一会计计年度、同一公公司代码码的会计计凭证编编号连续续。系统内部部给号参照供应商提提供的原原始发票票号凭证抬头头文本为记载于于会计凭凭证抬头头之业务务描述展厅装修修费记帐码用于指定定行项目目的借贷贷方和科科目31：应应付帐款款贷方帐户指定总帐帐科目。对于供供应商应应付款，指定供供应商编编号1100000449：应应付帐款款-上海海华星按键进进入下一一个画面面。栏位名称称栏位说

22、明明资料范例例金额交易事项项金额100000：应应付供应应商帐款款入帐金金额业务范围围跨公司代代码的核核算环境境以出具具跨公司司代码的的资产负负债表和和损益表表，震旦旦家具公公司业务务范围区区分为震震旦中国国家具董董事会（10001）和和震旦中中国办公公家具（10002）10022：震旦旦中国办办公家具具付款条件件基于现金金折扣的的付款条条件。00011：立即即付款，净到期期收付基准准日期帐龄起算算日20011/077/199文本行项目的的交易事事项描述述展厅装修修费记帐码用于指定定行项目目的借贷贷方和科科目70：资资产借方方帐户指定总帐帐科目。对于资资产过帐帐，指定定资产编编号4000000

23、117-00：展厅厅装修费费特别G/L特别总帐帐指示码码用于指指定特殊殊交易事事项的入入帐科目目和借贷贷方未使用业务类型型资产交易易事项的的分类。不同的的业务类类型决定定不同的的会计处处理方式式100：外部资资产购置置。新公司代代码为下一行行项目的的公司代代码按进入入下一画画面栏位名称称栏位说明明资料范例例金额交易事项项金额100000：应应付供应应商帐款款入帐金金额税码业务涉及及的增值值税计算算码J0：00%进项项税资产价值值日资产资本本化日期期。固定定资产应应从资产产价值日日次月开开始计提提折旧20011/077/199业务范围围跨公司代代码的核核算环境境以出具具跨公司司代码的的资产负负债

24、表和和损益表表，震旦旦家具公公司业务务范围区区分为震震旦中国国家具董董事会（10001）和和震旦中中国办公公家具（10002）10022：震旦旦中国办办公家具具文本行项目的的交易事事项描述述展厅装修修费按进入入下一画画面栏位名称称栏位说明明资料范例例项行项次1PK指定行项项目的借借贷方和和科目31：资资产借方方业务范围围跨公司代代码的核核算环境境以出具具跨公司司代码的的资产负负债表和和损益表表，震旦旦家具公公司业务务范围区区分为震震旦中国国家具董董事会（10001）和和震旦中中国办公公家具（10002）10022：震旦旦中国办办公家具具帐户科目编号号0011100000499科目简短短说明科目

25、短描描述应付帐款款-上海海华星税业务涉及及的增值值税计算算码J0：00%进项项税金额凭证金额额100000按产生生过帐会会计凭证证b)固定定资产主主数据创创建(分分公司下下)路径：会会计财务务会计固固定资产产资产创建建交易代码码：ASS01递延资产产主数据据创建参参照“第011章-AAM011_固定定资产/在建工工程主数数据创建建流程”c)在建建工程结结算：装装修费用用价值转转移至分分公司固固定资产产(递延延资产)路径：会会计财务务会计固固定资产产过帐在建建工程资资本化交易代码码：AIIAB栏位名称称栏位说明明资料范例例公司代码码为财务会会计的组组织结构构基本单单元，在在其层面面上出具具资产负

26、负债表和和损益表表等法定定会计报报表，震震旦家具具公司之之公司代代码设定定为自“F0001”至“F9999”F0011资产固定资产产的唯一一识别号号码。每每一资产产类型中中的资产产连续编编号，不不同的资资产类型型具有不不同的资资产编号号范围400000177：展厅厅装修费费按进入入下一画画面；栏位名称称栏位说明明资料范例例公司代码码为财务会会计的组组织结构构基本单单元，在在其层面面上出具具资产负负债表和和损益表表等法定定会计报报表，震震旦家具具公司之之公司代代码设定定为自“F0001”至“F9999”F0011资产固定资产产的唯一一识别号号码。每每一资产产类型中中的资产产连续编编号，不不同的资

27、资产类型型具有不不同的资资产编号号范围400000177：展厅厅装修费费状态显示该在在建工程程是否建建立结算算规则红色指示示灯显示示尚未建建立结算算规则财务凭证证编号会计凭证证编号。同一种种凭证类类型、同同一会计计年度、同一公公司代码码的会计计凭证编编号连续续。1900000000500凭证日期期会计凭证证日期20011/7/199TTY资产交易易事项的的分类。不同的的业务类类型决定定不同的的会计处处理方式式100：外部资资产购置置。资产价值值日在建工程程入帐日日20011/7/19：在建工工程价值值增加记帐金额额会计凭证证金额100000选择欲结结算的在在建工程程项目，按进进入下一一画面栏位

28、名称称栏位说明明资料范例例类定义结算算接收方方的类。AOFF下定义义的在建建过程结结算接收收方只有有资产一一种类型型FXA：资产结算接收收方在建工程程价值转转移的接接收方F0166 70000000011-0：展厅装装修费%在建工程程价值转转移的比比例100：1000%转移移权数接收方接接受在建建工程转转移的比比例按进入入下一画画面状态栏绿绿灯显示示在建工工程已建建立分配配结算规规则。按进入下下一画面面。栏位名称称栏位说明明资料范例例公司代码码为财务会会计的组组织结构构基本单单元，在在其层面面上出具具资产负负债表和和损益表表等法定定会计报报表，震震旦家具具公司之之公司代代码设定定为自“F000

29、1”至“F9999”F0011：震旦旦总部资产固定资产产的唯一一识别号号码。每每一资产产类型中中的资产产连续编编号，不不同的资资产类型型具有不不同的资资产编号号范围4000000117：需需要进行行结算的的在建工工程次级编号号属于同一一资产编编号的可可分辨/拆解部部分凭证日期期会计凭证证日期20011/7/199资产价值值日资产资本本化日期期。资产产资本化化日期。固定资资产应从从资产价价值日次次月开始始计提折折旧20011/3/288：同仁仁宿舍从从20001年44月份开开始计提提折旧记帐日期期资产入帐帐日期。资产计计入资产产负债表表起始日日20011/7/199期间资产记帐帐期间7文本会计凭

30、证证摘要在建工程程结算至至展厅装装修费：凭证摘摘要凭证类型型以区分资资产的会会计记帐帐凭证和和其他类类型的会会计记帐帐凭证。不同的的记帐凭凭证具有有不同的的凭证编编号范围围，同一一种记帐帐凭证编编号连续续AA：资资产记帐帐测试运行行系统模拟拟实际过过帐工程程，但不不产生实实际凭证证明细清单单系统显示示过帐详详细信息息按进行行在建工工程结算算操作。并进入入下一画画面。在建工程程价值110,0000结结算至固固定资产产展厅装装修费。并生成成资产过过帐凭证证100000117166(总公公司),100000000733(分公公司)。3.4. 显示凭证证显示资产产过帐凭凭证路径：会会计财务务会计总总分

31、类帐帐凭证显示示交易代码码：FBB03栏位名称称栏位说明明资料范例例财务凭证证编号会计凭证证编号。同一种种凭证类类型、同同一会计计年度、同一公公司代码码的会计计凭证编编号连续续。10000017716：资产会会计凭证证编号公司代码码为财务会会计的组组织结构构基本单单元，在在其层面面上出具具资产负负债表和和损益表表等法定定会计报报表，震震旦家具具公司之之公司代代码设定定为自“F0001”至“F9999”F0011：震旦旦总部会计年度度凭证记帐帐年度20011：资产产会计凭凭证记帐帐年度按进入入下一画画面栏位名称称栏位说明明资料范例例项行项次1PK指定行项项目的借借贷方和和科目75:资资产贷方方帐

32、户科目编号号1701101000000：固定定资产-非生产产用房的的科目编编号科目简短短说明科目短描描述400000177：在建建工程编编号税业务涉及及的增值值税计算算码J0：00%进项项税金额凭证金额额100000文本会计凭证证摘要在建工程程结算至至展厅装装修费栏位名称称栏位说明明资料范例例财务凭证证编号会计凭证证编号。同一种种凭证类类型、同同一会计计年度、同一公公司代码码的会计计凭证编编号连续续。10000000073：资产会会计凭证证编号公司代码码为财务会会计的组组织结构构基本单单元，在在其层面面上出具具资产负负债表和和损益表表等法定定会计报报表，震震旦家具具公司之之公司代代码设定定为自“F0001”至“F9999”F0166：震旦旦家具厦厦门分公公司会计年度度凭证记帐帐年度20011：资产产会计凭凭证记帐帐年度按进入入下一画画面栏位名称称栏位说明明资料范例例项行项次1PK指定行项项目的借借贷方和和科目70:资资产借方方帐户科目编号号1931100000000：其他他递延支支出-非非生产用用房的科科目编号号科目简短短说明科目短描描述400000177：在建建工程编编号税业务涉及及的增值值税计算算码J0：00%进项项税金额凭证金额额100000文本会计凭证证摘要在建工程程结算至至展厅装装修费