融资租赁业务项目方案调查报告.doc

《融资租赁业务项目方案调查报告.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《融资租赁业务项目方案调查报告.doc（19页珍藏版）》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、|广东骏辉融资租赁有限公司融资租赁调查报告*项目承租人名称 ：租赁方式 ：租赁标的物 ：租赁合同总金额 ：租赁期限 ：租赁利率 ：|声明与保证本报告是根据客户提供和业务部门收集的资料，经审慎调查、核实和分析后完成的。报告反映了客户有关信息及我们的评价判断，我们对本报告的结论、观点及评价数据与客户有关报表的一致性负责。业务经办人：日期：业务部经理：日期：|一、 项目背景简要说明开展此项业务的背景。二、 租赁业务方案（一） 业务方案摘要表序号 项目 内容1 租赁项目名称2 承租人 3 供货商 4 担保人 租赁标的物5（下文简称租赁物） 包括租赁物的范围、设备型号、主要技术性能指标和制造商，以及附带

2、的各项服务。6 租赁资产原值 融资租赁新购置租赁物设备和服务的初始静态总投资7 租赁项目金额 8 租赁方式 9 租赁期限 10 租赁利率 11 租金支付方式 12 租赁设备保险（若有） 须注明投保保险公司、险种、保费支付方等13 租赁资产评估机构 须注明评估机构、评估费用支付方等14 资金/租赁物用途 15 租赁项目信用结构 （1） 抵押物 （2） 担保人 （3） 其它风险缓释措施 如保证金16 租赁交易参与方的内部审批和授权 17 租赁业务涉及的外部行政审批 18 手续费、顾问费等 |（二）租赁项目交易结构图（三）租金、购置资产等的定价依据（四）租赁项目特殊说明事项说明交易中的重大条款及特殊

3、要求、特殊条件。1. 出租人和承租人的主要权利和义务分别说明承租人和出租人主要的权利和义务。主要涉及租赁物的购置和交付责任、运营期的维护责任等等2. 重大的违约责任说明出现重大违约事件后的罚则。（五）租赁项目涉及的全部融资方案分别说明承租人预付款和实际融资额度，以及占租赁物总投资的比例。说明租赁物的合同价格、进口关税、增值税、印花税、相关贸易手续费。骏辉租赁从外部银行融资的额度和比例，外部资金安排及落实情况，外部融资的成本和期限等。应特别说明租期期满时，是否会有未偿还贷款，以及相应的安排。三、 承租人评审（一） 承租人基本信息序号 项目 内容1 承租人名称2 法定代表人3 公司性质4 成立时间

4、5 注册地点6 注册资本7 实收资本 8 目前资产负债率 9 贷款卡号 10 经营范围和主营业务 11 主要产品 |12 生产能力 13 对外或有负债金额 14 承租人经营年限是否能够覆盖租赁期 （二）承租人法人治理结构1. 承租人股东和股本构成序号 股东名称 投资额 股比 出资方式 已到帐金额1 2 3 4 5 2. 承租人股权关系图3. 承租人组织结构图4. 承租人制度建设与执行情况说明公司章程规定公司进行重大决策的程序和权限，制约和监督机制是否有效。判断公司重大事项决策和利润分配等是否能够保护小股东和债权人的利益。说明公司各项制度的建设与实际执行情况。5. 承租人管理层信息序号 高管职位

5、 姓名 简历1 法定代表人 2 总经理 3 财务总监 4 监事会主席 6. 承租人关联方交易说明承租人的主要关联方，内部关联交易和关联担保的情况。判断是否存在通过关联方交易转移利润或资产的情况。7.承租人信息披露及重大事项承租人对外信息披露，特别是财务报告和重大事项的真实性、及时性。|8. 承租人信用状况（1）报告承租人在我行和其它银行的信用评级情况，取得的授信、授信使用情况和贷款余额。（2）报告承租人在人民银行、银监会征信系统是否有不良记录。（3）承租人及其关联方在骏辉租赁已有业务的情况（4）媒体是否有过承租人的不良和负面信息披露。（三）历史及近期财务表现和评价1. 承租人财务会计信息承租人

6、主要会计信息和财务指标 单位：万元年 年 年 年月 序号 项 目 合 并 母公司 合 并 母公司 合 并 母公司 合 并 母公司1 资产总额 2 负债总额 3 所有者权益 4 资产负债率5 流动资产 6 长期借款7 营业收入8 公允价值变动收益 9 投资收益 10 利润总额 11 净利润 12 经营活动净现金流 13 投资活动净现金流 14 筹资活动净现金流 15 流动比率 16 速动比率 17 应收账款周转天数 18 存货周转天数 19 毛利率 20 销售利润率 21 现金流量偏离标准比率 |22 现金利息保障倍数 23 或有负债 其中：现金流偏离标准比率 = 经营活动产生的现金净流量/（净

7、利润+折旧+摊销）2.分析说明重点对以下内容（如有）进行分析说明：1. 对承租人的财务状况、盈利能力和现金流进行简要分析判断。2. 企业会计政策和会计估计的重要变化,以及重要财务指标和会计数据的异常变动情况。3. 会计师事务所审计报告是否有保留意见。（四）竞争力和竞争优势分析对承租人管理费用、营业成本、市场份额关键经济指标进行评价，与行业前三名企业，或可比上市公司，或行业平均水平进行分析比较。（五）主营业务分析1. 承租人主要产品和服务、市场定位说明承租人主营业务，主营业务收入和占比，主要产品和服务的市场份额。2. 目标市场的历史表现和分析说明承租人的主营业务在目标市场近三年的市场需求量和价格

8、。3. 主营业务需求量、市场份额和价格预测说明承租期内承租人的主营业务在目标市场租赁期限内的市场需求量和价格。预测时根据审慎原则，保守取值。4. 主营业务成本、历史成本和未来预测说明承租人的主营业务成本构成要素，成本要素的价格。分析租赁期内原材料市场供求和价格情况，包括市场同期及未来趋势。承租人与原材料、燃料供货商有无长期供货协议等。5. 成本控制措施和能力说明承租人成本控制的措施和能力。|6.承租人使用租赁物运营中所需主要原材料（含燃料动力）的市场分析（六）承租人还款资金来源和偿债能力承租人自由现金流预测表 单位：万元序号 科目 年 年 租赁期期末1 年度税后净利润 2 加：折旧和摊销 3

9、加：利息支出 4 减：资本性支出 5 加（减）：营运资金的减少（增加） 6 公司自由现金流 在承租期限内，经对承租人的全部债务进行综合平衡，承租人年度综合偿债覆盖率符合开发银行要求，具体测算见下表：承租人综合偿债能力测算表 单位：万元序号 项 目 年 年 租赁期 期末1 承租人租金及借款还本付息1.1 本年承租人年初借款余额 1.2 本年借款 1.3 本年应计利息 1.4 本年还本 1.5 本年付息 1.6 本年应付租金2 承租人还款现金流量合计 2.1 公司自由现金流 2.2 资金 2.3 3 年度综合偿债覆盖率 4 平均综合偿债覆盖率注：（1）债务包括借款人全部债务，包括本次租赁拟增融资，

10、公司现有债务余额。（2）来自公司自由现金流以外的还款资金必须有合规依据。（3）承租人年度综合偿债覆盖率| 100%，其中，当年到期借款本合 计当 年 到 期 的 贷 款 本租 金 本 息 支 出 还 款 付付金包括中长期借款到期本金和短期借款净减少的本金。（4）承租人平均综合偿债覆盖率 100%合 计贷 款 还 本租 金 本 息租 赁 期 公 司 还 款租 赁 期 （九）承租人的内部审批承租人对租赁物的购买、运营，以及向骏辉租赁提出融资申请，是否按照公司章程规定进行，并获得有效力的内部审批。（十）承租人的外部审批需何种外部审批，审批手续是否齐全，审批单位权限是否正确，批文是否在有效期内。四、

11、租赁物评审（一）租赁物基本情况租赁物基本情况，生产制造商等。（二）租赁物价格及税费1. 价格：包括租赁物的合同价格，设备明细以及对应的价目清单。2. 税费：进口关税、增值税、印花税及相关贸易手续费。（三）租赁物技术指标租赁物的主要技术指标，国家及行业标准。（四）通用性及先进性1. 说明设备通用性，受欢迎程度，市场保有率2. 说明设备所处的产品生命周期，是否采用行业先进技术，是否很快被新产品替代。|（五）租赁物用途及是否将成为承租人核心资产的一部分说明承租人租赁该承租物的用途，租赁物是否是承租人开展主营业务的关键设备。（六）租赁物的变现能力及租赁物处置覆盖率租赁物处理时的变现能力分析 单位：万元

12、序号 项 目 租赁第 1年年末 租赁第 2年年末 租赁第 n年年末 租赁期期 满1 购置价格2 承租人预付款 3 实际融资金额 4 保证金 5 租赁物变现价格 6 当年租金本息合计 7 未收回租赁本息 8 租赁物处置覆盖率 注：租赁物重置价格取值原则，是账面价值、二手市场重置价格以及评估价值孰低。另需对租赁物变现能力以及影响租赁物二手市场的重要因素进行说明。租赁物处置覆盖率 = 100%当 年 利 息已 偿 还 本 金购 置 资 产 总 额 保 证 金当 年 租 赁 物 重 置 价 格 -五、 出租人评审如果出租人是特殊目的公司，需要同时说明出租人和骏辉租赁有限公司的情况，特殊目的公司成立的理由。（一）出租人简介若出租人仅为骏辉租赁有限公司，可免予此部分撰写。1. 出租人概况序号 项目 内容1 出租人名称 2 法定代表人 3 公司性质 4 成立时间 5 注册地点