部门决算填报说明部门.doc

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1、部门决算填报说明一、决算汇编根本情况一部门机构情况说明2021 年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，比上年增减0个，分类说明如下：工程数量比上年增减变动原因说明合计一、按单位根本性质行政单位事业单位10其他二、按执行会计制度行政单位事业单位含行业10民间非营利组织企业三、按单位预算级次一级预算单位二级预算单位10三级预算单位二部门录入户数说明2021 年度，本部门决算汇编户数共1个，比上年增减0个，分类说明如下：工程数量比上年增减变动原因说明合计一、单户表10二、行政单位汇总录入表三、事业单位汇总录入表四、经费自理事业单位汇总录入表五、乡镇汇总录入表六、其他单位汇总录入表七、经费

2、差额表八、调整表九、叠加汇总表注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编或调整的依据、涉及的单位与金额。二、根底数据核对情况一及财政部门对账情况1财政拨款核对情况1单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入万元，财政部门拨款对账单万元，差额0万元。对差额原因进展说明。2单位本年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，财政部门拨款对账单0万元，差额0万元。对差额原因进展说明。2财政专户管理资金核对情况1单位本年度缴入财政专户0万元，财政部门财政专户缴款对账单0万元，差额0万元。对差额原因进展说明。2单位本年度财政专户管理资金收入0万元，财政部门财政专

3、户拨款对账单0万元，差额0万元。对差额原因进展说明。3其他需要说明的情况二上年结转与结余核对及指标变动情况1本部门全口径、一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款与财政专户管理资金的结转与结余资金上年年末数及本年年初数不一致的情况说明附表1，包括财政收回、审计调整、归集调入或上缴、单位内部调剂等情况。2.本部门资产负债简表上年年末数及本年年初数不一致的情况说明附表2，重点说明本部门所属事业单位事业基金、专用基金上年年末数及本年年初数不一致的情况。3主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因附表3。三、报表审核情况一审核情况审核工程数量提示内容单位

4、说明一、审核公式XX条1.表间公式XX条A0-XXXXX条A0-XXXXX条2.表内公式XX条AXXXXX条AXXXXX条二、审核模板1XX个单位2XX个单位二对报表指标、审核公式与审核模板的设置建议1.对部门决算报表指标设置的建议。2.如有不适用的审核公式与模板，请列出并说明修改意见。3.单位自行增加的审核公式与模板，请列出并说明设置依据。四、决算数据其他需要说明的情况1“收入决算表中其他收入的具体构成情况，说明单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费、未纳入财政专户管理的投资收益、利息收入、捐赠收入等收入情况附表4。2.年末结转与结余为负数的原因说明，包括单位

5、根本支出结转、工程支出结转与结余、事业基金结余与专用基金结余为负数的情况。3“支出决算明细表中，部门转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出，应具体说明支出经济分类科目、去向与金额。如“商品与效劳支出其他商品与效劳支出，拨给单位用于事务，万元。4.“支出决算明细表中“其他工资福利支出的具体构成，如用于开支编制外长期聘用人员支出，需说明开支人数及相应的支出标准。5“工程支出决算明细表中列支“工资福利支出与“对个人与家庭的补助的依据及说明。6.“财政专户管理资金收入支出决算表中除教育收费以外的资金收支情况说明需附相关文件依据。7.“资产负债简表中行政事业单位 “应收账款、“预付账款、“其他应收款、

6、“应付账款、“预收账款、 “其他应付款等往来账款情况说明。8.“三公经费总额及分项金额及年初预算数、上年决算数比照变动的原因说明，以及相关的公务用车购置及保有量、因公出国境团组数及人数与公务接待批次及人数等情况附表5。9.行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费支出情况，以及及上年数比照变动原因说明附表5。10.政府采购支出情况，包括采购类型、采购规模与资金来源等附表6。11.资产负债变动、长期投资与国有资产管理，以及对本期或者下期财务状况发生重大影响事项的说明。12.中央部门与单位局部重要工程以及重点支出、重大投资工程资金使用及绩效情况。13.中央单位驻外机构有关情况附表7、8。14

7、.其他需要说明的问题。第 72 页附表1：年初结转与结余调整情况表编制单位： 单位：元工程调整前年初结转与结余变动工程调整后年初结转与结余备注支出功能分类科目编码科目名称合计其中：财政拨款结转与结余合计财政收回审计调整归集调入或上缴单位内部调剂其他合计其中：财政拨款结转与结余其中：财政拨款结转与结余小计其中：财政拨款结转与结余小计其中：财政拨款结转与结余小计其中：财政拨款结转与结余小计其中：财政拨款结转与结余小计其中：财政拨款结转与结余类款项栏次1234567891011121314151617合计，由年初结转与结余发生变动的部门与单位填报。 2.“调整前年初结转与结余为上年度部门决算年末结转

8、与结余数，“调整后年初结转与结余为本年度调整后年初结转与结余数。 3“财政收回填列各级财政部门收回部门与单位结转与结余资金金额；“审计调整填列单位根据审计意见调整年初结转与结余资金金额；“归集调入或上缴填列单位取得主管部门归集调入的结转与结余资金以及按规定实际上缴主管部门的结转与结余资金金额；“单位内部调剂填列结转与结余资金在单位内部不同工程之间的调剂金额。 4.“备注栏应写明作为调整依据的文件号。 5.本表应作为部门决算填报说明第二局部的附件一并报送，主管部门上报时应分单位编报。附表2：资产负债简表年初数调整情况表编制单位： 单位：元行政单位行次调整前年初数财政收回审计调整归集调入或上缴单位

9、内部调剂其他调整后年初数事业单位行次调整前年初数财政收回审计调整归集调入或上缴单位内部调剂其他调整后年初数栏次1234567栏次891011121314一、资产合计1一、资产合计51 流动资产2 流动资产52 库存现金3 库存现金53 银行存款4 银行存款54 财政应返还额度5 短期投资55 应收账款6 财政应返还额度56 预付账款7 应收票据57 其他应收款8 应收账款58 存货9 预付账款59 固定资产10 其他应收款60 固定资产原价11 存货61 减：固定资产累计折旧12 其他流动资产62 在建工程13 长期投资63 无形资产14 固定资产64 无形资产原价15 固定资产原价65 减：

10、累计摊销16 减：累计折旧66 待处理财产损溢17 在建工程67 政府储藏物资18 无形资产68 公共根底设施19 无形资产原价69 公共根底设施原价20 减：累计摊销70 减：公共根底设施累计折旧21 待处置资产损溢71 公共根底设施在建工程22 其他72 受托代理资产2373二、负债合计24二、负债合计74 流动负债25 流动负债75 应缴财政款26 短期借款76 应缴税费27 应缴税费77 应付职工薪酬28 应缴国库款78 应付账款29 应缴财政专户款79 应付政府补贴款30 应付职工薪酬80 其他应付款31 应付票据81 一年内到期的非流动负债32 应付账款82 长期应付款33 预收账

11、款83 受托代理负债34 其他应付款8435 其他流动负债8536 长期借款8637 长期应付款873888三、净资产合计39三、净资产合计89 财政拨款结转40 事业基金90 财政拨款结余41 非流动资产基金91 其他资金结转结余42 专用基金92 其中：工程结转43 修购基金93 资产基金44 职工福利基金94 待偿债净资产45 其他专用基金9546 财政补助结转9647 财政补助结余9748 非财政补助结转9849 非财政补助结余9950 其他净资产100接上表企业化管理事业单位行次调整前年初数财政收回审计调整归集调入或上缴单位内部调剂其他调整后年初数民间非营利组织行次调整前年初数财政收

12、回审计调整归集调入或上缴单位内部调剂其他调整后年初数栏次15161718192021栏次22232425262728一、资产合计101一、资产合计151 流动资产102 流动资产152 货币资金103 货币资金153 短期投资104 短期投资154 应收票据105 应收款项155 应收账款106 预付账款156 应收补贴款107 存货157 存货108 其他流动资产158 其他流动资产109长期投资159 长期投资110固定资产原价160 固定资产原价111 减：累计折旧161 减：累计折旧112 固定资产净值162 固定资产净值113在建工程163 减：固定资产减值准备114文物文化资产16

13、4 固定资产净额115 无形资产165 工程物资116 固定资产清理166 在建工程117 受托代理资产167 固定资产清理118 其他168 待处理固定资产净损失119169 无形资产120170 递延税款借项121171 其他122172123173二、负债合计124二、负债合计174 流动负债125 流动负债175 短期借款126 短期借款176 应付票据127 应付款项177 应付账款128 应付工资178 应付工资129 应交税金179 应付福利费130 其他流动负债180 应交税金131 长期负债181 其他流动负债132 长期借款182 长期负债133 长期应付款183 递延税款

14、贷项134 其他长期负债184 其他135 受托代理负债185136186三、少数股东权益137187138188四、所有者权益合计139三、净资产合计189 实收资本股本140 非限定性净资产190 其中：国家资本141 限定性净资产191 资本公积142192 盈余公积143193 未分配利润144194145195146资产总计196147负债总计197148净资产总计198149199150国有资产总量200注：1.本表反映部门与单位年初资产负债简表年初数变动情况，由资产负债简表年初数发生变动的部门与单位编报。 2.“调整前年初数为上年度资产负债简表年末数，“调整后年初数为本年度根据变

15、动事项调整后的年初数。 3.本表应作为部门决算填报说明第二局部的附件一并报送。附表3：主要指标变动情况表编制单位： 年 月 日指 标行次本年度上年度比上年增减增减原因栏 次12345一、年度收支情况单位：元1 1.本年收入2 其中：一般公共预算财政拨款3 政府性基金预算财政拨款4 *事业收入5 经营收入6 *其他收入7 2.本年支出8 其中：根本支出9 1人员经费10 2日常公用经费11 工程支出12 1根本建立类工程13 2行政事业类工程14 经营支出15 3.年末结转与结余16 其中：一般公共预算财政拨款17 政府性基金预算财政拨款18二、年末资产负债情况单位：元19 1.资产总计20 其

16、中：固定资产价值21 其中：房屋价值22 房屋面积平方米23 *房屋单价元24 汽车价值25 汽车数量辆26 *汽车单价元27 2.负债总计28 其中：事业单位借款29 3.净资产总计30 其中：结转与结余31 非流动资产基金32 事业单位事业基金33 事业单位专用基金34三、年末机构人员情况单位：个、人35 1.独立编制机构数36 其中：行政机构37 事业机构38 2.独立核算机构数39 其中：行政机构40 事业机构41 3.年末实有人数42 在职人员43 离休人员44 退休人员45 4.年末一般公共预算财政拨款补助开支人数46 在职人员47 离休人员48 退休人员49注：1.本表反映部门与

17、单位本年收支余、资产负债、机构人员等主要指标及上年数比照变动情况及变动原因，各部门与单位均需填报本表。2.事业收入中含事业单位财政专户管理资金收入。3.其他收入指单位取得的除财政拨款、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外的收入。4.房屋单价房屋价值/房屋面积；汽车单价汽车价值/汽车数量。5.事业单位借款包括执行?事业单位会计制度?及行业事业单位会计制度的单位短期借款与长期借款。6.结转与结余包括单位财政拨款结转与结余及其他资金结转与结余；非流动资产基金包括执行?行政单位会计制度?的单位资产基金与执行?事业单位会计制度?及行业事业单位会计制度的单位非流动资产基金。7.本表应作为

18、部门决算填报说明第二局部的附件一并报送。附表4：其他收入明细情况表编制单位： 单位：元工程合计本级横向拨款非本级拨款投资收益利息收入捐赠收入事业单位固定资产出租收入其他备注支出功能分类科目编码科目名称类款项栏次123456789合计注：1.本表反映部门与单位其他收入明细情况，由本年度取得“其他收入的部门与单位填报。 2.本表2、3、8栏填报有数，需在备注中注明收入具体来源。 3.本表应作为部门决算填报说明第四局部的附件一并报送，主管部门上报时应分单位编报。附表5：部门决算相关信息统计表编制单位： 单位：元项 目行次统计数项 目行次统计数栏 次1栏 次2一、“三公经费支出1二、机关运行经费19一支出合计2一行政单位20 1.因公出国境费3二参照公务员法管理事业单位21422 1公务用车购置费5三、国有资产占用情况辆，台，套23 2公务用车运行维护费6一车辆数合计24725 1国内接待费826 2国境外接待费927二相关统计数1028 1.因公出国境团组数个1129 2.因公出国境人次数人12二单位价值200万元以上大型设备台，套30 3.公务用车购置数辆1331 4.公务用车保有量辆1432 5.国内公务接待批次个1533 6.国内公务接待人次人1634 7.国境外公务接待批次个1735 8.国境外公务接待人次人1836“三公经费、机关运行经费与国有资产占用情