预算编制流程.ppt

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2、全公司经纪业务预算 营业部搬迁、改造、装修投入预算人力资源总部人力资源总部总部及分支机构固定资产购置预算总部及分公司装修、改造预算提交财务总部A资本性支出预算总部各部门、分公总部各部门、分公司、营业部司、营业部资金预算研究所研究所经纪业务总部经纪业务总部总裁办公室总裁办公室信息技术总部信息技术总部国泰君安财务总部国泰君安财务总部 预算编制流程预算编制流程-总体预算初步拟订流程总体预算初步拟订流程财务总部财务总部法律事务总部法律事务总部人力资源总部人力资源总部A财务收支预算费用预算利润预算财务收支预算报告审核汇总各项预算，得到以下总预算初稿进入预算编制流程2国泰君安财务总部国泰君安财务总部 预算

3、编制流程预算编制流程-总体预算制定及分解流程总体预算制定及分解流程经纪业务总部经纪业务总部总裁办公会总裁办公会信息技术总部信息技术总部财务总部财务总部法律事务总部法律事务总部人力资源总部人力资源总部股东大会股东大会董事会董事会总裁办公室总裁办公室总部各部门、分公总部各部门、分公司、营业部司、营业部财务收支预算报告提交总裁办公会议审议汇总拟订总体预算初稿对预算初稿进行审议是否同意对总裁办公会通过的预算进行审议是否同意对董事会通过的预算进行审议是提交董事会审议是提交股东会进行审议否会议纪要（修改意见）确定总体预算方案股东大会确定的总预算存档会议纪要（修改意见）确定公司执行预算 B国泰君安财务总部国

4、泰君安财务总部 预算编制流程预算编制流程-总体预算制定及分解流程总体预算制定及分解流程经纪业务总部经纪业务总部总裁办公会总裁办公会信息技术总部信息技术总部财务总部财务总部法律事务总部法律事务总部人力资源总部人力资源总部股东大会股东大会董事会董事会总裁办公室总裁办公室总部各部门、分总部各部门、分公司、营业部公司、营业部B公司执行预算存档根据总体预算拟订分解预算方案向各部门征求意见对分解方案初稿提出意见预算分解意见报送财务总部收集意见进行修改预算分解方案初稿预算分解方案修改稿报请总裁办公会审议C核定各单位固定资产购置及总部、分公司装修改造预算各单位固定资产购置预算信息技术设备购置预算各营业部经纪业

5、务预算及搬迁改造预算各单位信息设备购置预算各营业部业务预算及搬迁改造预算报财务总部备案国泰君安财务总部国泰君安财务总部 预算编制流程预算编制流程-总体预算制定及分解流程总体预算制定及分解流程经纪业务总部经纪业务总部总裁办公会总裁办公会信息技术总部信息技术总部财务总部财务总部法律事务总部法律事务总部人力资源总部人力资源总部股东大会股东大会董事会董事会总裁办公室总裁办公室总部各部门、分总部各部门、分公司、营业部公司、营业部C预算分解方案存档对预算分解方案进行审议是否同意确定预算分解方案是否返回修改会议纪要（修改意见）根据分解方案分解各项预算指标以文件形式下发预算（收入、费用、资本性支出等）指标存档预算编制流程结束收到公司下达的预算（收入、费用、资本性支出等）收到总部公共费用预算总部信息技术开发及维护费用预算培训费用预算诉讼费用预算公司各部门、分公司、公司各部门、分公司、营业部营业部财务总部财务管理组财务总部财务管理组财务总部信息管理组财务总部信息管理组上报财务报表财务数据信息库按季度对预算执行情况进行分析财务分析报告（含预算执行情况分析报告）提交公司领导和财务管理组了解各单位预算执行情况预算执行跟踪公司领公司领导审阅提出审阅意见流程结束收到反馈意见国泰君安财务总部国泰君安财务总部 预算监控流程预算监控流程