银行信贷学.ppt

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1、银行信贷管理学银行信贷管理学银行信贷管理学银行信贷管理学第一章 走进银行信贷银行信贷管理学银行信贷管理学第一节 银行信贷是什么一、信贷一、信贷信贷，是指信用，借贷，本书所讲的银行信贷，是指信用，借贷，本书所讲的银行信贷，专指以银行为中介，以偿还计息为条件信贷，专指以银行为中介，以偿还计息为条件的货币借贷。的货币借贷。二、需要说明的两个问题二、需要说明的两个问题（一）我国银行的中介有哪些？（一）我国银行的中介有哪些？（二）银行信贷不是指银行里的信贷部门。（二）银行信贷不是指银行里的信贷部门。银行信贷管理学银行信贷管理学第二节银行信贷干什么（一）银行信贷的主要功能：（一）银行信贷的主要功能：通通过

2、过吸吸收收个个人人存存款款，服服务务于于国国民民经经济济，发发展展壮壮大大自自己。关键是要把国民收入运动纳入银行信贷服务。己。关键是要把国民收入运动纳入银行信贷服务。（二）银行是如何纳入国民收入体系的？（二）银行是如何纳入国民收入体系的？11、公开挂牌。、公开挂牌。22、接通公众的货币收入。、接通公众的货币收入。33、为缺钱者提供融资。、为缺钱者提供融资。44、为公众提供存款服务之外的多样化服务。、为公众提供存款服务之外的多样化服务。银行信贷管理学银行信贷管理学第三节银行信贷资金的来源和运用一、信贷资金的来源一、信贷资金的来源（一）居民、企业（一）居民、企业（二）债券市场（二）债券市场（三）中

3、央银行（三）中央银行（四）同业（四）同业（五）代理业务（五）代理业务（六）资本金和自身积累（六）资本金和自身积累银行信贷管理学银行信贷管理学二、信贷资金来源的项目二、信贷资金来源的项目（一）主要来源：各项存款（一）主要来源：各项存款、企业存款、企业存款、城镇居民存款、城镇居民存款、农业存款、信托存款和其他存款、农业存款、信托存款和其他存款银行信贷管理学银行信贷管理学（二）来源之二：债券筹资（二）来源之二：债券筹资、发行金融债券、发行金融债券、国家投资债券、国家投资债券、卖出回购债券、卖出回购债券（三）来源之三：向中央银行借款（三）来源之三：向中央银行借款（四）来源之四：同业拆借和同业存放（四）

4、来源之四：同业拆借和同业存放银行信贷管理学银行信贷管理学（五）来源之五：代理性贷款（五）来源之五：代理性贷款、代理财政贷款、代理财政贷款、委托存款及委托投资基金、委托存款及委托投资基金、代理金融机构委托贷款基金、代理金融机构委托贷款基金（六）来源之六：所有者权益（六）来源之六：所有者权益银行信贷管理学银行信贷管理学三、信贷资金运用的项目三、信贷资金运用的项目（一）各项贷款（一）各项贷款、短期贷款、短期贷款、中期流动资金贷款、中期流动资金贷款、中长期贷款、中长期贷款、逾期类贷款、逾期类贷款（二）债券投资（二）债券投资、国家投资债券贷款、国家投资债券贷款、有价证券及投资、有价证券及投资银行信贷管理

5、学银行信贷管理学（三）缴存准备金存款（三）缴存准备金存款（四）存放同业和拆借同业（四）存放同业和拆借同业（五）代理业务（五）代理业务（六）本外币库存（六）本外币库存、库存现金、库存现金、外汇占款、外汇占款银行信贷管理学银行信贷管理学四、我国经济运行的融资现状四、我国经济运行的融资现状（一）资金流动的资本格局（一）资金流动的资本格局、从从资资金金供供求求的的关关系系来来看看，居居民民是是最最大大的的资资金金供供给给者者，其其次次是是中中央央银银行行；企企业是最大的资金需求者，其次为政府。业是最大的资金需求者，其次为政府。、从从融融资资方方式式来来看看，融融出出资资金金的的主主要要方方式式是为银行

6、存款。是为银行存款。银行信贷管理学银行信贷管理学（二）企业经营与银行贷款（二）企业经营与银行贷款从企业融资构成来看，银行贷款是最主要从企业融资构成来看，银行贷款是最主要的资金来源。的资金来源。（三）资金使用效率不高（三）资金使用效率不高银行信贷管理学银行信贷管理学第四节银行信贷资金运动 一一、运运动动过过程程（银银行行信信贷贷可可以以直直观观地地划划分分为为四个阶段）四个阶段）、借债，即吸收公众存款、借债，即吸收公众存款、放债，即发放贷款、放债，即发放贷款、收债，即收回贷款、收债，即收回贷款、还债，即还本付息、还债，即还本付息银行信贷管理学银行信贷管理学二、运动的特殊性二、运动的特殊性、特特殊

7、殊的的债债主主体体：银银行行集集债债权权债债务务人人为为一身，以双重身份面对社会。一身，以双重身份面对社会。、特特殊殊的的债债来来源源：银银行行用用借借来来的的钱钱放放债债，用收回的钱偿债务用收回的钱偿债务、特殊的债生债：特殊的信用创造功能、特殊的债生债：特殊的信用创造功能银行信贷管理学银行信贷管理学、特特殊殊的的债债工工具具：使使用用各各种种信信用用工工具具放放债债、特特殊殊的的债债经经营营：除除银银行行外外，一一般般单单位位不能从事债经营不能从事债经营、特特殊殊的的债债循循环环：资资金金虽虽然然在在银银行行帐帐上上，但但是是实实际际上上已已经经在在国国民民经经济济中中发发挥挥着着流流通通的

8、的作用。作用。银行信贷管理学银行信贷管理学三、运动要求三、运动要求、偿还计息、偿还计息、以银行为中介、以银行为中介、以国民经济运行相结合、以国民经济运行相结合、贯彻商业信贷原则、贯彻商业信贷原则银行信贷管理学银行信贷管理学第五节银行信贷管理 一、研究对象一、研究对象（一）银行信贷管理学是专门研究银行信贷（一）银行信贷管理学是专门研究银行信贷资金配置的应用技能的学科。资金配置的应用技能的学科。（二）（二）信贷资金运动涉及的关系信贷资金运动涉及的关系、与社会公共利益的关系、与社会公共利益的关系、与顾客的关系、与顾客的关系、与中央银行的关系、与中央银行的关系、与同业的关系、与同业的关系、信贷资金来源

9、与运用的关系、信贷资金来源与运用的关系银行信贷管理学银行信贷管理学二、银行信贷管理的任务二、银行信贷管理的任务（一）银行信贷管理的基本出发点（一）银行信贷管理的基本出发点、充分发挥和利用信贷的固有职能、充分发挥和利用信贷的固有职能、服务和促进国民经济的发展、服务和促进国民经济的发展（二）信贷宏观决策包括三个主要方面（二）信贷宏观决策包括三个主要方面、信贷规模的决策、信贷规模的决策、投向决策、投向决策、利率决策、利率决策银行信贷管理学银行信贷管理学 三、银行信贷管理的内容三、银行信贷管理的内容（一）管理信贷关系（一）管理信贷关系（二）管理信贷规模和贷款结构（二）管理信贷规模和贷款结构（三）管理贷

10、款风险，提高贷款经济效益（三）管理贷款风险，提高贷款经济效益其中必须明确的三个关系：其中必须明确的三个关系：、明确速度和效益的关系、明确速度和效益的关系、明确劳动消耗和资金占用的关系、明确劳动消耗和资金占用的关系、明确宏观效益和微观效益的关系、明确宏观效益和微观效益的关系（四四）建建立立合合理理的的利利率率体体系系，正正确确贯贯彻彻利利率率政政策策（五）改进结算服务，加强结算管理（五）改进结算服务，加强结算管理银行信贷管理学银行信贷管理学 四、银行信贷管理的特点四、银行信贷管理的特点（一）横向联系广泛（一）横向联系广泛（二）实践性、政策性强（二）实践性、政策性强五、银行信贷管理的研究方法五、银

11、行信贷管理的研究方法（一）历史分析（一）历史分析（二）全面论证（二）全面论证（三）比较择优（三）比较择优（四）合理借鉴（四）合理借鉴银行信贷管理学银行信贷管理学第二章第二章 银行信贷资金的筹集银行信贷资金的筹集银行信贷管理学银行信贷管理学第一节 筹集银行信贷资金的一般原则和方法一、一般原则一、一般原则（一）效益原则（一）效益原则（二）稳定原则（二）稳定原则（三）对称原则（三）对称原则银行信贷管理学银行信贷管理学二、一般方法二、一般方法二、一般方法（一）法律方法（一）法律方法（一）法律方法（二）行政方法（二）行政方法（二）行政方法（三）经济方法（三）经济方法（三）经济方法 银行信贷管理学银行信贷

12、管理学三、基本的经济方法三、基本的经济方法（一）强化市场营销观念（一）强化市场营销观念（二）开放金融产品，扩展筹资市场（二）开放金融产品，扩展筹资市场（三）重视筹资成本（三）重视筹资成本1 1、利息成本、利息成本22、资金成本、资金成本3 3、可用资金成本、可用资金成本（四）完善的银行形象（四）完善的银行形象银行信贷管理学银行信贷管理学第二节 存款筹集的主要法规一、依法管理存款一、依法管理存款二、实现现金管理二、实现现金管理（一）现金管理的主要规定（一）现金管理的主要规定1 1、现金管理的对象、现金管理的对象22、现金管理的基本原则、现金管理的基本原则33、现金管理和监督的基本内容、现金管理和

13、监督的基本内容44、使用现金的范围、使用现金的范围银行信贷管理学银行信贷管理学（二）商业银行现金管理的监督和检查（二）商业银行现金管理的监督和检查1 1、核定单位库存先进限额、核定单位库存先进限额2 2、加强柜台审查、加强柜台审查3 3、加强现金管理检查、加强现金管理检查（三）处理好几个关系（三）处理好几个关系1 1、处理好监督与服务的关系、处理好监督与服务的关系2 2、处理好现金管理与转帐结算的关系、处理好现金管理与转帐结算的关系3 3、处理好宣传教育与处罚的关系、处理好宣传教育与处罚的关系 银行信贷管理学银行信贷管理学三、规范存款帐户三、规范存款帐户1 1、按按性性质质划划分分类类别别：基

14、基本本帐帐户户、一一般般存存款款帐帐户、临时存款帐户与专用存款帐户户、临时存款帐户与专用存款帐户2 2、规定开立基本存款帐户的原则。、规定开立基本存款帐户的原则。3 3、实行许可证制、申报制和年检制。、实行许可证制、申报制和年检制。4 4、规范企业单位的开户行为。、规范企业单位的开户行为。5 5、对违规行为实行严格处罚。、对违规行为实行严格处罚。银行信贷管理学银行信贷管理学第三节 存款组织和管理一、存款对于银行有决定意义一、存款对于银行有决定意义1 1、存款是银行的最主要资金来源，对银行、存款是银行的最主要资金来源，对银行经营有无法替代的支持作用经营有无法替代的支持作用2 2、存款的运用主要是

15、贷款，存款决定贷款。、存款的运用主要是贷款，存款决定贷款。3 3、存款决定结算、存款决定结算4 4、商业银行具有的信用创造功能主要是依、商业银行具有的信用创造功能主要是依靠存款靠存款5 5、存款可以给商业银行带来流动性、存款可以给商业银行带来流动性银行信贷管理学银行信贷管理学二、存款的种类及增长态势二、存款的种类及增长态势（一）居民储蓄存款（一）居民储蓄存款1 1、活期存款、活期存款2 2、定期存款、定期存款3 3、定活两便、定活两便4 4、外币储蓄存款、外币储蓄存款（二）企事业单位存款（二）企事业单位存款1 1、活期、活期2 2、定期、定期银行信贷管理学银行信贷管理学（三）存款增长态势（三）

16、存款增长态势1 1、从增长趋势来看，我国银行一直呈持续、从增长趋势来看，我国银行一直呈持续、稳定、快速增长之势稳定、快速增长之势2 2、资金稳定性较强、资金稳定性较强3 3、存款在银行资金来源中比重升高、存款在银行资金来源中比重升高银行信贷管理学银行信贷管理学三、企业存款的组织管理三、企业存款的组织管理（一）企业存款的收付（递减）（一）企业存款的收付（递减）（二）企业存款的规律性（二）企业存款的规律性1 1、影响存款数量的主要因素比较明显、影响存款数量的主要因素比较明显2 2、存在数量波动的时间规律、存在数量波动的时间规律3 3、随贷款偿还、增加而消长、随贷款偿还、增加而消长4 4、投入较小，

17、收益较大、投入较小，收益较大银行信贷管理学银行信贷管理学（三）企业存款的目标（三）企业存款的目标 力力求求企企业业活活期期存存款款的的稳稳定定增增长长，即即企企业业存存款增长率的提高款增长率的提高（四）组织企业存款的工作机制（四）组织企业存款的工作机制（五）组织企业存款的战略和策略（五）组织企业存款的战略和策略银行信贷管理学银行信贷管理学四、储蓄存款的组织管理四、储蓄存款的组织管理（一）居民的货币支出（一）居民的货币支出（二）储蓄存款的规律性（二）储蓄存款的规律性1 1、随居民货币收入增长而增长、随居民货币收入增长而增长2 2、随居民消费结构变化而改变结构、随居民消费结构变化而改变结构3 3、

18、居民心理预期的不确定性对储蓄存款形、居民心理预期的不确定性对储蓄存款形成新的重要影响。成新的重要影响。4 4、随直接融资发展而流失、随直接融资发展而流失5 5、与银行存款服务质量密切相关、与银行存款服务质量密切相关银行信贷管理学银行信贷管理学（三）储蓄存款管理要点（三）储蓄存款管理要点1 1、目标管理体系、目标管理体系2 2、成本控制、成本控制3 3、落实责任制、落实责任制4 4、全面开展零售业务、全面开展零售业务 银行信贷管理学银行信贷管理学第三章 贷款管理的基本规则银行信贷管理学银行信贷管理学第一节 贷款原则和政策一、贷款原则一、贷款原则1 1、依法贷款的原则、依法贷款的原则2 2、遵循效

19、益性、安全性、流动性的原则、遵循效益性、安全性、流动性的原则3 3、遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则、遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则4 4、遵循公平竞争、密切协作的原则、遵循公平竞争、密切协作的原则银行信贷管理学银行信贷管理学二、贷款政策二、贷款政策二、贷款政策贷款政策的基本内容包括四个基本方面。贷款政策的基本内容包括四个基本方面。贷款政策的基本内容包括四个基本方面。第一是投向政策。第一是投向政策。第一是投向政策。第二是总量政策。第二是总量政策。第二是总量政策。第三是利率政策。第三是利率政策。第三是利率政策。第四是贷款管理的具体措施。第四是贷款管理的具体措施。第四是贷款管理的具体措施

20、。银行信贷管理学银行信贷管理学第二节 贷款种类一、自营贷款、委托贷款和特定贷款一、自营贷款、委托贷款和特定贷款（一）自营贷款（一）自营贷款11、放贷款的资金是以合法方式自筹的。、放贷款的资金是以合法方式自筹的。22、是自主以放风险自担。、是自主以放风险自担。33、收益归贷款人。、收益归贷款人。银行信贷管理学银行信贷管理学（二）委托贷款（二）委托贷款 受受托托人人按按照照委委托托人人的的意意志志发发和和管管理理贷贷款款；受受托托人人以以自自己己的的名名义义为为委委托托人人以以放放和和管管理理贷贷款款；委委托托贷贷款款的的收收益益全全部部归归属属于于委委托人。托人。（三）特定贷款（三）特定贷款银行

21、信贷管理学银行信贷管理学二、短期贷款、中期贷款和长期贷款二、短期贷款、中期贷款和长期贷款短短期期贷贷款款指指贷贷款款期期限限在在1 1年年以以内内（含含1 1年年）的的贷贷款款。中中期期贷贷款款指指贷贷款款期期限限在在1 1年年以以上上（不不含含1 1年年）5 5年年以以下下（含含5 5年年）的的贷贷款款。长长期期贷贷款指贷款期限在款指贷款期限在5 5年（含年（含5 5年）以上的贷款。年）以上的贷款。银行信贷管理学银行信贷管理学（一）短期贷款（一）短期贷款 短短期期贷贷款款的的特特点点是是比比较较灵灵活活，期期限限短短，流流动性动性,周转快，需要量大。周转快，需要量大。（二）中期贷款和长期贷款

22、（二）中期贷款和长期贷款 中中长长期期贷贷款款包包括括固固定定资资产产贷贷款款和和消消费费贷贷款款两大类。两大类。银行信贷管理学银行信贷管理学三、信用贷款、担保贷款和票据贴现三、信用贷款、担保贷款和票据贴现（一）信用贷款指以借款人信誉发入的贷款。（一）信用贷款指以借款人信誉发入的贷款。（二二）担担保保贷贷款款包包括括保保证证贷贷款款、抵抵押押贷贷款款和和质质押贷款。押贷款。（三三）票票据据贴贴现现指指贷贷款款人人以以购购买买借借款款人人未未到到期期商业票据的方式发放贷款。商业票据的方式发放贷款。银行信贷管理学银行信贷管理学第三节 贷款期限和利率一、贷款期限一、贷款期限 合合理理地地确确定定借借

23、款款人人的的贷贷款款期期限限的的意意义义是是：满满足足企企业业生生产产和和经经营营的的合合理理需需要要，促促进进经经济济发发展展；促使企业加强经营管理，减少资金占用。促使企业加强经营管理，减少资金占用。二、贷款展期限二、贷款展期限 贷贷款款展展期期是是指指借借款款人人因因故故使使借借款款未未能能按按合合同同约约定期限偿还而要求继续使用贷款。定期限偿还而要求继续使用贷款。银行信贷管理学银行信贷管理学三、贷款利率的确定三、贷款利率的确定 贷贷款款人人应应当当按按照照中中国国人人民民银银行行规规定定的的贷贷款款利利率率上上下下限限，确确定定每每笔笔贷贷款款利利率率，并并要要借借款款合合同同中载明。中

24、载明。银行信贷管理学银行信贷管理学四、贷款利息的计收四、贷款利息的计收（一）短期贷款计息（一）短期贷款计息11、公式计算：、公式计算：本利和本利和=本金本金（1+1+利率）利率）n n利息利息=本利和本金本利和本金22、逐季累算。、逐季累算。33、结算积数计算法。、结算积数计算法。（二）中长期贷款计息（二）中长期贷款计息 中中长长期期贷贷款款按按季季计计息息，每每季季度度末末2020日日为为结结息日。息日。银行信贷管理学银行信贷管理学五、逾期贷款批规定计收罚息五、逾期贷款批规定计收罚息目目前前我我国国对对逾逾期期贷贷款款社社会会加加罚罚息息制制度度，即即所所有逾期贷款在逾期期间按罚息计收利息。

25、有逾期贷款在逾期期间按罚息计收利息。六、贷款的贴息六、贷款的贴息根根据据国国家家政政策策，为为了了促促进进某某些些产产业业和和地地区区经经济的发展，有关部门可以对贷款补贴利息。济的发展，有关部门可以对贷款补贴利息。七、贷款停息、减息、缓息和免息七、贷款停息、减息、缓息和免息贷贷款款的的停停息息是是指指从从一一定定时时间间起起，结结该该笔笔贷贷款款的使用不再计收应收的利息。的使用不再计收应收的利息。银行信贷管理学银行信贷管理学第四节第四节 借贷双方的权利和义务借贷双方的权利和义务一、借款人的资格一、借款人的资格一、借款人的资格二、申请借款应具备的基本条件二、申请借款应具备的基本条件二、申请借款应

26、具备的基本条件111、产品有市场、生产经营有效益。、产品有市场、生产经营有效益。、产品有市场、生产经营有效益。222、不挤占挪用信贷资金。、不挤占挪用信贷资金。、不挤占挪用信贷资金。银行信贷管理学银行信贷管理学三、借款人应当符合的要求三、借款人应当符合的要求1 1、有有按按期期还还本本付付息息的的能能力力，原原应应付付贷贷款款利利息息和和到到期期贷贷款款已已清清偿偿，没没有有清清偿偿的的，已已经做了贷款人认可的偿还计划。经做了贷款人认可的偿还计划。2 2、凡凡要要求求贷贷款款的的企企业业法法人人和和部部分分事事业业当当事事人都需到工商部门办理年检手续。人都需到工商部门办理年检手续。3 3、已开

27、立基本账户或一般存款怅户。、已开立基本账户或一般存款怅户。银行信贷管理学银行信贷管理学 4 4、除除国国务务院院另另的的规规定定外外，有有限限责责任任公公司司和和股股份份有有限限公公司司对对外外股股本本权权益益性性投投资资累累计计额额不不得得超超过其净资产总额的过其净资产总额的50%50%。5 5、借款人的资产负债率符合贷款人的要求。、借款人的资产负债率符合贷款人的要求。6 6、申申请请中中期期、长长期期贷贷款款的的，新新建建项项目目的的企企业业法法人人所所的的者者权权益益与与项项目目所所需需总总投投资资的的比比例例不不低低于国家规定的投资项目的资本金比例。于国家规定的投资项目的资本金比例。银

28、行信贷管理学银行信贷管理学四、借款的权利四、借款的权利1 1、可可以以自自主主向向主主办办行行或或者者其其他他银银行行的的经经办办机机构构申请并按条件取得贷款。申请并按条件取得贷款。2 2、有权按合同约定提取和使用全部贷款。、有权按合同约定提取和使用全部贷款。3 3、有权拒绝借款合同以外的附加条件。、有权拒绝借款合同以外的附加条件。4 4、有有权权向向贷贷款款人人的的上上级级单单位位和和中中国国人人民民银银行行反反映、举报有关情况。映、举报有关情况。银行信贷管理学银行信贷管理学五、借款人的义务五、借款人的义务1 1、应当如实提供贷款人要求的资料。、应当如实提供贷款人要求的资料。2 2、应应当当

29、接接受受贷贷款款人人对对其其使使用用信信贷贷资资金金情情况况和和有关生产经营、财务活动的监督。有关生产经营、财务活动的监督。3 3、应当按借款合同约定用途使用贷款。、应当按借款合同约定用途使用贷款。银行信贷管理学银行信贷管理学4 4、应当按借款合同约定及时清偿贷款本息。、应当按借款合同约定及时清偿贷款本息。5 5、将将债债务务全全部部或或部部分分转转让让给给第第三三人人的的，应应当当取取得贷款人的同意。得贷款人的同意。6 6、有有危危及及贷贷款款债债权权安安全全情情况况时时，应应当当及及时时通通知知贷款人，同时采取保全措施。贷款人，同时采取保全措施。银行信贷管理学银行信贷管理学六、对借款人的限

30、制六、对借款人的限制 1 1、不不得得在在一一个个贷贷款款同同一一辖辖区区内内的的两两个个或或两两个个以上同级分支机构取得贷款。以上同级分支机构取得贷款。2 2、不不得得向向贷贷款款人人提提供供虚虚假假的的或或者者隐隐瞒瞒重重要要事事实的资产负债表、损益表等。实的资产负债表、损益表等。3 3、不不得得用用贷贷款款从从事事股股本本权权益益性性投投资资，国国家家另另有规定的除外。有规定的除外。4 4、不不得得用用贷贷款款在在有有价价证证券券、期期贷贷等等方方面面从从事事投机性经营。投机性经营。银行信贷管理学银行信贷管理学七、贷款人的资格七、贷款人的资格贷贷款款人人的的资资格格必必须须具具备备两两个

31、个方方面面的的条条件件：一一是是贷贷款款人人经经营营贷贷款款业业务务必必须须经经中中国国人人民民银银行行批批准。二是必须经工商行政管理部门核准登记。准。二是必须经工商行政管理部门核准登记。银行信贷管理学银行信贷管理学八、贷款人的权利八、贷款人的权利11、要求借款人提供与借款有关的资料。、要求借款人提供与借款有关的资料。2 2、根根据据借借款款人人的的条条件件，决决定定贷贷与与不不贷贷、贷贷款款金额、期限和利率等。金额、期限和利率等。33、了解借款人的生产经营活动和财务活动。、了解借款人的生产经营活动和财务活动。4 4、依依合合同同约约定定从从借借款款人人账账户户上上划划收收贷贷款款本本金金和利

32、息。和利息。银行信贷管理学银行信贷管理学 5 5、借款人未能履行借款合同规定义务的，贷款、借款人未能履行借款合同规定义务的，贷款人的权依合同约定要求借款人提前归还贷款人的权依合同约定要求借款人提前归还贷款或停止支付借款人尚未使用的贷款。或停止支付借款人尚未使用的贷款。6 6、贷贷款款人人的的贷贷款款将将受受或或已已受受损损失失时时，可可依依据据合合同规定，采取使贷款免受损失的措施的权利。同规定，采取使贷款免受损失的措施的权利。银行信贷管理学银行信贷管理学九、贷款人的义务九、贷款人的义务1 1、应应当当公公布布所所经经营营的的贷贷款款的的种种类类、期期限限和和利率，并向贷款人提供咨询。利率，并向

33、贷款人提供咨询。2 2、应应当当公公开开贷贷款款审审查查的的资资信信和和发发放放贷贷款款的的条条件。件。银行信贷管理学银行信贷管理学3 3 3、贷款人应当审议借款人的借款申请，、贷款人应当审议借款人的借款申请，、贷款人应当审议借款人的借款申请，并及时给予答复。并及时给予答复。并及时给予答复。4 4 4、应当对借款人的债务、财务、生产、应当对借款人的债务、财务、生产、应当对借款人的债务、财务、生产、经营情况保密，但依法查询者除外。经营情况保密，但依法查询者除外。经营情况保密，但依法查询者除外。十、对贷款人的限制十、对贷款人的限制十、对贷款人的限制银行信贷管理学银行信贷管理学第五节 贷款程序一、贷

34、款申请一、贷款申请二、对借款人的信用等级评估二、对借款人的信用等级评估 根根据据借借款款人人的的“五五C”C”情情况况（即即品品德德CharacterCharacter、能能力力CapacityCapacity、能能力力CapitalCapital、担担保保CollatcralCollatcral、环环境境条条件件ConditionCondition）等等评评定定借借款款人人的的信信用用等等级。级。银行信贷管理学银行信贷管理学三、贷款调查三、贷款调查1 1、对对借借款款人人信信用用等等级级以以及及借借款款的的合合法法性性、安全性、盈利性进行调查安全性、盈利性进行调查2 2、核实抵押物、质物、保

35、证人等情况、核实抵押物、质物、保证人等情况3 3、测定贷款风险度、测定贷款风险度四、贷款审批四、贷款审批五、签订借款合同五、签订借款合同六、贷款发放六、贷款发放七、贷后检查七、贷后检查八、贷款归还八、贷款归还银行信贷管理学银行信贷管理学第六节 贷款管理责任制一、贷款管理实行行长负责制一、贷款管理实行行长负责制二、建立审贷分离制二、建立审贷分离制1 1、建立贷款审查委员会、建立贷款审查委员会2 2、审贷分离制内容、审贷分离制内容三、建立货款分级审批制三、建立货款分级审批制银行信贷管理学银行信贷管理学四、建立和健全信贷工作岗位责任制四、建立和健全信贷工作岗位责任制五、对大额借款人建立驻厂信贷员制度

36、五、对大额借款人建立驻厂信贷员制度六、建立离职审计制六、建立离职审计制银行信贷管理学银行信贷管理学第四章 对借款企业的信用分析银行信贷管理学银行信贷管理学第一节 信用分析的目的和内容一、为什么要对借款企业进行信用分析一、为什么要对借款企业进行信用分析二、企业风险二、企业风险（一）是制度性风险。（一）是制度性风险。（二）是领导者风险。（二）是领导者风险。（三）是财产风险。（三）是财产风险。（四）是责任风险。（四）是责任风险。银行信贷管理学银行信贷管理学三、信用分析的内容三、信用分析的内容11、对借款人信用的评价，、对借款人信用的评价，22、财务分析，、财务分析，33、对企业非财务因素的分析。、对

37、企业非财务因素的分析。银行信贷管理学银行信贷管理学第二节 对借款企业的财务分析一、常用方法和步骤一、常用方法和步骤11、增减分析法、增减分析法绝对数据增减额绝对数据增减额=当期金额基期金额当期金额基期金额增减比率增减比率=（当期金额基期金额）（当期金额基期金额）100%100%基期金额基期金额银行信贷管理学银行信贷管理学第二节 对借款企业的财务分析一、常用方法和步骤一、常用方法和步骤11、增减分析法、增减分析法绝对数据增减额绝对数据增减额=当期金额基期金额当期金额基期金额增减比率增减比率=（当期金额基期金额）（当期金额基期金额）100%100%基期金额基期金额。银行信贷管理学银行信贷管理学 2

38、 2、结构分析法、结构分析法结构分析法就是指各项资产占总资产的比重。结构分析法就是指各项资产占总资产的比重。某项资产比重某项资产比重=某项资产金额某项资产金额100%100%全部资产总额全部资产总额银行信贷管理学银行信贷管理学3 3、比率分析法、比率分析法4 4、财务报表分析的步骤、财务报表分析的步骤11）明确分析重点。）明确分析重点。22）搜集掌握资料。）搜集掌握资料。33）选择分析方法。）选择分析方法。44）全面评价，提出建议，撰写分析报告。）全面评价，提出建议，撰写分析报告。银行信贷管理学银行信贷管理学（一）、偿债能力（一）、偿债能力11、短期偿债能力。、短期偿债能力。11）流动比率。）

39、流动比率。流动比率流动比率=流动资产流动负债流动资产流动负债 22）速动比率。）速动比率。速动比率速动比率=速动资产流动负债速动资产流动负债33）现金比率。）现金比率。现金比率现金比率=（现金现金等价物）（现金现金等价物）流动负债流动负债银行信贷管理学银行信贷管理学 2 2）速动比率。）速动比率。速动比率速动比率=速动资产流动负债速动资产流动负债3 3）现金比率。）现金比率。现金比率现金比率=（现金现金等价物）（现金现金等价物）流动负债流动负债银行信贷管理学银行信贷管理学 2 2、长期偿债能力（杠杆比率）。、长期偿债能力（杠杆比率）。11）资产负债率。）资产负债率。资产负债率资产负债率=负债总

40、额负债总额100%100%资产总额资产总额22）产权比率。）产权比率。产权比率产权比率=负债总额负债总额100%100%所有者权益所有者权益银行信贷管理学银行信贷管理学3 3）有形净值债务比率。）有形净值债务比率。有形债务比率有形债务比率=负债总额负债总额100%100%（所有者权益无形资产净值）（所有者权益无形资产净值）4 4）利息保障倍数。）利息保障倍数。利息保障倍数利息保障倍数=（利润总额利息费用）（利润总额利息费用）利息费用利息费用银行信贷管理学银行信贷管理学（二）、盈利能力（二）、盈利能力11、销售利润率。、销售利润率。销售利润率销售利润率=利润总额利润总额100%100%销售收净额

41、销售收净额22、资产利润率。、资产利润率。资产利润率资产利润率=利润总额利润总额100%100%资产总额资产总额33、成本费用利润率。、成本费用利润率。成本费用利润率成本费用利润率=利润总额利润总额100%100%成本费用总额成本费用总额银行信贷管理学银行信贷管理学（三）营运能力。（三）营运能力。1 1、总资产周转率。、总资产周转率。2 2、流动资产周转率。、流动资产周转率。3 3、固定资产周转率。、固定资产周转率。4 4、应收账款周转率。、应收账款周转率。5 5、存货周转率。、存货周转率。银行信贷管理学银行信贷管理学三、资产负债表分析三、资产负债表分析1 1、资产项目、资产项目11）现金）现

42、金22）应收账款）应收账款33）存货分析）存货分析44）固定资产分析）固定资产分析银行信贷管理学银行信贷管理学2 2、负债和资本项目、负债和资本项目11）短期负债。）短期负债。22）长期负债。）长期负债。33）资本。）资本。银行信贷管理学银行信贷管理学四、损益表分析四、损益表分析第一步：第一步：产产品品销销售售利利润润=产产品品销销售售收收产产品品销销售售成成本本 产品销售费用产品销售税金及附加产品销售费用产品销售税金及附加第二步：第二步：营营业业利利润润=产产品品销销售售利利润润其其他他销销售售利利润润管管理费用财务费用理费用财务费用第三步：第三步：利利润润（或或亏亏损损）总总额额=营营业业

43、利利润润投投资资收收入入营业外收入营业外支出营业外收入营业外支出银行信贷管理学银行信贷管理学五、现金流量分析五、现金流量分析11、为什么要进行现金流量分析、为什么要进行现金流量分析22、现金流量的计算、现金流量的计算33、现金流量的预测、现金流量的预测44、现金流量分析可得出的主要结论、现金流量分析可得出的主要结论银行信贷管理学银行信贷管理学第三节 非财务因素分析一、分析的作用一、分析的作用11、有助于全面、动态地判断借款人的、有助于全面、动态地判断借款人的还款能力还款能力22、有助于判断贷款偿还的可能性、有助于判断贷款偿还的可能性33、有利于促进银行的信贷管理工作、有利于促进银行的信贷管理工

44、作银行信贷管理学银行信贷管理学二、分析的主要内容二、分析的主要内容1 1、行业风险因素、行业风险因素2 2、经营风险因素、经营风险因素11）借款人总体特征分析。）借款人总体特征分析。22）借款人产品市场分析。）借款人产品市场分析。3 3管理风险因素管理风险因素4 4还款意愿因素还款意愿因素银行信贷管理学银行信贷管理学三、分析中的注意事项三、分析中的注意事项11、准确判断非财务因素的特性、准确判断非财务因素的特性22、抓住分析重点、抓住分析重点33、正确处理非财务因素分析与财务分析的关系、正确处理非财务因素分析与财务分析的关系44、正确认识非财务因素的主观性特征、正确认识非财务因素的主观性特征银

45、行信贷管理学银行信贷管理学四、信用风险预警信号四、信用风险预警信号11、行业风险方面、行业风险方面22、经营风险方面、经营风险方面33、管理风险方面、管理风险方面银行信贷管理学银行信贷管理学第四节 企业信用评价一、评价标准一、评价标准11、领导者素质、领导者素质22、经济实力、经济实力33、资金结构、资金结构44、经营效益、经营效益55、信誉状况、信誉状况66、发展前景、发展前景二、综合评分与评级二、综合评分与评级 银行信贷管理学银行信贷管理学第五章第五章 贷款担保与合同贷款担保与合同 银行信贷管理学银行信贷管理学第一节 贷款担保的法律规定一保证担保一保证担保（一）保证人的资格（一）保证人的资

46、格（二）保证方式的确定（二）保证方式的确定11保证方式。保证方式有一般保证和连带保证方式。保证方式有一般保证和连带责任保证两种。责任保证两种。22企业找保。企业找保。33银行核保。银行核保。44保证合同的签订。保证合同的签订。（三）保证责任的履行（三）保证责任的履行 银行信贷管理学银行信贷管理学二抵押担保二抵押担保（一）抵押的范围（一）抵押的范围（二）抵押贷款额度的确定（二）抵押贷款额度的确定11抵押物的认定。抵押物的认定。22抵押物的估价。抵押物的估价。33抵押贷款额度的确认。抵押贷款额度的确认。44抵押合同的签订。抵押合同的签订。银行信贷管理学银行信贷管理学（三）抵押的效力（三）抵押的效力

47、11抵押担保的范围。抵押担保的范围。22抵押物的转让。抵押物的转让。33抵押物的保全。抵押物的保全。44抵押权的实现。抵押权的实现。银行信贷管理学银行信贷管理学三质押担保三质押担保（一）动产质押（一）动产质押（二）权利质押（二）权利质押银行信贷管理学银行信贷管理学 第二节第二节 贷款担保管理贷款担保管理一担保方式的选择一担保方式的选择二担保的审查二担保的审查（一）审查原则（一）审查原则（二）审查事项（二）审查事项（三）审查要求（三）审查要求银行信贷管理学银行信贷管理学三担保合同的订立三担保合同的订立四担保的监管四担保的监管五担保债权的实现五担保债权的实现六贷款担保管理制度六贷款担保管理制度银行

48、信贷管理学银行信贷管理学第三节 借款合同一借款合同的特征一借款合同的特征二订立借款合同的原则二订立借款合同的原则（一一）遵遵守守国国家家的的法法律律、法法规规和和信信贷贷管管理理规规章章制制度度的的原原则则（二）贯彻平等自愿、互利和诚实信用的原则（二）贯彻平等自愿、互利和诚实信用的原则（三）协商一致的原则（三）协商一致的原则银行信贷管理学银行信贷管理学三订立借款合同的程序（一）洽谈协商1要约。2承诺。（二）拟定借款合同文书银行信贷管理学银行信贷管理学 第六章第六章 流动资金贷款流动资金贷款银行信贷管理学银行信贷管理学第一节 流动资金贷款的一般管理一流动资金贷款的特征一流动资金贷款的特征二流动资

49、金贷款的风险度二流动资金贷款的风险度（一）贷款风险度的测算（一）贷款风险度的测算（二）单笔贷款资产风险度的计算（二）单笔贷款资产风险度的计算银行信贷管理学银行信贷管理学（三）风险权重资产和全部贷款资产（三）风险权重资产和全部贷款资产风险度的计算风险度的计算11计算贷款风险权重资产。计算贷款风险权重资产。22计算全部贷款资产风险度。计算全部贷款资产风险度。银行信贷管理学银行信贷管理学三流动资金贷款的审贷分离和分级管理三流动资金贷款的审贷分离和分级管理四流动资金贷款的审查四流动资金贷款的审查11、调查岗位报审资料。、调查岗位报审资料。22、审查岗审查。、审查岗审查。银行信贷管理学银行信贷管理学五流

50、动资金贷款的贷后管理。五流动资金贷款的贷后管理。（一）贷后管理责任制（一）贷后管理责任制（二）贷后检查（二）贷后检查（三）加强对不良贷款的管理（三）加强对不良贷款的管理（四）对贷款利息的管理（四）对贷款利息的管理11加强对收息工作的组织管理加强对收息工作的组织管理22加强利息催收工作加强利息催收工作33加强对欠息企业的信贷管理加强对欠息企业的信贷管理银行信贷管理学银行信贷管理学（五）建立贷款档案管理制度（五）建立贷款档案管理制度（六）有关贷后管理的奖惩措施（六）有关贷后管理的奖惩措施（七）加强贷后管理的保障措施（七）加强贷后管理的保障措施银行信贷管理学银行信贷管理学第二节 主要流动资金贷款的管