国际永胜集团控股有限公司招股说明书上市文件 - [发售以供认购]20220228.pdf

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1、()IWS Group Holdings Limited國際永勝集團控股有限公司（於開曼群島註冊成立的有限公司）股份代號：6663獨家保薦人轉板上市 重 要 提 示二零二二年二月二十八日重要提示：閣下對本上市文件如有任何疑問，應尋求獨立專業意見。IWS Group Holdings Limited國 際 永 勝 集 團 控 股 有 限 公 司（於開曼群島註冊成立的有限公司）GEM股份代號：8441主板股份代號：6663從香港聯合交易所有限公司GEM轉往主板上市獨家保薦人香港交易及結算所有限公司、香港聯合交易所有限公司及香港中央結算有限公司對本上市文件的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任

2、何聲明，並明確表示概不就因本上市文件全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。本上市文件乃就自聯交所GEM轉往主板上市而刊發，並載有根據香港法例第571V章香港聯合交易所有限公司證券上市規則及證券及期貨（在證券市場上市）規則提供的詳細資料，僅供提供有關本公司及附屬公司的資料。本上市文件並不構成本公司股份或其他證券的要約，且並非旨在邀請他人就任何該等股份或其他證券提呈要約，並無配發或發行任何該等股份或其他證券以向公眾人士提呈出售或供其認購。本公司概不會就或根據本上市文件配發或發行股份。本上市文件或其任何副本不得直接或間接於發佈或分發上市文件即屬違法的任何司法權區內發佈

3、、轉發或分發。股份並未且將不會根據美國證券法或美國任何證券法登記，亦不會於未作任何登記的情況下於美國境內或向任何美國人士或為其本身利益提呈發售、出售、質押或轉讓，惟根據美國證券法及適用州法證券法獲豁免所需登記或不受有關登記規定所限制的交易則另作別論。美國證券交易監督委員會、任何其他美國聯邦或州份證券委員會或監管機構概無批准或否決股份，亦不對本上市文件內容是否充分發表意見。作出任何意思相反的陳述於美國乃屬刑事罪行。閣下務請垂注本上市文件 風險因素 一節。有關轉板上市的建議安排以及轉板上市完成後股份買賣及買賣交收的資料載於本上市文件 有關本上市文件及轉板上市的資料 一節。預 期 時 間 表(1)i

4、 事項 日期（附註1）股份於聯交所GEM買賣的最後日期（股份代號：8441）.2022年3月4日星期五股份於聯交所主板買賣的首日上午9時正開始（附註2及3）.2022年3月7日星期一附註：(1)除另有指明外，所有日期及時間指香港本地日期及時間。(2)隨轉板上市後，股份將以新股份代號6663於主板買賣。(3)轉板上市將不會對股份的現有股票構成任何影響，有關股票將繼續為合法所有權的有效憑證，並可有效作交付、買賣、結算及登記用途，且將不會涉及任何現有股票的轉讓或換領。現時，股份以每手買 賣 單 位10,000股 股 份 進 行 買 賣，並 以 港 元 進 行 買 賣。本 公 司 的 主 要 股 份

5、過 戶 登 記 處 為Conyers Trust Company(Cayman)Limited，而本公司的香港股份過戶登記分處為卓佳證券登記有限公司。於轉板上市後，本公司的中英文股份簡稱、現有股票、每手買賣單位、股份交易貨幣及本公司的上述股份過戶登記處概不更改。倘預期時間表有任何變動或倘未能進行轉板上市，本公司將在可行情況下盡早作出公告。目 錄 ii 致投資者的重要通知閣 下 應 僅 依 賴 本 上 市 文 件 所 載 資 料 作 出 投 資 決 定。我 們 並 無 授 權 任 何 人 士向 閣下提供與本上市文件所載者有別的資料。閣下不得將並非載於本上市文件的 任 何 資 料 或 陳 述 視

6、為 已 獲 我 們、獨 家 保 薦 人、我 們 或 彼 等 各 自 之 任 何 董 事、高 級人員、僱員、代理或代表或參與轉板上市的任何其他人士或其他方授權而加以依賴。頁次預期時間表.i目錄.ii概要.1釋義.24技術詞彙表.34前瞻性陳述.38風險因素.40有關本上市文件及轉板上市的資料.63參與轉板上市的董事及各方.66公司資料.69行業概覽.71監管概覽.89歷史及企業架構.109業務.120目 錄 iii 頁次關連交易.189董事及高級管理層.192主要股東.217與控股股東的關係.219股本.223財務資料.226附錄附錄一 會計師報告.I-1附錄一A 本集團截至2021年12月31

7、日止九個月的財務資料.IA-1附錄二 未經審核備考財務資料.II-1附錄三 本公司組織章程及開曼群島公司法概要.III-1附錄四 法定及一般資料.IV-1附錄五 展示文件.V-1 1 概 要本 概 要 旨 在 向 閣 下 提 供 本 上 市 文 件 所 載 資 料 的 概 覽。由 於 僅 為 概 要，故 並 無載列可能對 閣下重要的所有資料。閣下於決定處置本公司股份前務請細閱整份文件。任何投資均涉及風險。若干有關投資股份的特有風險載於本上市文件 風險因素 一節。閣下於決定投資本公司股份前務請仔細閱讀該節。概覽我們為知名的設施服務供應商，專為香港公營及私營部門提供保安服務及設施管理服務。我們在香

8、港為鐵路站及設施、海上、陸路及鐵路出入境管制站及公眾市容設施 提 供 保 安 服 務 以 及 為 多 個 大 型 活 動 及 危 急 及 突 發 事 故 提 供 人 潮 協 調 及 管 理 服 務 已有逾十年經驗。本集團已於2019年10月22日於GEM上市。經過十年發展，我們相信我們的 國際永勝 品牌已在香港客戶中建立提供優質保安服務的聲譽。我們已連續十年獲鐵路公司授予提供保安服務的合約，且截至2021年8月31日，我 們 已 在 全 部13条 鐵 路 沿 線 的 鐵 路 站 提 供 該 等 服 務。此 外，我 們 在 香 港 的 八個海上、陸路及鐵路出入境管制站提供保安服務。我們還根據與廣

9、深高鐵有關的多個超大型鐵路和交通基礎設施合約（即高鐵合約），提供一般專人護衛服務、人手支援及停車場租賃和管理服務，該等合約自2018年4月試行，初始期限約為三年，並已延長三年至2024年9月。我們亦有在可容納40,000名觀眾的香港最大型戶外多功能康體場地進行的大型康體活動提供人潮協調及管理服務的經驗。利用從此類專案中積累的經驗，我們成功地獲 得 了 鐵 路 公 司 的 合 約，在2019年8月 至2020年2月 的 公 共 秩 序 事 件 中，為 所 有 鐵 路 沿線的各個車站提供人潮協調、維護秩序的站控服務。我們提供COVID-19檢測支援服務，主 要 是 在 香 港 各 地 的 社 區

10、檢 測 中 心 收 集 和 分 發 樣 本 收 集 盒，自2020年9月 推 出 受 到 普及 社 區 檢 測 計 劃 以 來，進 行 了 為 期14天 的 免 費 大 規 模COVID-19檢 測 計 畫，有 超 過 約170萬 人 參 與。自2021年1月 起，我 們 進 一 步 參 與 了 在 所 有 社 區 檢 測 中 心、各 區 的 樣 本收集和分發點以及鐵路站的自動售貨機提供COVID-19檢測支援服務，為香港公眾提供COVID-19檢測。2 概 要我 們 致 力 透 過 提 供 多 元 化 設 施 服 務，滿 足 客 戶 的 不 同 需 要。為 履 行 此 承 諾，我 們於201

11、6年正式引入設施管理服務作為主要業務分部之一，涵蓋物業管理服務、停車場租賃及管理服務、清潔服務及酒店管理服務。截至2021年8月31日，於不到五年的時間，我們獲委聘管理香港超過13項總樓面面積逾約400,000平方呎的物業及設施。本集團於往績記錄期間錄得收入顯著增長，董事認為主要受以下因素推動：(i)我們在香港公營部門保安服務方面有穩健往績及領先地位；及(ii)我們能夠透過合資格勞動力提供一系列廣泛的優質服務。因此，我們已在車站控制服務及COVID-19檢測支援服務方面完善並擴大了保安服務，證明了我們處理大規模事件、危機及突發事件的能力。我們亦已擴 展 我 們 的 一 系 列 服 務，例 如，

12、於 往 績 記 錄 期 間，我 們(i)已 就 於 香 港 國 際 機 場 的 三 跑道系統項目現場提供安保服務簽署一份合約，期限為四年，據董事估計合約金額約為230.1百萬港元，我們已經於2021年6月7日開始提供初步服務，及(ii)獲香港最大的巴士公司之一授予一份合約，以於其總部及六個站點向公眾提供保安護衛服務相關的巴士服務，合約為期兩年，初步合約金額約為16.7百萬港元。有關往績記錄期間我們策略及收入增長驅動因素的詳情，請參閱本上市文件 業務 競爭優勢 及 業務 業務策略等節。我 們 的 收 入 由2019年 財 政 年 度 的 約295.2百 萬 港 元 減 少 約63.1%至2020

13、年 財 政 年 度的 約481.6百 萬 港 元，並 於2021年 財 政 年 度 增 加 約24.0%至 約365.8百 萬 港 元。我 們 的 收入 由 截 至2021年 止 五 個 月 的 約125.3百 萬 港 元 增 加 約67.6%至 截 至2022年 止 五 個 月 的 約210.0百萬港元。我們的年度溢利及全面收入總額由2019年財政年度的約17.7百萬港元增 加 約165.3%至2020年 財 政 年 度 的 約47.1百 萬 港 元，並 於2021年 財 政 年 度 進 一 步 增 加約40.6%至約66.2百萬港元。我們的期內溢利及全面收入總額由截至2021年止五個月的約

14、27.3百萬港元減少約9.5%至截至2022年止五個月的約24.7百萬港元。2020年財政年度收入的大幅增長主要由於我們因公共秩序事件提供車站控制服務產生的收入所致。我們於2021年財政年度的溢利及全面收入總額增加主要由於2021年財政年度確認非經常性 政 府 補 貼 約39.7百 萬 港 元。儘 管 我 們 於2021年 財 政 年 度 的 收 入 較2020年 財 政 年 度 有所減少，但仍遠高於2019年財政年度的收入，主要由於COVID-19檢測支援服務產生的收入所致。然而，車站控制服務及COVID-19檢測支援服務本質上屬於非經常性。詳情 3 概 要請參閱本上市文件 風險因素 與我們

15、的業務有關的風險 我們以往的財務表現未必 能 夠 反 映 我 們 日 後 的 收 入 及 利 潤 率，尤 其 是2020年 財 政 年 度、2021年 財 政 年 度 及 截至2022年 止 五 個 月 的 收 益 增 長 是 因 為 若 干 事 件 的 一 次 性 影 響一 節。雖 然 車 站 控 制 服務和COVID-19檢測支持服務本質上屬於非經常性，但我們的董事認為，其展示了我們提供服務以應對危機和緊急事件以及大規模意外事件的靈活性和能力，這也是為什麼多年來我們總體上能夠與我們的客戶保持牢固關係，包括鐵路公司和香港政府實體。我們的業務模式我們的業務及服務我們有兩個主要業務分部，即保安服

16、務及設施管理服務，各分部均有若干主要服務項目：(i)保安服務 我們的保安服務範圍包括為香港鐵路站及設施、海上、陸路及鐵路出入境管制站、公眾市容設施、私人商業、住宅及其他物業提供一般專人護衛服務、人手支援服務及活動和危機保安服務。在此業務分部，我們的主要客戶來自香港的公營部門，包括鐵路公司、香港政府實體、教育機構及其他公共機構，而來自香港私營部門的客戶主要包括業主、物業管理公司及建築公司。於2020年 財 政 年 度，我 們 參 與 了 為 香 港 公 眾 提 供 的 大 型 公 共 項 目，以 提 供 車站控制服務和COVID-19檢測支援服務。(ii)設施管理服務 我們的設施管理服務主要涉及

17、為私營部門業主提供物業管理服務、停車場租賃及管理服務、清潔服務及酒店管理服務，以香港購物商場、寫 字 樓 及 酒 店 等 商 業 及 住 宅 樓 宇 為 主。我 們 亦 於2019年 財 政 年 度 在 公 營 部 門提供該服務。4 概 要我們或會提供單一服務、多種服務或綜合服務。下表載列所示期間按服務類別劃分的收入明細：2019年財政年度2020年財政年度2021年財政年度截至2022年止五個月（千港元）%（千港元）%（千港元）%（千港元）%保安服務一般專人護衛服務 一般服務161,85554.8180,28837.4152,72241.873,48634.9 車站控制服務164,43834

18、.2 COVID-19檢測 支援服務(1)7,4252.03,2741.6 161,85554.8344,72671.6160,14743.876,76036.5人手支援服務 一般服務105,21635.7106,26422.1101,59827.853,90525.7 COVID-19檢測 支援服務(2)4710.175,11120.567,19532.0 105,21635.7106,73522.2176,70948.3121,10057.7活動及危機保安服務3850.16980.1 267,45690.6452,15993.9336,85692.1197,86094.2 設施管理服務 第

19、一類別物業管理 服務12,9584.418,4793.818,6795.17,9243.8 其他（3）14,7575.010,9332.310,2982.84,2352.0 27,7159.429,4126.128,9777.912,1595.8 總計295,171100.0481,571100.0365,833100.0210,019100.0 附註：(1)我 們 的 員 工 必 須 持 有 有 效 的 保 安 人 員 許 可 證 才 能 提 供 一 般 專 人 護 衛 服 務 項 下 的COVID-19檢 測支援服務。(2)我們的員工無需具備特定資格才能提供一般專人護衛服務項下的COVID

20、-19檢測支援服務。(3)其他設施管理服務包括停車場租賃及管理服務、清潔服務及酒店管理服務。5 概 要下表載列所示期間按主要客户類別劃分的收入明細：2019年財政年度2020年財政年度2021年財政年度截至2022年止五個月（千港元）%（千港元）%（千港元）%（千港元）%保安服務公營部門 鐵路公司156,04452.9340,89570.8149,36240.866,49631.8 香港政府實體74,81425.381,16416.9161,83444.2107,41151.1 其他3,8411.32,8890.63,1170.91,7690.8 234,69979.5424,94888.33

21、14,31385.9175,67683.7 私營部門以下樓宇的業主、管理人 及建築公司 商業樓宇22,5117.618,8343.917,5244.817,7398.4 住宅及其他樓宇10,2463.58,3771.75,0191.44,4452.1 32,75711.127,2115.622,5436.222,18410.5 267,45690.6452,15993.9336,85692.1197,86094.2 設施管理服務私營部門21,1967.225,8555.425,8657.110,9165.2公營部門6,5192.23,5570.73,1120.81,2430.6 27,7159

22、.429,4126.128,9777.912,1595.8 總計295,171100.0481,571100.0365,833100.0210,019100.0 訂約我們主要通過投標取得客戶的合約。於往績記錄期間，來自投標的收入分別佔我們的總收入約81.4%、88.9%、74.8%及55.1%。於往績記錄期間，我們與客戶訂立的合約一般可分為(i)具固定合約期限的固定期限合約，一般為期三個月至三年；(ii)臨時合約，包括按臨時或緊急基準訂立的合約及 6 概 要發票，為期介乎一天至一個月不等；及(iii)針對單一目的活動的活動合約。下表載列我們於往績記錄期間按合約類別劃分的收入明細：2019年財政

23、年度2020年財政年度2021年財政年度截至2022年止五個月合約合約數目（千港元）%合約數目（千港元）%合約數目（千港元）%合約數目（千港元）%固定期限58268,90591.172462,49696.082350,27395.786203,03896.7臨時2,06222,0087.51,84118,1703.81,09115,5604.35446,9813.3活動664,2581.4689050.2 總計2,186295,171100.01,981481,571100.01,173365,833100.0630210,019100.0 於 往 績 記 錄 期 間，我 們 大 部 分 收

24、入 來 自 固 定 期 限 合 約。於 往 績 記 錄 期 間，我 們 已到 期 的 固 定 期 限 合 約 續 約 或 延 長 率 分 別 約 為60.0%、62.1%、81.5%及71.4%，並 於 截 至2022年 止 五 個 月 之 後 及 直 至 最 後 實 際 可 行 日 期 期 間 約 為64.3%。續 約 或 延 長 率 乃 按 續約合約數除以已完成或終止合約數計算。我們於考慮是否重續或延長任何到期合約時計 及 若 干 不 同 因 素，包 括 但 不 限 於 合 約 大 小 及 合 約 金 額、獲 利 情 況、資 源 的 可 得 性、客戶資料及信譽及標書的可得性等。定價政策我們

25、通常按總價或實際用量基準收取保安服務及設施管理服務的服務費，有關服務 費 每 月 或 在 完 成 服 務 時 支 付。我 們 的 服 務 費 乃 經 參 考 多 項 因 素（包 括 擬 定 時 間 表 緊急程度、地點、工作或服務的複雜程度、準備工作或服務估計所需時間及影響人手供應 的 任 何 因 素）按 成 本 加 成 方 式 釐 定。我 們 亦 不 時 考 慮 根 據 最 低 工 資 條 例 更 改 法 定 最低工資的潛在影響。我們龐大而合資格的工作團隊我們有龐大的工作團隊，可由客戶調派往其物業及工作場所提供服務。於2021年8月31日，我們的工作團隊共2,676僱員，包括1,744名全職僱

26、員及932名臨時僱員。僱員總數中，我們有1,303人已取得並有效持有保安人員許可證，其中1,265人可同時進行甲類保 安 工 作 及 乙 類 保 安 工 作，而38人 僅 可 進 行 甲 類 保 安 工 作。此 外，我 們 設 有 一 支 由75名合資格的人員組成的隊伍，負責提供設施管理服務。僱員福利開支是我們營運開支中最重要的組成部分。於往績記錄期間，我們的僱員福利開支分別約為252.1百萬港元、388.5百 萬 港 元、250.0百 萬 港 元 及130.8百 萬 港 元，約 佔 我 們 的 營 運 開 支 總 額 的95.8%、96.0%、86.2%及76.9%。7 概 要我們的客戶及供

27、應商我 們 公 營 部 門 的 主 要 客 戶 包 括 鐵 路 公 司、香 港 政 府 實 體、教 育 及 其 他 公 共 機 構；而我們的私營部門主要客戶主要包括業主、物業管理公司及建築公司。於往績記錄期間，我 們 的 五 大 客 戶 應 佔 收 入 約 為250.1百 萬 港 元、441.7百 萬 港 元、300.3百 萬 港 元 及175.8百萬港元，佔收入約84.7%、91.7%、82.1%及83.8%，而我們的最大客戶鐵路公司於2019年財政年度、2020年財政年度及2021年財政年度應佔收入分別約為162.6百萬港元、344.5百萬港元及152.5百萬港元，分別約佔收入的55.1%

28、、71.5%及41.7%。於截至2022年止五個月來自我們最大客戶衞生當局的收入約為79.0百萬港元，佔我們於該期間收入約37.6%。董事認為，儘管我們的客戶集中度很高，但由於我們已連續十年獲鐵路公司授予提供保安服務的合約，且截至2021年8月31日，我們已在全部鐵路沿線的全部鐵路站提供保安服務，擁有龐大員工隊伍進行大型事件以及緊急事件及嚴重事件的人潮協調及管理服務，因此我們的業務與鐵路公司互惠互利。除鐵路公司持續授予我們的合約 之 外，我 們 致 力 於 擴 大 向 他 們 所 提 供 的 服 務 範 圍，具 體 而 言，我 們 於2019年 財 政 年度 起 根 據 高 鐵 合 約 提 供

29、 安 保 服 務，及 於2020年 財 政 年 度 開 始 提 供 車 站 控 制 服 務 及COVID-19檢測支援服務，以鞏固我們與鐵路公司的關係。董事相信，這表明鐵路公司對我們的表現感到滿意，並願意繼續維持業務關係。因此，我們相信鐵路公司將來對我們的服務會有強勁而穩定的需求。我們相信，這種長期穩定的業務關係是建立在我們多年來令人滿意的業績基礎上的，這將有助於我們從鐵路公司那裡獲得經常性的業務。於最後實際可行日期，我們已經與往績記錄期間五大客戶中的大部分客戶建立逾10年之業務關係。由於我們的業務性質，我們並無任何主要供應商，概無任何單一供應商產生的成本 佔 我 們 於 往 績 記 錄 期

30、間 各 年 營 運 開 支 總 額 超 過9%。就 在2020年 財 政 年 度 為 社 區COVID-19檢測計劃提供COVID-19檢測支援服務而言，我們外判予獨立物流服務提供商以為樣本收集和分發提供運送和提貨服務。牌照及資格為 提 供 保 安，保 安 公 司 必 須 根 據 香 港 法 例 取 得 保 安 公 司 牌 照。自 往 績 記 錄 期 間，國際永勝護衛一直是第一類別保安公司牌照持有人及物業管理公司牌照持有人。有關進一步詳情，請參閱本上市文件 業務 我們的運營 一節。8 概 要訴訟、索償及法律合規經董事確認，我們已於往績記錄期間及直至最後實際可行日期就我們的業務活動及營運於所有重

31、大方面遵守所有適用香港法例及規例。由於行業性質使然，我們容易遭受僱員補償及人身傷害索償。於往績記錄期間及直 至 最 後 實 際 可 行 日 期，有17項 針 對 本 集 團 作 為 被 告 的 訴 訟，涉 及 勞 資 糾 紛、僱 員 補償及人身傷害申索。有關上述索償的所有成本及開支已全部由本集團保單償付。有關進一步詳情請參閱本上市文件 業務 職業健康及安全 訴訟、索償及法律合規。競爭優勢我們認為以下競爭優勢造就我們的成功，使我們在競爭對手中脫穎而出：(i)香港公營部門龍頭保安服務供應商，具有良好往績記錄；(ii)穩健客戶基礎及長期業務關係；(iii)通過合資格工作團隊提供各種優質服務的能力；以

32、及(iv)強大而經驗豐富的管理團隊。有關我們的優勢的進一步詳情，請參閱本上市文件 業務 競爭優勢 一節。業務策略我們的目標是實行以下策略，以成為香港頂尖綜合設施服務供應商：(i)擴大我們保安服務的業務；(ii)增強我們提供設施管理服務的能力；(iii)提高營運效率及可擴展性；以及(iv)選擇性地尋求策略性收購及投資機會。詳情請參閱本上市文件 業務 業務策略 一節；實施業務策略及所得款項用途自GEM上市起實施的業務策略自GEM上市以來，本集團已採取積極措施加強我們於行業的市場地位及支持我們的擴大，以實現香港業務的增長。於GEM上市日期起至最後實際可行日期期間，本集團通過競標 所 獲 合 約的 合

33、 約 金 額 合 共 約 為1,152.8百 萬 港 元。自GEM上 市 以 來，我 們已利用GEM上市的所得款項淨額，通過招募保安服務人員、提供合約抵押、收購一輛巡邏車、擴大我們的營運團隊和銷售及營銷團隊、提升我們的資訊技術基礎設施、設立一間控制室及償還尚未償還的銀行貸款，把握來自不斷增長的保安服務和設施管理服務市場的市場機遇。9 概 要董事認為，目前的實施計劃已成功幫助本集團實現其業務策略。本集團將繼續應用該等實施計劃，以擴大本集團在擴大市場份額的過程中獲取新商機的能力。所得款項用途下 表 載 列 截 至2021年8月31日 及 最 後 實 際 可 行 日 期 的 所 得 款 項 淨 額

34、調 整 用 途 及 實際使用金額的詳情：所得款項淨額 計劃用途(1)自GEM上市日期至 2021年8月31日 所得款項淨額的 計劃用途(2)截至2021年8月31日 所得款項淨額的 實際用途截至最後實際 可行日期所得款項 淨額的實際用途於最後實際可行日期的未動用所得款項淨額截至最後實際可行日期動用未動用所得款項淨額的預期時間表（概約）（概約）（概約）（概約）（概約）（概約）（概約）（概約）（概約）（概約）（千港元）%（千港元）%（千港元）%（千港元）%（千港元）%擴大我們保安服務的業務(i)聘請保安服務人員5,60017.54,00014.54,00022.25,60025.1不適用(ii)合

35、約證券7,60023.86,40023.25,70031.76,10027.41,50015.42022年3月31日或之前(iii)收購巡邏車1,0003.11,0003.63001.71,0004.5不適用 14,20044.411,40041.310,00055.612,70057.01,50015.4 增強我們提供設施管理 服務的能力(i)購買機器及設備4,10012.84,00014.54,10042.32023年3月31日或之前(ii)擴大我們的營運團隊以及銷售及營銷團隊1,0003.19003.36003.31,0004.5不適用 5,10015.94,90017.86003.31

36、,0004.54,10042.3提高營運效率及可擴展性(i)進行資訊科技 基礎設施升級3,0009.42,4008.72001.13001.32,70027.82023年3月31日或之前(ii)設立控制室2,0006.22,0007.21000.66002.71,40014.52023年3月31日或之前 5,00015.64,40015.93001.79004.04,10042.3 支付未償還的銀行貸款4,50014.14,50016.34,50025.04,50020.2不適用 一般營運資本3,20010.02,4008.72,60014.43,20014.3不適用 總計32,000100.

37、027,600100.018,000100.022,300100.09,700100.0 附註：(1)所得款項淨額之計劃分配主要基於GEM招股章程中披露的所得款項淨額的分配，並基於GEM上市實際所得款項淨額進行調整，乃由於GEM上市實際所得款項淨額低於GEM招股章程所披露的估計金額，乃 主 要 由 於 我 們 的GEM股 份 發 售 按 照 較 低 的0.32港 元 計 算，而 非 按 照 所 使 用 的GEM招 股 章 程 中 位 數價格範圍0.35港元計算。我們調整了於GEM招股章程中披露的實施計劃，減少了所得款項在合約抵押、購置巡邏車、建立控制室、支付未償還 銀 行 貸 款 及 一 般

38、營 運 資 金 方 面 的 使 用，減 少 金 額 合 共 約 為6.0百萬港元。該金額指我們進行上述調整後GEM上市的所得款項總額。10 概 要(2)基於上述根據實際所得款項淨額進行之調整，我們減少了於GEM上市至2021年8月31日期間之所得款項淨額在合約抵押、購置巡邏車、支付未償還銀行貸款及一般營運資金方面的使用，減少金額約為3.9百萬港元。該金額指我們計劃於GEM上市日期及直至2021年8月31日動用的所得款項淨額的計劃用途部分。於最後實際可行日期，GEM上市所得款項淨額的未使用部分約為9.7百萬港元，包括(i)擴大保安服務業務款項約1.5百萬港元；(ii)提升我們設施管理服務能力款項

39、約4.1百萬港元；及(iii)提升營運效率及規模款項約4.1百萬港元。有關進一步詳情，請參閱本上市文件 業務 實施業務策略及所得款項用途 一節。香港設施服務業的競爭格局根據弗若斯特沙利文報告，香港的保安服務及設施管理服務市場分散且競爭激烈。2020年，香港保安服務行業約有600多名參與者，而香港約有900間設施和管理公司（包括物業管理及停車場租賃和服務提供商）以及1,000間清潔公司。於2020年，公營部門保安服務市場規模佔保安服務市場總規模之4.4%。保安服務市場相對分散，前五名參與者以收入計約佔整個市場11.3%。本集團為香港2020年第五大保安服務供應商，約佔總收 入1.2%。董 事 相

40、 信，我 們 的 品 牌 知 名 度 高，而 且 具 有 提 供 多 元 化 優 質 服 務 的 良 好 往績記錄及信譽良好的穩固客戶基礎，令我們能在行業中脫穎而出，繼續把握市場機會。有關本集團所經營市場的詳情，請參閱本上市文件 行業概覽 一節。控股股東緊隨主板轉板上市後，國際永勝BVI將繼續合共擁有本公司70.0%的已發行股本投票權。馬僑生先生、馬僑武先生及馬僑文先生透過彼等各自之全資附屬公司（即森業、文華及劍橋）擁有國際永勝BVI的全部100%已發行股本。馬亞木先生、馬僑生先生、馬僑武先生及馬僑文先生為本集團董事，並自2008年起一直與彼此一致行動，行使於本集 團 進 行 管 理 及 營

41、運 的 控 制 權。由 於 馬 亞 木 先 生、馬 僑 生 先 生、馬 僑 武 先 生、馬 僑 文先 生、森 業、文 華 及 劍 橋 將 於 緊 隨 主 板 轉 板 上 市 後 共 同 透 過 國 際 永 勝BVI繼 續 享 有 本公司70.0%已發行股本的控制權，馬亞木先生、馬僑生先生、馬僑武先生、馬僑文先生及彼等各自的緊密聯繫人（本集團除外）被視為一組控股股東。有關詳情，請參閱本上市文件 與控股股東的關係 一節。11 概 要綜合財務資料概要下表載述所示期間的財務資料概要，應與本上市文件附錄一會計師報告所載財務資料及其附註一併閱讀。選定綜合損益及其他全面收入表2019年財政年度2020年財政

42、年度2021年財政年度截至2021年止五個月截至2022年止五個月（千港元）（千港元）（千港元）（千港元）（千港元）（未經審核）收入295,171481,571365,833125,309210,019其他收入3475081,661829179其他收益及虧損淨額(2)1,21232金融資產減值虧損淨額(250)(833)(47)(390)僱員福利開支(252,127)(388,463)(249,988)(89,058)(130,826)銷售及營銷開支(2,507)(2,142)(1,141)(479)(585)其他營運開支(8,418)(14,144)(38,759)(7,491)(38,76

43、7)上市開支(8,515)(15,525)(4,655)(8,268)融資成本(822)(2,066)(130)(38)(58)除稅前溢利22,87760,11872,80629,07231,304所得稅開支(5,128)(13,030)(6,594)(1,762)(6,639)年期內溢利及全面收益總額17,74947,08866,21227,31024,665 年期內應佔溢利（虧損）及全面收益（開支）總額：貴公司擁有人17,75147,08866,21327,31024,665非控股權益(2)(1)17,74947,08866,21227,31024,665 12 概 要非香港財務報告準則的

44、計量：年期內經調整溢利及全面收益總額下表載列經調整的年期內溢利及全面收益總額，以更準確地反映本集團的財務表現：2019年財政年度2020年財政年度2021年財政年度截至2021年止五個月截至2022年止五個月（千港元）（千港元）（千港元）（千港元）（千港元）（未經審核）年期內溢利及全面收益總額17,74947,08866,21227,31024,665GEM上市轉板上市開支調整8,51515,5254,6558,268就所確認政府補貼作出之調整(39,701)(19,873)經調整年期內溢利及全面收益總額(1)26,26462,61331,1667,43732,933 附註：經調整純利為非香港

45、財務報告準則的計量。除了在我們的綜合財務報表使用香港財務報告準則的計量外，我們亦使用經調整純利的非香港財務報告準則的財務計量，以評估我們的經營表現。董事認為，通過消除若干不且可能不會影響我們持續經營業績的非經常性開支及收入（即分別為上市開支 及 確 認 的 政 府 補 貼）的 潛 在 影 響，在 以 與 我 們 的 管 理 層 相 同 的 方 式 理 解 及 評 估 我 們的綜合經營業績時，並在比較各會計期間的財務業績及與同業公司的財務業績比較時，非香港財務報告準則的計量提供有用資料予投資者。我們的收入較2019年財政年度的約295.2百萬港元增加約186.4百萬港元至2020年財政年度的約4

46、81.6百萬港元，此乃主要由於(i)保安服務分部產生的收入較2019年財政年度的約267.5百萬港元增加約184.7百萬港元至2020年財政年度的約452.2百萬港元，乃主要由於高鐵合約及車站控制服務合約；以及(ii)設施管理服務分部產生的收入較2019年財 政 年 度 的 約27.7百 萬 港 元 增 加 約1.7百 萬 港 元 至2020年 財 政 年 度 的 約29.4百 萬 港 元，乃主要由於我們提供的物業管理服務增加所致。我們的收入隨後減少約115.7百萬港元至2021年 財 政 年 度 的 約365.8百 萬 港 元，此 乃 主 要 由 於(i)保 安 服 務 分 部 產 生 的

47、收 入 較 13 概 要2020年 財 政 年 度 的 約452.2百 萬 港 元 減 少 約115.3百 萬 港 元 至2021年 財 政 年 度 的 約336.9百萬港元，主要由於2020年財政年度發生的公共秩序事件中我們就車站控制服務提供一般專人護衛服務產生收入約164.4百萬港元，但於公共秩序事件減少後，該等合約於2021年財政年度屆滿，部分被我們就COVID-19檢測支援服務合約為普及社區檢測計劃及相關支援服務提供人手支援服務產生的收入增加約74.6百萬港元所抵銷；以及(ii)設施管理服務分部產生的收入於2020年財政年度和2021年財政年度維持相對穩定，分別約為29.4百萬港元和2

48、9.0百萬港元。我 們 的 收 入 由 截 至2021年 止 五 個 月 的 約125.3百 萬 港 元 增 加84.7百 萬 港 元 至 截 至2022年止五個月的約210.0百萬港元，乃主要由於保安服務分部產生的收入增加，而該等收入主要來自(i)人手支援服務產生的收入增加，這是因為(a)提供COVID-19檢測支援服務產生的收入增加約60.6百萬港元；及(b)就提供站臺助手服務從鐵路公司獲得的收入 增 加 約8.5百 萬 港 元；及(ii)一 般 專 人 護 衛 服 務 產 生 的 收 入 增 加，這 是 因 為(a)於 香 港國 際 機 場 的 三 跑 道 系 統 項 目 現 場 提 供

49、 保 安 服 務 產 生 的 收 入 不 少 於9.8百 萬 港 元；及(b)就 於 其 總 部 及 六 個 站 點 向 公 眾 提 供 保 安 護 衛 服 務 相 關 的 巴 士 服 務 從 香 港 最 大 的 巴 士公司產生的收入不少於0.7百萬港元。我 們 的 溢 利 及 全 面 收 入 總 額 由2019年 財 政 年 度 約17.7百 萬 港 元 增 加 約29.3百 萬 港元或165.3%至2020年財政年度約47.1百萬港元，而我們的純利率由2019年財政年度約6.0%增加至2020年財政年度約9.8%。該等增加主要歸因於2020年財政年度利潤率較高的高鐵合約及車站控制服務合約。

50、我們的溢利及全面收入總額進一步增加約19.1百萬港元或40.6%至2021年財政年度約66.2百萬港元，而我們的純利率進一步增加至2021年財政年度約18.1%。該增加主要是由於已確認政府補助被我們於2021年財政年度的收入減少部分抵銷。我們的溢利及全面收入總額由截至2021年止五個月的約27.3百萬港元減少約2.6百萬 港 元 或9.5%至 截 至2022年 止 五 個 月 的 約24.7百 萬 港 元，而 我 們 的 純 利 率 由 截 至2021年止五個月的約21.8%減少至截至2022年止五個月的約11.7%。該等減少乃主要由於我們於截至2022年止五個月沒有從保就業計劃中獲得政府補助