易成新能：2016年年度报告.PDF

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1、河南易成新能源股份有限公司河南易成新能源股份有限公司 2016 年年度报告 2016 年年度报告 2017 年年 03 月 月 河南易成新能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人孙毅、主管会计工作负责人江泳及会计机构负责人(会计主管人员)江泳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告所涉公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司

2、对任何投资者及相关人士的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。1、应收账款回收风险 随着公司经营规模的扩大，为扩大市场占有率，提升产品竞争能力，公司调整了销售策略，对部分优质客户采取灵活的销售政策，但由于近年来国内外光伏行业生产经营情况发生重大不利变化，导致公司应收账款有所增加。如若未来部分光伏企业出现资金流动性困难导致退出市场或者申请破产的情形，公司应收账款将存在回收风险。针对此风险，公司将进一步完善应收账款管理体系，严格控制审批程序，加强销售政策执行过程中的应收账款管理和监控，更加注重发展质量，进一步加强法务建设，审慎评估业务的收益与风险，对于存在偿债风险的客户及时采取法律手段保障公司利益

3、，加强回款力度，努力降低应收账款带来的风险。2、管理风险 并购整合是企业发展壮大的重要路径之一，公司资产重组后，经营规模和投资规模不断扩大，外地子公司数量将逐渐增多，组织结构和管理体系趋于复杂化，公司经营决策、风险控制的难度增加，运营管理、财务管理和风险控制等管理风险逐渐增加。对公司管理团队的管理水平及驾驭经营风险的能力带来一定程度的挑战，对公司的内部控制、生产组织、售后服务等都提出了更高的要求，对在管理、技术、营销、生产等方面的中高级人才的需求也将日益增加。尽管公司高层团队配置合理，经营管理经验丰富，但如果公司在业务流程运作过程中不能实施有效控制和持续培养高素质人才，将对公司的高效运转及管理

4、效率带来一定风险。鉴于此，公司人力资源部已定期开展技术培训，拓展现有技术人员的知识面，挖掘团队的潜力；积极开展社会招聘，从人才市场上补充新鲜血液；同时，公司将进一步加强与同行业公司高技术人才的交河南易成新能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 流和合作，了解研究行业发展的最新动态，进一步扩大公司人才视野，坚持规范运作，建立全面内控指导下的管理架构，提升公司的管理实力。3、新产品市场开拓风险 公司是专业从事晶硅片切割刃料研发、生产、销售的企业，在行业内占有较大的市场份额，为提高公司抗御风险的能力，公司推出的金刚线、锂电负极材料等产品，极大地丰富了公司产品结构，为公司构建“新能源、新材料和

5、节能环保”发展战略提供了保障。虽然市场前景十分可观，但是存在市场对新产品的认可过程较慢和新产品更新换代周期短，导致达不到预期收益水平。鉴于此，公司从战略高度充分重视新产品市场推广工作，多手段拓展销售渠道，同时根据客户反馈不断改进工艺水平，进而提升产品品质，实现新产品大规模销售的同时不断提高产品技术水平。4、市场竞争加剧风险 虽然公司是国内主要光伏晶硅切割材料供应商之一并不断在加大在技术研发方面投入，但随着市场发展及技术不断更新，导致市场需求发生变化，另外，在市场产品结构方面，加上废砂浆在线回收和金刚线切割等新业务模式、新技术对市场的冲击，市场竞争愈加激烈,如果公司产品质量、价格、技术创新能力等

6、方面不能有效满足客户的要求，资本实力和产能规模及供货能力不能与优质大客户相匹配，将可能导致产品的市场竞争能力减弱、产品的盈利能力下降、市场开拓受到影响。今后，公司将在加强质量管控和成本管控的基础上，提升精益化生产的水平，充分利用多年的产业经验和技术优势，进一步拓展市场，优化产品结构和提升产品性能，针对不同类型客户的特点和要求，提升公司的服务能力，适应客户多方位的要求和变化。通过积聚规模、优化质量、领先技术、优质服务等方式增强公司的市场竞争能力。5、经营决策失误的风险 公司管理团队拥有较丰富的行业经验，带领公司逐步发展壮大。但随着公司规模的扩大、市场地位的稳固和品牌影响力的确立，决策失误给公司带

7、来的经营损失和转型成本也将越来越大。如管理层不能根据公司发展的实际情况及时调整和应变，将会给公司带来决策失误风险。应对措施：（1）强化管理团队培训，提高管理人员的业务水平。（2）引进外部优秀人才，将先进的市场战略和管理理念带入公司，确保公司紧跟行业发展的步伐。（3）强化公司治理机制，以现代企业治理架构规避盲目决策带来的风险。（4）进一步推进内控体系建设，形成人人有担当、事事有流程的全员管理体系。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。河南易成新能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.5 第二节 公司简介和主要财务指标.9 第三节 公

8、司业务概要.13 第四节 经营情况讨论与分析.34 第五节 重要事项.53 第六节 股份变动及股东情况.58 第七节 优先股相关情况.58 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.59 第九节 公司治理.67 第十节 公司债券相关情况.74 第十一节 财务报告.75 第十二节 备查文件目录.193 河南易成新能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、易成新能 指 河南易成新能源股份有限公司 股东大会 指 河南易成新能源股份有限公司股东大会 董事会 指 河南易成新能源股份有限公司董事会 监事会 指 河南易成新能源股份有限公司监事会 中国证监

9、会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 河南易成新能源股份有限公司章程 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 A 股 指 人民币普通股 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 河南省国资委 指 河南省人民政府国有资产监督管理委员会 中国平煤神马集团 指 中国平煤神马能源化工集团有限责任公司 易成新材 指 平顶山易成新材料有限公司 河南易成新能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司

10、简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 易成新能 股票代码 300080 公司的中文名称 河南易成新能源股份有限公司 公司的中文简称 易成新能 公司的外文名称（如有）Henan Yicheng New Energy Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）YCXN 公司的法定代表人 孙毅 注册地址 开封市精细化工产业园区 注册地址的邮政编码 475000 办公地址 开封市精细化工产业园区 办公地址的邮政编码 475000 公司国际互联网网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 宋中学 常兴华 联系地址 河南

11、省开封市精细化工产业园区 河南省开封市精细化工产业园区 电话 0371-27771026 0371-27771026 传真 0371-27771027 0371-27771027 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 中国证监会指定的创业板信息披露网站-巨潮资讯网 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券部、深圳证券交易所 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 河南易成新能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通

12、合伙）会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 签字会计师姓名 张兴、张朝铖 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元）2,401,627,909.06 1,708,760,928.06 40.55%2,259,034,655.38 归属于上市公司股东的净利润（元）20,557,2

13、14.55 6,401,195.97 221.15%45,854,208.62 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）22,721,136.54-3,497,644.58 749.61%33,216,901.28 经营活动产生的现金流量净额（元）21,795,033.88-312,422,020.19 107.18%205,119,681.43 基本每股收益（元/股）0.0409 0.0127 222.05%0.0912 稀释每股收益（元/股）0.0409 0.0127 222.05%0.0912 加权平均净资产收益率 0.64%0.20%0.44%1.43%2016 年末 201

14、5 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 资产总额（元）6,247,809,792.90 5,426,919,031.70 15.13%5,559,387,208.27 归属于上市公司股东的净资产（元）3,242,510,718.65 3,221,953,504.10 0.64%3,222,904,042.40 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 564,067,231.61 595,408,630.28 456,808,191.54 785,343,855.63 归属于上市公司股东的净利润 2,317,787.27-4

15、91,428.28 1,647,234.49 17,083,621.07 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 2,437,268.87-2,148,041.73 5,778,118.93 16,653,790.47 经营活动产生的现金流量净额-73,445,759.00 6,357,132.81-71,341,608.96 160,225,269.03 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 河南易成新能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会

16、计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 201

17、6 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-198,500.00 18,606,809.81-53,165.90 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,827,808.82 5,305,708.89 3,403,647.55 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 5,367,107.69 801,351.45 债务重组损益-14,713,183.43-20,228,139.76 10,500,000.00

18、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -234,524.89 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-63,863.22-3,019,003.72 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 8,499,518.43 14,714,961.93 对外委托贷款取得的损益 367,955.63 369,004.17 246,006.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,771,474.58-859,204.40 2,172,790.24 减

19、：所得税影响额-523,530.47 5,702,371.25 3,605,775.74 少数股东权益影响额（税后）2,821.80-144,248.32 26,195.45 合计-2,163,921.99 9,898,840.55 12,637,307.34-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公河南易成新能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公

20、司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。河南易成新能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务（一）主要业务、产品及用途（一）主要业务、产品及用途 公司主要从事太阳能多晶硅片切割刃料的生产、废砂浆的回收再利用、金刚线的生产与销售、太阳能电站建设、负极材料生产与销售等业务。作为国内光伏晶硅切割材料的龙头供应商之一，公司一方面优化资源配置主动抢占市场，稳固碳化硅新砂和废砂浆回收再利用的市场占有率，另一方面公司目前正在实施600 万公里电

21、镀金刚线项目（一期 300 万公里已部分建成投产）满足市场发展及技术革新的需求，从而形成了以碳化硅为主的传统切割刃料和以金刚线产品的有效互补，进一步巩固了公司在硬脆材料切割市场的行业地位。同时，公司坚持以光伏产业链为主业，围绕“新能源、新材料、节能环保”的发展战略，不断加大技术研发方面的投入，积极加快实施锂电负极材料生产项目，向锂电储能领域拓展。1、太阳能晶硅片切割专用刃料 太阳能晶硅片切割专用刃料是以碳化硅为原材料，经过一系列加工形成的性能稳定、高纯度、超精细的粉体。太阳能晶硅片切割专用刃料专供光伏产业中的晶硅片生产企业使用，是将晶硅棒、晶硅锭切割为晶硅片的生产过程中不可或缺的专用材料，是光

22、伏产业链中重要生产材料之一。公司及子公司易成新材在晶硅片切割刃料行业合计市场占有率达到 40%以上。2、废砂浆的回收再利用 废砂浆是太阳能晶硅片切割专用刃料用于晶硅片切割过程中会产生的硅微粉、碳化硅、铁屑及切削液的混合物。据统计，每 1 吨晶硅片切割刃料在与切削液混合使用后产生约 2.35 吨废砂浆。随着晶硅片产量的迅速增加，在切割过程中使用的晶硅片切割刃料和切削液形成了越来越多的废砂浆。废砂浆是一种工业垃圾，如果不及时处理，将会产生严重的污染；同时，废砂浆中的碳化硅微粉又是一种资源类物品，如不加以回收利用则会形成较大的资源浪费。公司通过对废砂浆实施分离处理，重新使用其中的有效成分碳化硅和切削

23、液，有效的解决了晶硅片生产厂商对废砂浆的处理问题，又使废砂浆中的碳化硅微粉和切削液得以回收使用，属于节能环保和循环经济的范畴，符合国家产业政策和企业持续发展的要求。3、金刚线业务 金刚线切割技术的研究发展已成为一种促进光伏企业提高核心竞争能力的重要条件，做为国内晶硅片切割刃料的龙头企业之一，公司已在光伏切割行业推广树脂金刚线多年，完成了树脂金刚线设备国产化，锻炼了员工队伍，生产产品质量稳定。根据公司“固本培新”中期发展方针要求，提升公司核心竞争能力，河南易成新能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 公司又引进年产 600 万千米电镀金刚线项目，该项目使公司更全面的覆盖光伏切割领域，与

24、公司原有的碳化硅切割刃料和树脂金刚线形成互补，完善了产业结构类型，满足市场需要，夯实公司在超硬材料切割领域的领先优势，同时，向蓝宝石切割、工程陶瓷、磁性材料等非金属类切割方向发展，实现公司以点带面、以局部带动全局的战略革新，更好的与传统切割刃料业务形成互补。4、太阳能电站建设 太阳能发电是一种不消耗化石能源，不污染环境，建设周期短，具有良好的社会效益、经济效益和环境效益的新能源项目。太阳能光伏发电以其清洁、源源不断、安全等显著优势成为关注重点，在太阳能产业的发展中占有重要地位。随着人类对环境保护意识的增强，以及国家对太阳能发电工程项目的政策扶持，太阳能发电在我国得到了迅猛发展。公司利用发展光伏

25、电站业务加强与下游硅片、组件厂商的战略合作关系，向下游厂商供应切割刃料和电镀金刚线，同时从下游厂商购买光伏组件，用于光伏电站建设，双方互为产品供应商，可以有效带动切割刃料和电镀金刚线的销售和应收账款的回收。5、负极材料 负极材料是影响电池容量的重要环节，锂离子电池被认为是可以取代化石燃料与传统能源，是移动电话和数码产品等移动设备上最有效的能量储存装置，公司生产的负极材料是锂电池生产环节必不可少的材料，主要以人造石墨和天然石墨为主，随着国家政策不断扶持，锂电池将逐步应用到新能源等各领域，公司年产 1 万吨负极材料项目将带动公司加快向锂电储能领域发展。6、污水处理 根据国务院印发的水污染防治行动计

26、划，国家将逐步形成“政府统领、企业施治、市场驱动、公众参与”的水污染防治新机制，实现环境效益、经济效益与社会效益多赢的局面。报告期内，公司抓住我国环保节能领域发展的契机，利用中国平煤神马集团下属公司在开封市精细化工产业园区的集聚优势，设立了全资子公司河南易成环保科技有限公司开展污水处理相关业务，有效发挥地区资源和优势，促进公司业务战略转型升级，加快了公司向环保节能领域拓展和延伸，提高公司在环保节能业务领域的地位和影响力，拓展更多业务渠道，增强公司持续发展力，为公司培育新的利润增长点。（二）行业发展现状 （二）行业发展现状 1、根据美国 IHS 能源咨询机构统计，2016 年全球光伏新增装机容量

27、约为 69GW，较 2015 年增长约 16.95%，到 2019 年，全球累计光伏装机容量将达到近 500GW。根据国际能源署发布的能源展望预计，到 2050 年，光伏累计装机量将达到 4,600GW，光伏发电量将占全球总发电量的 16%。据此推算，2020 年至 2050 年期间，每年的新增装机量平均在 130GW 左右。新增装机容量的不断提升，将带动光伏行业整个产业链的发展，市场空间巨大。2、根据国家能源局统计，2016 年，我国新增光伏装机容量 34.54GW，较 2015 年增长约 126%。到 2016河南易成新能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 年底，我国光伏发电累

28、计装机容量达 77.42GW，根据 2017 年 2 月 28 日国家能源局发布的关于印发 2017年能源工作指导意见的通知，要求大力发展太阳能，继续实施光伏发电“领跑者”行动，充分发挥市场机制作用，推动发电成本下降，为此，预计 2017 年我国新增光伏装机容量将在 30GW 以上；同时，在我国光伏技术水平不断提升以及政府支持力度不断加强的推动下，我国光伏市场将继续引领全球光伏行业第一大市场。此外，根据国家能源局下发的太阳能利用“十三五”发展规划，2020 年底光伏发电累计装机容量预计将达到 150GW，年均新增装机目标将超过 20GW。根据中国光伏业协会预计，到 2030 年我国光伏装机目标

29、在 400GW。据此推算，2021 年至 2030 年我国将有年均新增 25GW 以上的规模，我国光伏行业整体市场广阔。3、根据中国锂电池材料行业发展分析报告，负极材料技术相对比较成熟，且其集中度较高，产能由日本向中国转移比较明显。目前负极材料以碳素材料为主，占锂电池成本较低，在国内基本全面实现产业化。从区域看，中国和日本是全球主要的产销国，动力电池企业采购负极主要来自于日本企业。2016 年，我国负极材料产量突破 10 万吨，较 2015 年增长约 37.36%。随着锂电池在新能源各领域的产业化运用，负极材料作为锂电池重要的原材料，需要大力提高电池的能量密度以提高储能效率，以硅-碳(Si-C

30、)复合材料为代表的新型高容量负极材料是未来发展趋势，将带动整个新能源行业的快速发展。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 本期股权资产无重大变化。固定资产 本期固定资产无重大变化。无形资产 本期无形资产无重大变化。在建工程 本期在建工程较年初增加 1,475.89%，主要是本期新增电镀金刚线及负极材料产线影响所致。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 1、行业优势：2016 年我国煤炭消费占能源消费总量的 6

31、2%。过度依赖化石燃料使得我国生态环境问题日益突出，雾霾区域和天数增加较快，社会可持续发展面临严峻挑战。公司所处太阳能光伏行业具有清河南易成新能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 洁、安全、可持续等显著优势，随着人类对环境保护意识的增强，以及国家对发展清洁能源的大力支持，光伏行业将引领能源发展趋势。2、产业链优势：公司不仅从事太阳能晶硅片切割刃料及电镀金刚线的生产和销售，而且公司通过参股国内最大的碳化硅冶炼厂商新疆龙海硅业发展有限公司，易成新材通过参股海东市贵强硅业科技有限公司和青海中鑫太阳能新材料科技有限公司。在保证公司原材料供应量和原材料品质稳定性的同时，较大的降低了采购成本；

32、公司通过设立全资及控股子公司从事太阳能电站等新能源项目的投资、运营和管理。使公司成为下游企业的客户，扩大公司目前产品市场空间，密切与下游企业的合作关系，从而有效带动切割刃料和电镀金刚线的销售和应收账款的回收。3、客户资源优势：公司是国内太阳能光伏产业主要企业的重要供应商，凭借稳定的产品质量和优质的售后服务，在行业内具有较高的声誉。2013 年，资产重组完成后，公司成为晶体硅切割刃料行业内市场占有率最高的企业，公司及子公司易成新材在晶硅片切割刃料行业合计市场占有率达到 40%以上。本公司主要客户均为太阳能光伏行业知名企业。公司在巩固现有市场的基础上，坚持双品牌驱动战略，提升客户整体服务水平，促进

33、以市场占有率和现金流并行的销售策略，保证了行业龙头地位。4、规模经济优势：国内能够规模化生产晶硅片切割刃料及废砂浆回收再利用的企业较少，公司作为国内少数几家具备持续、稳定的供货能力的晶硅片切割刃料及废砂浆回收再利用的专业化企业，是行业内拥有市场份额最大的企业，也是引领行业技术标准的企业，在市场中起着主导作用，规模经济优势明显。5、产品及技术优势：公司是国家火炬计划重点高新技术企业、全国磨料磨具行业碳化硅生产企业十强、是河南省第一批资源综合利用型企业，已经取得 ISO9001:2008 质量管理体系认证，建立有国内一流的产品检测中心，拥有省级企业工程技术中心，对产品生产实行全过程的检测和控制。公

34、司注重加强知识产权保护，全年共申报各类专利 35 项，已累计申报专利 276 项，已取得证书 253 项（其中发明专利 55 项，实用新型专利 197 项，外观设计专利 1 项），正在审查 23 项。6、人才及管理优势：公司坚持走产、学、研相结合的道路，自成立以来培养了一批拥有丰富的行业应用经验、深刻掌握工艺技术的核心技术人员，这些核心技术人员是公司进行持续技术和产品创新的基础。另外，公司经过多年精益生产管理提升，不断完善内部管理体系、提升内部运营效率；在重视技术人才引进和培养的同时，加大了优秀经营管理人才的引进和培养，在人员培训、绩效考核等方面加强了队伍的建设。为公司的持续发展提供有力保障。

35、报告期内，公司的核心竞争力未发生重大改变。河南易成新能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 1、报告期内的主要工作 2016 年，宏观经济环境复杂多变，在公司董事会的坚强领导和全体员工的共同努力下，公司坚定“新能源、新材料、节能环保”发展战略，践行“固本培新”中期发展方针，立足转型发展，加快项目建设，调整产业布局，不断提升公司生产经营水平，圆满完成年度各项经营目标任务。报告期内，公司重点做好了如下工作：一是稳固传统切割刃料业务。强化安全生产、产品质量和销售，在保证安全生产方面，牢固树立安全生产红线意识和底线思维。坚

36、持安全为了生产、生产必须安全，重点加强安管人员培训和转岗人员的三级安全教育，做好了安全风险分析、隐患排查治理等工作。保持了公司安全生产态势的总体平稳；产品质量和销售方面，公司不断加大研发投入，提高工艺技术水平和产品质量，强化质量和成本意识，通过参股上游原材料供应商、与下游客户合作建设太阳能电站等方式，降低了原材料综合采购成本，避免了应收账款的大幅增加。下一步，公司将结合下游客户对产品的需求，实时调整公司产品结构，做好传统切割刃料与电镀金刚线产品的有效互补，在保证传统切割刃料市场占有率的前提下，最大限度提升固定资产使用效率。二是企业转型稳步推进。充分发挥产业政策优势，加快推进易成转型发展步伐。投

37、资 6 亿元的年产 600万千米电镀金刚线项目，一期 300 万公里已部分建成投产，产品投放市场形成销售并得到客户一致好评；年产 10000 吨锂离子电池用炭石墨负极材料项目，自试生产以来，产出各类产品 2000 余吨，产生一定收益；硅片加工销售业务运行平稳：全年共累计生产销售硅片 4392 万片；光伏项目建设紧抓机遇，有序推进，光伏致富项目完工 18.97MW，光伏扶贫项目装机 3MW，商业电站项目装机 28.46MW；节能环保项目，已形成规模化效应，产生了良好的社会效益和经济效益；加强信息化工作建设，公司与用友网络科技公司合作实施了“易成新能用友 NC 信息化提升项目”，为公司持续推进规范

38、化管理打下了坚实的基础。三是推动重大资产重组工作。2016 年 5 月 18 日，公司披露了重大资产重组停牌公告，决定与公司控股股东中国平煤神马集团组成的联合体申请成为江西赛维 LDK 太阳能高科技有限公司、赛维 LDK 太阳能高科技（新余）有限公司的重整投资人；2016 年 7 月 11 日，公司收到赛维两公司破产清算组的通知书，确定公司及公司控股股东中国平煤神马集团为赛维两公司重整投资人；2016 年 7 月 25 日，公司及公司控股股东中国平煤神马集团与赛维两公司的管理人就重整事项签署了框架协议，并及时组织华泰联合证券、国浩律师（上海）事务所、大华会计师事务所（特殊普通合伙）、国众联资产

39、评估土地房地产估价有河南易成新能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 限公司等中介机构参与尽职调查；2016 年 11 月 17 日，公司披露了发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案及相关公告；2016 年 12 月 2 日，公司收到深圳证券交易所下发的关于对河南易成新能源股份有限公司的重组问询函（创业板许可类重组问询函2016第 95 号）；2016 年 12 月 15日，公司向深圳证券交易所提交了深圳证券交易所之回复及相关说明材料；2016 年 12 月 22 日，公司披露了关于深圳证券交易所之回复、关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案（修订

40、稿）等相关公告，并于 2016 年 12 月 22 日开市起复牌；2017 年 1 月 14 日，公司与赛维两公司管理人签署了共管协议，并披露了关于签署共管协议的公告；2017 年 2 月 17 日、2 月 18 日，中国证监会连续发布了关于修改的决定及相关监管问答，对并购重组配套募集资金的发行规模、定价方式均作出了重大调整，上述政策变动对本次重大资产重组交易方案构成影响，为保护上市公司和全体股东利益，经公司研究决定终止本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事宜。公司将在做好主业的基础上，继续寻找符合公司战略发展的标的项目，推动公司健康、可持续发展。四是加强资金管理，成本管控效果显著。拓

41、宽公司融资渠道，为公司持续发展提高了有效资金支持；积极压减应收账款，加大货款回款力度，针对部分重点客户资金沉淀过多问题，预判光伏市场价格走势，拓展合作渠道，开展组件易货贸易，冲抵应收账款，有效盘活沉淀资金。五是深化内部改革，企业管理持续进步。充分发挥各基层单位的创新创效意识，在公司内部实施资产经营责任制度，将经营利润指标量化分解到各个单位，具体到责任人，做到奖罚分明。强化内控执行力度，梳理完善公司内部控制和风险管理，进一步促进公司管理制度化，工作流程程序化。同时公司加快推进人力资源结构和薪酬结构调整优化。推行绩效导向的薪酬体系，扎实推进中国平煤神马集团煤矿员工转岗工作，解决了公司发展过程中的人

42、员紧张问题。六是加强科技创新升级，强化产学研一体合作。充分发挥科技创新平台作用，在完成 2015 年度省级认定企业技术中心和河南省碳化硅粉体材料工程技术中心年度评价的基础上，与开封大学展开合作，完成了河南省先进碳化硅材料重点实验室的创建验收工作，同时完成了河南省锂电池负极材料工程研究中心的申报工作；推进科技项目管理，公司牵头与中科院上海硅酸盐研究所、武汉理工大学、上海中科易成共同参与国家级科技研发项目碳化硅粉体项目的研究工作。完成国家企业技术中心分中心、河南省科技进步奖、河南省创新龙头企业等项目的申报工作；加强知识产权保护，全年共申报各类专利 35 项，已累计申报专利 276 项，已取证 25

43、3 项（发明专利 55 项、实用新型专利 197 项、外观设计 1 项），正在审查 23项；产学研合作再上新台阶，与美国斯坦福大学联合研发锂电池硅碳负极材料，与中科院过程所就“废硅料循环利用再生高纯硅项目”展开合作，并与美国斯坦福大学、厦门大学就锂电储能产业发展展开深度合河南易成新能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 作；持续加强质量管理，国家认可实验室顺利通过年审，参与普通磨料筛分试验机、普通磨料碳化硅化学分析方法国家标准的制定修订工作，进一步奠定了公司在脆硬材料切割领域的行业领导地位。公司需遵守 深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 3号上市公司从事光伏产业链相关业务的披露要

44、求：2、报告期内的指标变化（1）资产负债状况 截至本报告期末，公司合并报表资产总额为 62.48 亿元，同比增加 15.13%；负债总额为 29.79 亿元，同比增加 36.19%；净资产总额为 32.69 亿元，同比增加 0.91%；资产负债率为 47.68%。同比增加 7.38%。主要原因为：报告期内公司电镀金刚线项目和锂电负极材料项目投资及其他业务需求增加，银行借款增加所致。（2）经营状况 2016 年度公司合并报表营业收入完成 24.02 亿元，较 2015 年度增加 6.93 亿元，同比增长 40.55%；主要原因为：一是增收方面：废砂浆回收利用业务收入较 2015 年度增加 3,0

45、58.58 万元；硅片切割业务收入较 2015年度增加 20,212.68 万元；新增光伏工程业务收入 27,124.59 万元；金刚线业务收入较 2015 年度增加3,565.99 万元；石墨产品业务收入较 2015 年度增加 8,642.95 万元；新增污水处理业务收入 5,010.62 万元；其他产品业务收入较 2015 年增加 9,272.75 万元。增收合计 76,888.16 万元。二是减收方面：晶硅片切割刃料业务收入较 2015 年度减少 7,601.47 万元。（3）盈利状况 2016 年度实现归属于母公司股东的净利润为 2,055.72 万元，同比增长 221.15%；主要原

46、因为：一是增利方面：经营毛利较 2015 年度增加 16,843.05 万元；投资收益较 2015 年度增加 646.78 万元；合计增利 17,489.83 万元。二是减利方面：税金及附加较 2015 年度增加 1,055.75 万元；三项期间费用较 2015 年度增加 5,321.98万元；资产减值损失、公允价值变动合计较 2015 年增加 5,656.40 万元；营业外收入较 2015 年减少 1,550.29万元；合计减利 13,584.43 万元。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 公司主营业务为太阳能多晶硅片切割刃料的生产、废砂浆的回收再利用、金刚线的生产与销售、太阳

47、河南易成新能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 能电站建设、负极材料生产与销售等业务。2016 年，公司践行“固本培新”中期发展方针，通过调结构、转观念、促转型不断提升生产经营水平，较好的完成了公司年度目标任务。报告期内，公司在稳固传统切割刃料业务的基础上，稳步推进企业转型升级。全年实现营业收入240,162.79 万元，较上年同期增长 40.55%；实现营业利润 4,679.83 万元，较上年同期增长 724.84%；实现利润总额 3,928.87 万元，较上年同期增长 107,540.15%；实现归属于母公司股东的净利润 2,055.72 万元，较上年同期增长 221.15%。

48、报告期内，公司收入和利润增长的主要原因是：一是公司新建年产 600 万公里电镀金刚线项目，其中一期 300 万公里已部分建成投产，并投放市场形成销售；二是公司新建年产 10000 吨锂离子电池用炭石墨负极材料项目，产出各类产品 2000 余吨，产生一定收益；三是公司污水处理项目形成规模化效应，产生了良好的社会效益和经济效益；四是光伏工程业务和硅片切割业务，实现大幅度增长，为公司本报告期营业收入增加做出突出贡献。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重

49、 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,401,627,909.06 100%1,708,760,928.06 100%40.55%分行业 工业 2,401,627,909.06 100.00%1,708,760,928.06 100.00%40.55%分产品 晶硅片切割刃料 1,052,813,451.23 43.84%1,128,828,165.36 66.06%-6.73%废砂浆回收利用 169,765,188.61 7.07%139,179,393.27 8.15%21.98%硅片切割 210,427,819.21 8.76%8,301,036.68 0.49%2,434.96%光伏

50、工程 271,245,941.51 11.29%0.00%100.00%金刚线制品 95,085,929.94 3.96%59,425,957.98 3.48%60.01%工业污水处理 50,106,214.13 2.09%0.00%100.00%石墨产品 104,527,386.81 4.35%18,097,867.52 1.06%477.57%其他产品 447,655,977.62 18.64%354,928,507.25 20.77%26.13%分地区 河南易成新能源股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 国内 2,298,445,585.86 95.70%1,546,705,26