招标股份：首次公开发行股票并在创业板上市招股意向书.docx

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1、创业板风险提示：本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业、板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 福建省招标股份有限公司 （福建省福州市鼓楼区洪山园路68号） 首次公开发行股票 并在创业板上市招股意向书 保荐人（主承销商） （福建省福州市湖东路268号）福建省招标股份有限公司 招股意向书 发行人声明 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股意向书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或

2、重大遗漏，并承担相应的法律责任。 发行人控股股东承诺本招股意向书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股意向书中财务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股意向书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 中国证监会、交易所对

3、本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据证券法的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 本次发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A 股） 发行股数 本次拟发行 68,801,205 股，占本次发行完成后股份总数的 25%。本次发行仅限于发行新股，不涉及公司原股东公开

4、发售股份的情形 每股面值 人民币 1.00 元 每股发行价格 人民币【】元 预计发行日期 2021 年 12 月 29 日 拟上市的证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板 发行后总股本 275,204,820 股 保荐人（主承销商） 证券股份有限公司 招股意向书签署日期 2021 年 12 月 20 日 重大事项提示 公司特别提请投资者注意，在作出投资决策之前，请务必仔细阅读本招股意向书正文内容。并特别关注以下重要事项及风险提示。 一、重要承诺事项 本次发行相关机构或人员做出的重要承诺，相关内容参见本招股意向书“第十节投资者保护”之“五、发行人、股东、发行人的董事、监事、高级管理人员以及本次发

5、行的保荐人及证券服务机构等作出的重要承诺”的相关内容。 二、公司股利分配政策 （一） 本次发行完成前滚存利润的分配安排 经公司 2020 年 8 月 31 日召开的第二届董事会第二次临时会议审议通过， 2020 年 9 月 28 日召开的 2020 年第一次临时股东大会批准，本公司首次公开发行股票并上市前滚存利润的分配安排为：公司本次发行前滚存的未分配利润由本次发行后的新老股东按发行后的持股比例共同享有。 （二） 发行后的股利分配政策 本次发行上市后发行人分红回报规划具体内容参见本招股意向书“第十节投资者保护”之“二、股利分配政策”之“（一）公司本次发行后的股利分配政策”。 三、发行人请投资者

6、仔细阅读招股意向书第四节“风险因素”全文，并提醒投资者特别关注如下风险 （一） 宏观风险 1、 固定资产投资增速下滑带来公司业绩下滑的风险 公司主要从事工程监理、试验检测、招标服务、测绘与地理信息服务、勘察设计等工程咨询服务。工程咨询服务是为固定资产投资、建设及养护提供技术咨询的生产性服务，与固定资产投资密切相关，呈现与固定资产投资规模正相关的特征。报告期内，我国固定资产投资分别同比增长5.90%、5.40%、2.90%和12.60%，整体增速逐步趋缓。同时，公司业务主要集中在福建省，报告期内，福建省内固定资产投资分别同比增长 12.10%、6.00%、-0.40%和 13.10%，整体增速也

7、逐年放缓，受病毒疫情影响 2020 年出现了轻微下滑。未来如果全国特别是福建省固定资产投资增速持续下滑甚至投资金额下降，公司业务增速将可能随之放缓，经营业绩将受到不利影响。 2、 病毒疫情影响的风险 2020 年初开始爆发的新型冠状病毒肺炎已对全球经济造成了重大影响。目前，全球多个国家和地区疫情严重，普遍采取了较为严格的控制措施，如人员隔离、停产停工等。公司 2020 年受病毒疫情的影响，部分业务板块如试验检测、测绘与地理信息服务营业收入有一定下滑。后续，如果疫情出现反复，将会影响公司承接和实施项目，进而对公司业绩产生不利影响。 （二） 经营风险 1、 市场区域集中的风险 报告期内，公司业务主

8、要集中在福建省，来自福建省的主营业务收入占公司主营业务收入的比重均超过 90%。未来如果福建省的固定资产投资增速持续下滑甚至下降，区域市场竞争加剧，将导致福建省内工程咨询服务的业务增速放缓甚至投资金额下降，公司的经营业绩将会受到一定影响。 报告期内，公司来自福建省的收入中由福建省国有资金投资的项目收入占公司整体收入的比例分别为 89.84%、87.06%、87.66%和 82.35%，占比较高。未来，如福建省国有资金投资项目减少、投资金额下滑，将会对公司主营业务的稳定增长带来不利影响。 2、 人才流失及人力成本上升的风险 工程咨询服务是高技术服务，属于技术、人才密集型行业，需要在工程监理、试验

9、检测、招标服务、地理信息、勘察设计、养护加固、工程造价等方面具有专业资格及项目经验的人才。经过多年的发展，公司已经建立了一支高素质、业务能力强的人才队伍。但如果专业技术人员和管理人才流失，将给公司的经营发展带来不利影响。同时，作为工程咨询服务企业，人工成本是公司的主要支出。人员工资的变化对公司经营业绩有着重大影响。近年来，随着我国经济的持续发展，企业的人力成本也在持续增加，预计未来仍将保持增长的趋势。如果公司未来不能有效提升服务价格或提高管理效率，人力成本上升将会导致毛利率下降，对公司的经营业绩产生不利影响。 3、 项目延期风险 由于工程监理服务具有与工程建设全过程伴随性的特征，公司需要从项目

10、设计、施工、验收全程派驻员工到工程现场工作，因此工程监理的进度与项目施工的进度密切相关。如果项目工期延长，公司的监理服务也将随之延长。由于工程监理中的员工薪酬等成本较为固定，如项目延期后公司无法就延长的工期获得业主的额外补偿，工程延期将直接影响到公司当期的盈利水平。 4、 市场竞争风险 公司所处的工程咨询服务行业属于充分竞争的行业，市场竞争较为激烈。虽然本行业存在较高的资质、技术及人才壁垒，受国家逐步放开部分工程咨询业务资质许可等政策的影响，本行业的市场主体将不断增加，竞争将更为激烈。随着公司业务覆盖区域的不断扩大以及新竞争对手的不断进入，公司未来如不能在技术创新、成本控制、服务质量等方面保持

11、优势，公司面临的竞争风险将进一步加大。 （三） 内控风险 公司提供多种类型的工程咨询服务，包括工程监理、试验检测、招标服务、测绘与地理信息服务、勘察设计等。公司下属有一级子公司 11 家，二级子公司 11 家，相关从业人员较多，业务分布较广，管理难度较大，如果相关的管理体系无法随着公司业务规模的扩大及时完善，将存在一定的管理风险。 公司各项业务的管理风险如下： 项目 主要管理风险 工程监理 1、 主要项目管理人员变动风险：工程监理项目周期较长，主要管理人员可能因工作调动、辞职等原因发生变更，主要管理人员的变更将会影响监理工作的有效衔接，进而影响整个监理项目的顺利开展。 2、 项目人员履职风险：

12、工程监理周期长，项目环节多，需要履行的监理程项目 主要管理风险 序较多，现场需要不同专业的技术人员同时提供不同的技术服务，存在技术人员未严格按照技术标准履职或履职不当的风险。 3、跨区域经营的管理风险：工程监理需要全程派员参与项目建设，在跨区域经营（包括跨省或在福建省其他市县）的过程，存在信息传递不及时、当地招聘的员工未严格遵守工作规程、成本控制不当等带来的管理风险。 试验检测 质量控制风险：试验检测质量依赖检测方案的制定、检测数据的提取及数据的分析、复核等各环节工作的准确性，存在各环节人员责任心不强、技术交底不到位，导致检测报告不合格带来的质量控制风险。 招标服务 业务合规性风险：招标服务的

13、主要目的是要保证招标过程公平、公正、公开，确保投标方能够公平竞争，为业主遴选出最适合的供应商。由于招标过程部分环节涉及人为设定条件及判断性的工作，存在业务人员不遵守法律法规，违背招标机构的独立性要求带来的合规经营风险。 测绘与地理信息服务 质量控制风险：测绘与地理信息服务涉及的数据采集、数据处理和分析等各不同环节，工作量大，存在工作开展前技术交底不充分，过程质量控制不严格等带来的测绘质量控制风险。 勘察设计 项目管理风险：工程设计项目涉及概念设计、方案设计、扩初设计、施工图设计、施工配合等多个阶段，涉及与客户、施工方等多方沟通，如各阶段的时间节点、关键设计节点未进行有效把控，则会影响设计进度、

14、质量及设计效果的最终呈现，进而影响项目的正常运营。 其他技术服务 施工作业过程的安全管理风险：其他技术服务中的养护加固业务涉及委托外单位施工的工作，施工过程存在安全作业的工作，如外部施工单位未严格遵守安全作业的要求，可能存在安全生产风险，进而给公司带来一定的不利影响。 同时，公司部分业务采用完工百分比法确认收入，对内部控制要求较高，存在因员工操作不当等导致的内部控制风险。 （四） 财务风险 1、 应收账款及合同资产逐年上升的风险 报告期内，公司应收账款及合同资产净额分别为 16,553.48 万元、25,821.51 万元、36,374.58 万元和 39,822.62 万元，占总资产的比例分

15、别为 11.80%、19.80%、26.79%和 31.58%，呈逐年上升趋势。报告期内，公司 90%以上的客户均来自政府部门、事业单位及国有企业，公司应收账款及合同资产规模增长主要有三个方面的原因：一是收入结构的变化，公司回款较快的招标服务收入占比下降，测绘与地理信息服务、勘察设计和其他技术服务等业务收入占比增加，但该类业务周期长，回款较慢；二是因公司工程监理、试验检测等业务逐月或逐季按工作量确认收入，而客户通常为半年或多个季度统一进行付款结算，合同履约义务的完成节点与客户的付款节点存在一定的时间差异；三是受客户结构变化导致付款周期发生变化，主要体现为：依托省级财政回款较快的大型高速公路监理

16、项目客户增量放缓，以市县级财政为主的普通公路、市政项目客户增加；由业主方直接委托并付款的检测项目增量放缓，以大型央企作为施工单位间接委托的检测项目增加，因付款环节的增加导致回款流程变长；依托市级财政资金拨付的政府建设平台委托的其他大型项目增加，但整体付款流程较慢。因上述客户的项目资金来源均以地方财政为主，受各地方财政预算、付款审批环节、流程的不同，部分项目的回款周期较以往项目有所拉长。未来，随着公司招标服务以外的其他业务的增长，公司将可能继续因收入或客户结构变化而导致应收账款及合同资产规模同步上升。同时，收入结构或客户结构的变化也可能带来应收账款及合同资产回款周期的变化，进而影响坏账准备的计提

17、比例，导致公司坏账损失风险增加。 2、 企业所得税税收优惠的风险 根据中华人民共和国企业所得税法，国家对重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。发行人子公司经纬测绘、交通检测、工大岩土、六一八信息拥有高新技术企业证书，存在享受上述税收优惠的情形。 根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例、财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知(财税201913 号)：自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过

18、100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。发行人子公司八闽价格、闽东检测、工大设计、闽招检测、三明新基建等存在享受上述税收优惠的情形。 报告期内，公司企业所得税税收优惠金额分别为 185.79 万元、442.99 万元、 590.33 万元和 199.59 万元，占当期利润总额的 1.41%、3.40%、5.01%和 6.82%。如相关税收优惠政策发生变化或本公司不能持续符合相应条件，将面临因不再享受相应税收优惠政策而导致净利润下降的风险。如果公司不再继续享受上述减免税优惠，将对公司的经营业绩产生负面影响。 （五） 法律风险 1、

19、资质风险 我国大部分工程咨询业务实行市场准入制度，从事工程咨询业务的单位仅可在符合其资质等级的范围内开展业务活动。公司经过多年发展，现拥有较为齐备的资质，范围覆盖了工程监理、试验检测、勘察设计、测绘等多个服务领域。如果未来公司经营业绩、专业人员配备、技术水平等无法满足相关资质的评定要求，公司存在无法续评取得相关资质而给公司经营带来不利影响的风险。 由于历史原因及推进公司产学研合作的需要，报告期内，公司下属公司工大设计、工大岩土、工大咨询、恒信图审存在使用具有福建工程学院事业编制的兼职教师在四家企业注册的工程技术领域注册执业证书获取资质的情形。根据住房城乡建设部办公厅等 7 部委关于开展工程建设

20、领域专业技术人员职业资格“挂证”等违法违规行为专项整治的通知（建办市201857 号）（以下简称“2018 年 57 号文”），持证人注册单位与其实际工作单位不符的，需要进行清理。根据上述规定，兼职教师的证书注册单位与其实际工作单位不符，存在被认定为“挂证”的可能，有被清理的风险。 针对该情形，公司进行了规范调整。截至本招股意向书签署日，工大咨询已不存在兼职教师注册执业证书的情形；工大岩土尚有 1 名兼职教师注册执业证书，但由于工大岩土还有足够的持有相同执业证书的全职员工，因此已无需依靠兼职教师的执业证书维持或延续资质；工大设计、恒信图审仍存在须以兼职教师的执业证书获取和维持资质的情形。 针对

21、工大设计、恒信图审无法及时完成规范调整的情形，公司向福建省建设注册执业资格注册中心提交了关于福建工程学院编制人员在福建省招标股份有限公司权属企业注册执业证书有关事项的报告，请求允许工大设计、恒信图审、工大岩土未来两年内可继续为福建工程学院的兼职教师注册执业证书并以其执业证书维持其现有资质。福建省建设注册执业资格注册中心回复该情形属实，并确认无异议。因此，预计在两年内，工大设计、恒信图审仍可接受福建工程学院兼职教师在公司注册执业证书，进而也可继续使用兼职教师的执业证书维持企业资质。同时，公司、工大设计、恒信图审也承诺将逐步调整业务资质所需配备人员，在 2 年内以企业全职员工替换具有福建工程学院编

22、制的兼职人员。 但如果两年后，相关企业未完成对获取资质人员的替换，存在工大设计、恒信图审无法获取和维持现有资质的风险，进而对相关企业的正常经营带来不利影响。 2、 行政处罚风险 公司制定了较为完备的管理制度和业务操作规范，能最大限度地减少因业务实施不合规、管理缺失等带来的行政处罚。但由于公司涉及的业务类型、实施人员众多，可能因部分业务实施不规范或个别员工操作不当而遭受主管部门行政处罚。如受到重大行政处罚，公司可能会遭受经济损失并对品牌、业务发展、资质获取或延续带来不利影响。 3、 安全生产风险 公司工程监理的服务对象主要在户外进行施工，在施工过程中可能会由于各种原因发生安全事故，公司作为监理方

23、可能会承担相应的安全生产责任。公司有良好的内部控制程序和措施来尽可能地避免安全事故的发生，但如果公司监理的项目发生重大安全事故，且公司被认定需要承担相应的监理责任，则可能会对公司未来的经营造成一定的影响。 4、 房屋租赁引发的搬迁风险 发行人的办公和经营场所主要向控股股东等第三方租赁。截至 2021 年 6 月 30 日，发行人租赁房屋面积占全部使用房屋面积的 71.42%，占比较高。部分房产可能存在到期无法续租导致的搬迁风险。同时，由于部分租赁房产未取得房产证，存在租赁合同无效导致的搬迁风险。 四、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况 （一）财务报告审计截止日后的财务数据审阅情况 发

24、行人财务报告审计截止日为 2021 年 6 月 30 日。华兴会计师对公司 2021年 9 月 30 日的合并及母公司资产负债表，2021 年 1-9 月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注进行了审阅，并出具了华兴专字202121000480461 号审阅报告，发表意见如下：根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映招标股份公司的财务状况、经营成果和现金流量。 （二）财务报告审计截止日后主要财务信息及同比变化情况 1、2021 年 9 月 30 日/1-9 月和 2020

25、 年 12 月 31 日/1-9 月的主要财务信息比较 根据华兴会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审阅报告（华兴专字 202121000480461 号），公司 2021 年 9 月 30 日/1-9 月和 2020 年 12 月 31 日/1-9 月的主要财务数据如下： 单位：万元 项目 2021 年 9 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 变动金额 变动比例 总资产 135,452.84 135,755.65 -302.81 -0.22% 所有者权益 83,647.04 81,133.30 2,513.74 3.10% 项目 2021 年 1-9 月 2020 年 1-9 月

26、变动金额 变动比例 营业收入 39,027.91 38,592.14 435.77 1.13% 营业利润 6,347.77 7,019.33 -671.56 -9.57% 利润总额 6,352.40 7,046.53 -694.12 -9.85% 净利润 5,060.16 5,258.05 -197.89 -3.76% 归属于母公司所有者的净利润 4,802.52 4,979.52 -177.00 -3.55% 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 4,349.33 4,692.39 -343.06 -7.31% 经营活动产生的现金流量净额 -13,308.77 -6,432.90 -

27、6,875.87 106.89% 截至 2021 年 9 月 30 日，公司的总资产较 2020 年末减少 0.22%；所有者权益较 2020 年末增加 3.10%，变动幅度较小。 2021 年 1-9 月公司的营业收入为 39,027.91 万元，较 2020 年 1-9 月增加 435.77 万元，同比增加 1.13% ，实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 4,349.33 万元，较 2020 年 1-9 月减少 343.06 万元，下降 7.31%，变动幅度较小。公司在 2021 年 1-9 月的经营活动产生的现金流量净额为-13,308.77 万元，较 2020 年 1-9

28、 月减少 6,875.87 万元，主要系招标服务保证金退还净增加所致。招标服务保证金退还净增加主要是由于 2020 年多个大型招投标项目在 2021 年上半年结束，同时部分新增招投标项目保证金改为由地方产权交易中心收取，公司收取的招投标保证金比例下降。 2、2021 年 1-9 月和 2020 年 1-9 月非经常性损益情况 2021 年 1-9 月和 2020 年 1-9 月，公司非经常性损益主要项目和金额如下： 单位：万元 非经常性损益项目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损益 -0.32 -28.95 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助

29、除外） 520.02 272.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5.54 54.57 其他符合非经常性损益定义的损益项目 66.84 81.33 小计 592.09 379.65 减：所得税影响额 128.19 84.87 减：少数股东权益影响额（税后） 10.71 7.65 归属于公司普通股股东的非经常性损益合计 453.19 287.13 公司在 2021 年 1-9 月的非经常性损益净额 453.19 万元，较上年同期增加166.06 万元，主要系 2021 年 1-9 月收到政府补助较多所致。 （三）2021 年 1-9 月主要会计报表项目同比变动情况及原因 1、 资产负债表

30、主要财务数据 单位：万元 项目 2021 年 9 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 变动金额 变动比例 资产总额 135,452.84 135,755.65 -302.81 -0.22% 负债总额 51,805.80 54,622.35 -2,816.55 -5.16% 所有者权益 83,647.04 81,133.30 2,513.74 3.10% 截至 2021 年 9 月末，公司资产总额为 135,452.84 万元，较上年末下降 0.22%；负债总额为 51,805.80 万元，较上年末下降 5.16%；所有者权益为 83,647.04 万元，较上年末上升 3.10%。上

31、述科目幅度变动均较小。 资产负债表变动幅度超过 30%的主要科目及变动原因具体列示如下： 单位：万元 项目名称 2021 年 9 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 变化率 变动原因 货币资金 51,725.78 73,976.11 -30.08% 一方面为公司年度中间进行现金管理购买结构性存款，另一方面为本期退还招投标保证金净增加影响 交易性金融资产 8,862.65 - 100.00% 主要系年度中间公司进行现金管理购买结构性存款 项目名称 2021 年 9 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 变化率 变动原因 应收票据 94.14 53.34 76.49% 客户票

32、据结算增加 预付款项 1,124.09 684.60 64.20% 主要系供应商采购款、本次上市中介机构服务费用等增加所致 存货 5,781.45 3,754.18 54.00% 主要系测绘、设计未完结项目增加 合同资产 29,199.33 20,971.46 39.23% 受各地市财政预算及审批流程不同的影响，导致合同资产的结算周期有所延长，合同资产规模增速上升。 长期股权投资 29.24 169.19 -82.72% 本期处置联营企业的影响 在建工程 179.72 1,832.78 100.00% 本期转入固定资产的影响 使用权资产 2,470.78 100.00% 新租赁准则的影响 短期

33、借款 5,096.61 1,085.22 369.64% 本期借款增加 应付职工薪酬 6,305.91 9,318.27 -32.33% 受年终奖发放影响 应交税费 1,798.74 3,357.66 -46.43% 受年度汇算清缴影响 一年内到期的非流动负债 1,075.34 100.00% 新租赁准则的影响 2、 利润表主要财务数据 单位：万元 项目 2021 年 1-9 月 2020 年 1-9 月 变动金额 变动比例 营业收入 39,027.91 38,592.14 435.77 1.13% 营业成本 22,743.46 22,481.91 261.55 1.16% 营业利润 6,34

34、7.77 7,019.33 -671.56 -9.57% 利润总额 6,352.40 7,046.53 -694.12 -9.85% 净利润 5,060.16 5,258.05 -197.89 -3.76% 归属于母公司所有者的净利润 4,802.52 4,979.52 -177.00 -3.55% 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 4,349.33 4,692.39 -343.06 -7.31% 2021 年 1-9 月，公司实现的营业收入为 39,027.91 万元，净利润为 5,060.16万元，归属于母公司所有者的净利润为 4,802.52 万元，上述科目幅度变动均较小。 合

35、并利润表变化超过 30%的主要科目及其变动原因具体如下： 单位：万元 项目 2021 年 1-9 月 2020 年 1-9 月 变化率 变动原因 项目 2021 年 1-9 月 2020 年 1-9 月 变化率 变动原因 其他收益 586.87 354.03 65.77% 政府补助增加 投资收益 168.67 430.29 -60.80% 保本低收益产品购买减少 信用减值损失 -29.40 68.27 -143.06% 应收账款及合同资产坏账准备计提增加 资产减值损失 -719.08 -329.88 117.98% 资产处置收益 0.60 -5.89 -110.19% 固定资产处置影响 营业外

36、收入 16.48 67.86 -75.71% 上期客户违约赔偿金影响 营业外支出 11.85 40.66 -70.86% 上期报废固定资产处置影响 3、现金流量表主要财务数据 单位：万元 项目 2021 年 1-9 月 2020 年 1-9 月 变动金额 经营活动产生的现金流量净额 -13,308.77 -6,432.90 -6,875.87 投资活动产生的现金流量净额 -9,760.37 -15,497.06 5,736.69 筹资活动产生的现金流量净额 69.74 -5,493.48 5,563.21 2021 年 1-9 月，公司经营活动产生的现金流量净额为-13,308.77 万元，较

37、去年同期减少 6,875.87 万元，主要系招标服务保证金退还净增加所致。招标服务保证金退还净增加主要是由于 2020 年多个大型招投标项目在 2021 年上半年结束，同时部分新增招投标项目保证金改为由地方产权交易中心收取，公司收取的招投标保证金比例下降。 公司投资活动产生的现金流量净额为-9,760.37 万元，较去年同期增长 5,736.69 万元，主要系上期购买保本低收益产品较多所致。 2021 年 1-9 月，公司筹资活动产生的现金流量净额为 69.74 万元，较去年同期增长 5,563.21 万元，主要系本期取得借款收到的现金增加以及上期分配股利较多所致。 合并现金流量表变化超过 3

38、0%的主要科目及其变动原因具体如下： 单位：万元 项目名称 2021 年 1-9 月 2020 年 1-9 月 变化率 变动原因 收到其他与经营活动有关的现金 6,285.08 3,569.88 76.06% 本期新增共管账户的影响 支付其他与经营活动有关的现金 12,422.78 7,855.18 58.15% 本期退还招投标保证金净增加 项目名称 2021 年 1-9 月 2020 年 1-9 月 变化率 变动原因 收回投资收到的现金 308.62 452.95 -31.86% 本期理财产品投资下降的影响 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,279.35 2,461.51

39、-48.03% 上期在建工程款项支付较多，本期已处于待验收状态 投资支付的现金 8,800.00 13,500.00 -34.81% 本期理财产品投资下降影响 吸收投资收到的现金 147.00 346.40 -57.56% 上期成立非全资子公司收到的现金较多影响 取得借款收到的现金 4,007.94 500.00 701.59% 外部借款增加 偿还债务支付的现金 500.00 -100.00% 上期偿还借款，本期尚未到期未支付 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,771.32 5,539.88 -49.98% 上期分配股利较多 支付其他与筹资活动有关的现金 1,313.89 300.00

40、337.96% 本期新租赁准则的影响以及上期偿还借款 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -24.15 -4.78 405.55% 受汇率变动的影响 2021 年 1-9 月，公司主要经营状况正常。公司经营模式、业务领域、主要客户及供应商、相关产业、税收政策等均未发生重大变化。公司经营情况及其他可能影响投资者判断的重大事项方面不存在可能对公司经营业绩构成重大不利影响的情况。公司所处行业及市场未出现重大不利变化。 （四）公司 2021 年全年的业绩预计情况 公司预计 2021 年全年的经营业绩及与上年同期对比情况如下： 单位：万元 项目 2021 年全年（预计） 2020 年 变动比例 营业收入

41、约 60,000.00-70,000.00 64,867.82 -7.50%至 7.91% 归属于母公司股东的净利润 约 7,500.00-9,100.00 8,322.35 -9.88%至 9.34% 扣除非经常行损益后归属于母公司股东的净利润 约 7,000.00-8,600.00 7,879.24 -11.16%至 9.15% 2021 年全年，公司预计营业收入为 60,000.00 万元至 70,000.00 万元，同比变动-7.50%至7.91%；预计归属于母公司股东的净利润为7,500.00万元至9,100.00 万元，同比变动-9.88%至 9.34%；预计扣除非经常性损益后归属

42、于母公司股东的净利润为 7,000.00 万元至 8,600.00 万元，同比变动-11.16%至 9.15%； 公司预计存在下滑可能的主要因素是:受 2021 年 9 月以来福建省新一轮病毒疫情的影响，福建各区域采取了严格的疫情管控措施，限制人员流动，而公司主要项目集中在福建省内，疫情对部分项目的开工和验收造成了影响，但公司年底仍在通过加班、赶工的方式赶上原有计划进度；因公司主要应收款项集中在福建省内依托财政拨款的政府、事业单位及国有企业客户，付款审批流程较长，且福建地区新一轮疫情防控工作的开展也导致相关客户的整体结算流程放缓，部分款项如在年底前未能收回，则随着账期延长可能导致发行人需计提的坏账准备增加。 总体来看，公司预计的 2021 年全年经营业绩与去年同期相比变动较小，较为稳定。2021 年全年的预计经营业绩为发行人的初步预计，不构成发行人的盈利预测或业绩承诺。 目 录 发行人声明 . 1 本次发行概况 . 2 重大事项提示 . 3 一、重要承诺事项 . 3 二、公司股利分配政策 . 3 三、发行人请投资者仔细阅读招股意向书第四节“风险因素”全文，并提醒投资者特别关注如下风险 . 3 四、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况 . 9 目 录.