福鞍股份：福鞍股份2021年半年度报告.PDF

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1、2021 年半年度报告 1/138 公司代码：603315 公司简称：福鞍股份 辽宁福鞍重工股份有限公司辽宁福鞍重工股份有限公司 20212021 年半年度报告年半年度报告 2021 年半年度报告 2/138 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半半年度报告内容的真实、准确、完年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。

2、三、三、本半年度报告本半年度报告未经审计未经审计。四、四、公司负责人公司负责人石鹏石鹏、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人李健李健及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）王春玉王春玉声明：声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实际承诺，敬请投资者注意投资风险。

3、七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露董事无法保证公司所披露半半年度报告的真实性、准确性和完整性年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告第三节管理层讨论与分析之公司可能面对的风险中详细描述了公司可能存在的风险，敬请查阅。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2021 年半年度报告 3/138 目录目录 第一节 释义.4

4、第二节 公司简介和主要财务指标.4 第三节 管理层讨论与分析.7 第四节 公司治理.17 第五节 环境与社会责任.18 第六节 重要事项.20 第七节 股份变动及股东情况.24 第八节 优先股相关情况.28 第九节 债券相关情况.28 第十节 财务报告.28 备查文件目录 一、载有法定代表人签名的半年度报告。二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。2021 年半年度报告 4/138 第一节第一节 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词

5、语释义 公司、本公司、股份公司、福鞍股份 指 辽宁福鞍重工股份有限公司 设计院/设计研究院 指 辽宁冶金设计研究院有限公司 中科实业 指 中科（辽宁）实业有限公司（原名：辽宁中科环境监测有限公司）福鞍机械 指 辽宁福鞍机械制造有限公司 金利华仁 指 鞍山金利华仁经贸有限公司 福鞍燃机 指 辽宁福鞍燃气轮机有限公司 福鞍控股 指 福鞍控股有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 辽宁福鞍重工股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所、上交所 指 上海证券交易所 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 3

6、0 日 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 辽宁福鞍重工股份有限公司 公司的中文简称 福鞍股份 公司的外文名称 LIAONING FU-AN HEAVY INDUSTRY CO.,LTD 公司的外文名称缩写 FU-AN 公司的法定代表人 石鹏 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 秦帅 王丹阳 联系地址 辽宁省鞍山市千山区鞍郑路 8 号 辽宁省鞍山市千山区鞍郑路 8 号 电话 0412-8437608 0412-8492100 传真 0412-8492100 0412-8492100 电子信箱

7、 FAIR FAIR 三、三、基本情况变更简介基本情况变更简介 公司注册地址 辽宁省鞍山市千山区鞍郑路8号 公司注册地址的历史变更情况 114016 公司办公地址 辽宁省鞍山市千山区鞍郑路8号 公司办公地址的邮政编码 114016 公司网址 电子信箱 FAIR 报告期内变更情况查询索引 无 2021 年半年度报告 5/138 四、四、信息披露及备置地点变更情况简介信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载半年度报告的网站地址 公司半年度报告备置地点 公司证券事务部 报告期内变更情况查询索引 无 五、五、公司股票简况公司股票简况 股票种类

8、股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 福鞍股份 603315/六、六、其他有关资料其他有关资料 适用 不适用 七、七、公司公司主要会计数据主要会计数据和财务指标和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 本报告期（16月）上年同期 本报告期比上年同期增减(%)营业收入 390,292,285.93 350,140,099.87 11.47%归属于上市公司股东的净利润 39,838,896.77 50,427,806.17-21.00%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 36,926,778.30 46,810,

9、640.98-21.11%经营活动产生的现金流量净额-68,619,832.45 -7,464,136.31 819.33%本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)归属于上市公司股东的净资产 1,407,659,732.28 1,367,820,835.51 2.91%总资产 2,263,543,226.76 2,132,031,868.10 6.17%(二二)主主要财务指要财务指标标 主要财务指标 本报告期（16月）上年同期 本报告期比上年同期增减(%)基本每股收益（元股）0.1283 0.1642-21.86%稀释每股收益（元股）扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.11

10、88 0.1525-22.10%加权平均净资产收益率（%）2.84 3.75 减少0.91个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）2.63 3.48 减少0.85个百分点 2021 年半年度报告 6/138 公司主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 九、九、非经常性非经常性损益项目和金损益项目和金额额 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 附注（如适用）非流动资产处置损益 3.98 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正

11、常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,857,532.38 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相

12、关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资 2021 年半年度报告 7/138 取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 171,749.45 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额-

13、105,629.99 所得税影响额-11,537.35 合计 2,912,118.47 十、十、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 (一)主要业务 公司主要从事重大技术装备配套大型铸钢件的生产和销售。公司产品按照用途可以分为火电设备铸件、水电设备铸件以及其他铸件，主要火电产品有：高/中压内、外汽缸；阀体/缸体；超超临界主汽调节阀；燃机排气缸、燃机透平缸等；水电产品：上冠、下环、转轮体、推力头、叶片、增能器、导叶等；内燃机转向架、矿用卡车轮毂、架体等。公司子公司辽宁冶金设计研

14、究从事的主要业务为烟气治理工程服务和能源管理工程服务，主要业务涵盖烟气治理和能源管理两大领域。烟气治理方面，设计研究院主要面向钢铁行业冶金系统球团、烧结、市政供暖公司燃煤锅炉、垃圾焚烧炉、燃煤火力发电厂等提供配套的烟气治理工程设计服务、工程总承包服务、运营服务，主要涉及脱硫、脱硝、除尘等领域。能源管理方面，设计研究院主要面向化工、钢铁等高耗能行业，提供热电联产、余热利用及环保方面的工程设计服务、工程总承包服务。同时，设计研究院面向钢铁、市政、化工、电力等行业提供设计咨询服务。（二）行业情况 1、铸造板块 铸造行业是制造业的基础产业，是众多产品和高端技术装备创新发展的基础保障；汽车、内燃机、矿冶

15、、工程机械、发电、轨道交通、船舶等各类制造行业的核心部件均为铸造件产品，且铸造件重量占整机重量比例较高；铸造行业在国民经济发展中处于不可或缺的地位。十四五期间，国家新型城镇化和工业化政策将继续为铸造行业整体发展提供有力保障，下游需求的稳定增长也为行业发展提供广阔空间；技术进步和两化融合促进行业发展和结构优化使我国铸造业也将呈现出高集中度、高专业化的特点。与此同时，因政府继续加大环保整治力度，铸造行业的落后产能将加速被淘汰。在工程机械行业“十四五”发展规划中提到，发展重点及关键任务之一就是要全面推行绿色发展，构建工程机械绿色制造体系，加大先进节能环保技术、工艺和产品的研发力度，加快工程机械企业绿

16、色改造升级；积极推行低碳化、循环化和集约化，提高行业资源利用效率；强化2021 年半年度报告 8/138 产品全生命周期绿色管理，努力构建高效、清洁、低碳、循环的绿色制造体系，推动碳达峰碳中和目标的实现。公司作为绿色制造企业，将持续深入对燃气轮机动力产品节能、高效、环保方面的研究。2、环保领域 十四五期间，得益于国家政策的鼓励与支持推动行业快速发展、公众环保意识逐步增强、公众监督与社会舆论对环保政策的贯彻执行、技术创新等，环保领域投资有望继续扩大。环保领域未来 5 年的发展方向和投资重点牢牢锁定国家战略角度，成为政府重点投资领域，环保行业正面临政策暖风的投资机遇。公司子公司设计研究院开展业务所

17、涉及的领域主要分为燃煤非电领域和燃煤发电领域的烟气治理。其中燃煤非电领域主要涉及燃煤工业锅炉改造、钢铁、建材（主要包括平板玻璃、陶瓷、砖瓦）等行业，燃煤发电领域主要涉及煤电行业。2.1 非电领域脱硫脱硝除尘业务市场前景 公开数据显示，钢铁、水泥、平板玻璃、陶瓷、非电燃煤锅炉等主要非电行业的大气治理市场空间合计为 1,999 亿元3,044 亿元。目前我国非电行业的烟气治理发展才刚起步，未来的市场可以说是非常巨大。2020 年生态环境部新修订生态环境部工作规则强调，不因经济下行压力放松环保，随着相关环境保护政策的推进及融资回暖，环保细分市场领域的非电治理行业，在钢铁超低排放政策全面实施后，成为近

18、年来烟气治理的主战场。顺应政策环境变化，公司在 2020年内积极加大开拓非电领域的烟气处理领域，多元化的业务发展稳步推进。2021 年是十四五的开局之年，也是污染防治攻坚战的关键时刻，环保政策会持续加码，环境治理需求依然旺盛，环保行业基本面长期有望向好。公司受惠环保治理行业红利，未来成长空间可期。（1）燃煤工业锅炉改造 近年来，为打好打赢污染防治攻坚战，中国政府精准施策、铁腕治污。中国大气污染防治的成效与未来实现综合治理和联防联控的目标息息相关。今年的政府工作报告提出的 2021 年重点工作包括大气污染防治：强化大气污染综合治理和联防联控，加强细颗粒物和臭氧协同控制。总体而言，中国大气污染防治

19、的策略是联防联控，具体政策措施包括燃煤锅炉整治、煤电超低排放、工业排放提标改造等。我国燃煤工业锅炉保有量大，分布广，能耗高，污染重，能效和污染控制整体水平与国外相比有一定的差距，节能减排潜力巨大。“十四五”时期，随着燃煤锅炉改造工作的进一步开展，相关部门对于按期改造的燃煤锅炉用户的补贴政策的持续落实，全国各地锅炉改造的环保市场将继续增长，燃煤工业锅炉改造市场仍将繁荣不减，这场绿色革命更加显得火热。而根据中国产业信息网发布的公开信息测算，到 2021 年底，燃煤工业锅炉改造的市场空间将达到 467 亿元。（2）钢铁、平板玻璃、陶瓷、砖瓦、水泥等行业治理 工业炉窑广泛应用于钢铁、建材、石化、机械制

20、造等行业，对工业发展具有重要支撑作用，同时，也是工业领域大气污染的主要排放源。这些行业的烟气治理与火电行业相比，受政策关注度不足，烟气治理改造推进稍显缓慢。其治理措施、其排放标准和治理水平远低于火电行业。正因为这样，国务院关于印发打赢蓝天保卫战三年行动计划的通知中强调“推动钢铁等行业超低排放改造”，生态环境部、发展改革委等五部委近日联合印发关于推进实施钢铁行业超低排放的意见。意见提出 2025 年底前，重点区域基本完成，全国力争 80%以上产能完成改造。并相继印发钢铁企业超低排放改造工作方案、工业炉窑大气污染综合治理方案等政策文件，不断加大非电行业的烟气治理力度，非电工业领域将成为大气污染治理

21、的下一个风口，成为大气环境治理的重点，市场需求将呈现出持续快速增长态势。其市场空间广阔，市场规模也将达到新的高度。2.2 行业利润水平变动趋势和变动原因 环保行业利润水平波动较大，行业利润率水平变动主要取决于如下因素：一是由于很多业务因客户需求不同工程方案则不同，非标准化的作业流程，使得利润水平会根据项目不同而不同，利润水平波动较大。二是行业技术水平的变化。准入门槛高，竞争关键因素为技术的开发水平、系统集成应用能力、工程质量及造价控制能力、项目综合管理能力。一般情况下，项目的规模及复杂度，处理标准严格度以及技术先进性，决定了项目的利润水平，越是复杂的方案、严格的标准及先进的技术，则具备专业能力

22、和技术实力的企业越少，相应项目的利润水平也会越高。2021 年半年度报告 9/138 随着国家对环境保护日益重视，各项环保指数标准要求均日趋严格，对建设方案和技术水平要求更高，对于具备较强实力、较丰富经验及产业链较齐全的企业来说，可根据各项目的实际情况有效控制成本，提高利润水平。二、二、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 报告期内公司核心竞争力未发生重大变化。公司目前主营铸钢件业务在客户结构、技术工艺、生产设备等方面有很大优势。子公司设计研究院主要通过公开招标、邀标、竞争性谈判的方式取得订单和合同，其投标报价一方面要考虑合同执行成本，还需考虑当时招投标的竞争情况。设计研

23、究院大部分项目为 EPC 环保工程业务，此类项目的承接在招投标或商务磋商承接时，会考虑不同合同包含的设备种类情况，不同产品在不同合同中定价均存在差异。EPC 项目招投标分为技术标（主要考核竞标者的工程技术水平）和商务标（主要考核竞标者的资质、资金实力及报价情况），设计院和其他竞标者都是通过技术标和商务标的综合评分结果获得订单。设计研究院对于招投标的投标报价是基于上述一系列因素所作出的。总体来说，设计研究院具有以下竞争优势：（1）技术优势 烟气治理工程、能源管理工程业务主要依附于业主的主体工程之上，工程设计和实施的非标准化程度高，对总承包方的设计能力和工程经验要求较高。针对每一个钢铁、发电等高能

24、耗工业等领域的业主的烟气治理工程项目都需要根据具体燃煤的硫分、烟气成分和主体工程的特点来进行设备选型和工艺路线选择。未来随着国家超低排放要求的实施，客户对烟气治理的要求进一步调高，相应地，技术要求也进一步提高。设计研究院长期致力于脱硫、脱硝、除尘技术的创新变革，通过不断的技术创新和持续研发，综合技术实力强，设计院在脱硫、脱硝、除尘领域所采用的技术均为市场的主流技术，且符合 关于推进实施钢铁行业超低排放的意见 的相关技术要求。经过多年的技术积累和方案实施，设计研究院已掌握多项烟气治理专利技术，具有技术优势。（2）业绩积累优势 设计研究院是国内较早从事脱硫、脱硝、除尘等烟气环保治理的企业之一，在脱

25、硫、脱硝、除尘等烟气环保治理工程的设计优化、项目管理、系统调试等方面具有丰富的行业经验，优良的业绩、丰富的项目经验及良好的品牌形象显著增强了设计研究院的市场竞争力。截至 2020 年 12月底，设计研究院已承接超过 200 个（包括已建和在建）脱硫、脱硝、除尘等烟气环保治理工程及运营服务。（3）管理经验优势 经过多年的发展，设计研究院管理层在烟气治理行业积累了丰富的管理、技术和营销经验，已从技术管理、项目管理、营销管理等多方面形成了适合公司的成熟管理模式。设计研究院核心管理团队经验丰富，具有多年烟气治理行业从业经验，对行业具有较深理解。同时，设计研究院注重培养研发技术人员和业务骨干，以使公司的

26、核心竞争力得以更好的凝聚和发挥。（4）成本优势 设计研究院具备工艺优化、地域带来的成本优势。凭借与上游供应商的长期合作，标的公司和供应商一起建立起了良好的供应链成本优化体系。此外，相对竞争对手，设计研究院可满足客户更高程度的工程技术要求，通过不断优化工程技术，可进一步降低成本。（5）经营资质的全面性 设计院通过多年经营发展和技术积淀，从只有较为单一、级别较低的建筑行业（建筑工程）专项设计乙级资质、冶金行业（金属材料工程）专业设计乙级资质发展到具有环境工程（大气污染防治工程）专项甲级资质、市政行业（热力工程）专业甲级资质、市政行业（城镇燃气工程、环境卫生工程）专业乙级资质、冶金行业乙级资质、环保

27、工程专业承包壹级资质、电力行业乙级资质等经营资质。综上，设计研究院主要通过公开招标、邀标、竞争性谈判取得订单和合同，其投标报价一方面要考虑合同执行成本，还需考虑当时招投标的竞争情况。设计研究院大部分项目为 EPC 环保工程业务，此类项目的承接在招投标或商务磋商承接时，会考虑不同合同包含的设备种类情况，不同产品在不同合同中定价均存在差异。EPC 项目招投标分为技术标和商务标，设计院和其他竞标2021 年半年度报告 10/138 者都是通过技术标和商务标的综合评分结果获得订单。设计研究院对于招投标的投标报价是基于上述一系列因素所作出的。设计研究院具有较强的技术优势、业绩积累优势、管理经验优势及成本

28、优势来应对行业竞争者的竞争策略，标的资产未来经营发展是有保障的。三、三、经经营情况的讨论与营情况的讨论与分析分析 报告期公司实现收入 39029.23 万元，同比增长 11.47%，归属于母公司净利润为 3983.89 万元，同比下降 21%。其中公司收入 17222.71 万元，净利润为-1201。42 万元，公司亏损的主要原因为,自 2020 年下半年起受市场需求影响，铸钢件产品价格降低，今年以来原材料废钢平均单价大幅上涨，导致成本上升；报告期内出口产品增多，国外客户尤其日本客户对于铸件产品质量要求较高，探伤标准、铸件表面缺陷标准较去年都提高了等级，公司为了保证产品合格率，降低了产品的毛净

29、比，造成吨件消耗材料增多，成本增加；质量要求严格，对于铸件表面的标准提升，使得铸件表面挖补焊处理过程增加，造成人工成本、热处理成本、焊材使用成本均增多，上述原因导致铸钢件产品成本升高，净利润为负。下半年主要通过内部控制降成本以及工艺性降成本，达到成本控制目标；二是严格紧抓安全生产和质量控制，提升产品质量。三是紧抓装备重点工程结项，在年底前完成交货及收入确认。四是装备重大项目跟踪，积极开拓市场，调整产品结构，提高产品利润率。子公司设计院实现收入 21375.63 万元，归属母公司净利润为 5250.06 万元，设计院一方面以技术研发为切入点，迅速掌握技术占领市场，报告期内积极拓展业务范围，对重点

30、项目持续跟踪推进，保证设计院的业绩积累优势。另一方面，加强对内部人员管理的工作，在加强骨干力量团队建设的同时不忘对新员工的培训，人才队伍不断层，持续为企业后续发展添动力。公司下半年工作重点：一是降成本，工艺性降成本，效果会在明年一季度体现。二是安全和质量。三是装备重点工程结项。四是装备重大项目跟踪。子公司福鞍燃机在积极开拓市场，上半年度主要围绕燃气轮机产品的设计与研发、工艺技术的创新与改进等方面开展工作，为燃机产品进入市场进行应用做好各项准备。包括模拟编制现场项目作业计划、作业指导和检验确认文件，组织现场作业团队，保障燃机产品投入使用后的各项运维工作能够有序进行。报告期内公司经营情况的重大变化

31、，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项会有重大影响的事项 适用不适用 四、四、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 (一一)主营业务分析主营业务分析 1 1 财务报表相关科目变动分析表财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 390,292,285.93 350,140,099.87 11.47%营业成本 302,062,688.68 255,973,657.44 18.01%销售费用 4,205,303.32 3

32、,067,013.23 37.11%管理费用 16,468,228.22 13,704,089.74 20.17%财务费用 11,264,636.48 4,888,208.50 130.45%研发费用 12,274,142.99 12,288,165.61-0.11%经营活动产生的现金流量净额-68,619,832.45-7,464,136.31 819.33%投资活动产生的现金流量净额-29,546,409.00 1,289,127.93-2,391.97%筹资活动产生的现金流量净额 46,700,124.97-11,873,111.96-493.33%营业收入变动原因说明：营业收入增加系报

33、告期内 EPC 业务增长较快，收入额比上期增加所致 营业成本变动原因说明：营业成本增加系本期营业收入增加所致。销售费用变动原因说明：主要为本期出口收入较上期增加导致代理费增多以及产品质量要求提高2021 年半年度报告 11/138 带来的质量问题增多所致。管理费用变动原因说明：管理费用增多主要为子公司设计院工程项目增多业务量增大导致职工薪酬和业务招待费增多，以及因员工人数小幅增加导致职工薪酬增加所致。财务费用变动原因说明：主要为两期相比汇率变化较大导致汇兑损失增多所致 研发费用变动原因说明：与去年基本持平，变化较小 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要本期支付职工工资增加导致支付给职工

34、以及为职工支付的现金增加；设计院缴纳上年第四季度税务部门审批可以延期的税款导致支付的各项税费增加；同时由于攀华项目、赤峰项目设备开始制作以及设计院各项工程的开工，造成预付的材料款、工程款增多导致购买商品、接受劳务支付的现金增加；三项主要原因导致经营活动现金流出较上年同期增加的，从而导致经营活动产生的现金流量净额较上年同期增幅较多。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本期设计院新增鞍钢股份炼铁总厂球团脱硫脱硝 BOO 总承包工程，为 BOO 工程购买固定资产导致投资活动现金流出增多影响了投资活动产生的现金流量净额。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本期通过金融机构取得借款收

35、到的现金增多所致。2 2 本期本期公司公司业务类型、业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）铸造行业 165,009,669.13 156,881,211.94 4.93%7.55%19.01%-9.15%燃气轮机 0.00%-100.00%-100.00%-12.93%商品贸易 2473.82 2401.77 0.029125 100.00%100.00%2.91%天然气销售 9,490,452.88

36、8,579,710.25 9.60%-38.07%-33.03%-6.80%环境治理业务 214,480,661.51 136,176,897.21 36.51%22.20%27.45%-2.61%分产品 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）火电设备铸件 68,992,236.69 61,790,646.26 10.44%13.52%16.86%-2.56%水电设备铸件 56,919,398.58 52,852,428.68 7.15%66.77%84.80%-9.05%其他铸件 38,708,564.84 42,006,943.0

37、5-8.52%-30.12%-11.61%-22.73%燃气轮机 0.00%-100.00%-100.00%-12.93%机械加工 389,469.02 231,193.95 40.64%-87.54%-91.82%31.00%天然气 9,490,452.88 8,579,710.25 9.60%-38.07%-33.03%-6.80%材料销售 2473.82 2401.77 2.91%100.00%100.00%2.91%EPC 合同 149,741,737.15 104,619,161.87 30.13%33.06%37.37%-2.19%设计服务 5,135,990.57 2,527,1

38、75.19 50.79%-23.30%788.86%-44.96%运营服务 59,602,933.79 29,030,560.15 51.29%5.90%-4.52%5.31%收入成本分析：营业收入较上年同期增长 11.47%，其中主营业务收入增长 11.99%，其他业务收入下降53.11%。主营业务收入增长主要为子公司设计院EPC业务收入的增长，同比增长33.06%；其他业务收入下降主要是因为本期销售材料减少所致。主营业务收入分析：（1）公司水电设备铸件较去年同期增长 2279 万，增幅比例达 66.77%，收入增多的主要客户为北京善水、哈尔滨电机厂。北京善水本期确认收入较去年同期增长 90

39、0 万，涨幅 72%；哈尔滨电机厂本期确认收入较去年同期增长 200 万，增幅 44%。（2）子公司设计院 EPC2021 年半年度报告 12/138 业务增长较快，比上年同期增加 3721 万元。随着国家环保政策的日益严格，国家对于环境保护的要求不断提高，受下游客户改造项目数量和规模双增长影响，EPC 收入逐年递增。（3）其他铸件产品主要客户是 GE 轨道交通，本期由于 GE 轨道交通订单减少，2021 年上半年出口较去年同期减少 700 多万，降幅 18.42%。（4）天然气销售较上年同期减少 583.38 万，主要原因为报告期内 LNG 价格上涨过快，造成客户用车辆成本较高，停车止损。（

40、5）其余燃气轮机、机械加工、材料销售、设计服务收入虽然增减幅度较大，但相应金额对收入总额影响较小。公司本期毛利率较去年同期下降 4.29%，主要为铸件毛利及设计服务毛利率下降所致。（1）由于废钢平均单价的上涨，吨件耗费的废钢费用增高；报告期内出口产品增多，国外客户尤其日本客户对于铸件产品质量要求较高，探伤标准、铸件表面缺陷标准都较去年都提高了等级，公司为了保证产品合格率，降低了产品的毛净比，造成吨件消耗材料增多，成本增加；质量要求严格，对于铸件表面的标准提升，使得铸件进行表面挖补焊处理过程增加，造成人工成本、热处理成本、焊材使用成本均增多，上述原因导致产品成本升高，毛利下降。（2）报告期内设计

41、院由于 EPC项目的增多，设计人员将主要精力全部集中在 EPC、BOT 及 BOO 设计中，对于单纯的设计项目，较多的进行了项目外委，造成本期设计服务毛利率降低。主营业务分地区情况 地区 收入 营业收入比上年增减（%）东北地区 206,648,483.60 35.46%华北地区 53,221,634.37 1.46%华东地区 16,043,592.17-72.50%西南地区 4,061,374.50-12.30%华南地区 1,908,196.46 79.62%西北地区 -100.00%国外 107,099,976.24 36.84%(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大

42、变化的说明 适用不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 172,186,440.80 7.61%248,817,536.94 11.67%-30.80%本期2021 年半年度报告 13/138 货款未到集中回款期所致 应收票据 13,193,104.95 0.58%4,394,483.36 0.21%200.22%本期子公司设计院已支付未到期的商业承兑汇票转回增多所致 预付

43、款项 241,838,479.87 10.68%164,906,273.5 7.73%46.65%本期攀华、赤峰项目投产以及子公司设计院工程项目增多，导致预付款增多 其他应收款 6,164,783.51 0.27%4,170,381.72 0.20%47.82%本期子公司设计院由于工程项目增多，投标保证金增多所致 合同资产 67,391,076.83 2.98%42,876,659.88 2.01%57.17%本期子公司设计院由于拓展业务，导致工程项目增多所致 一年内到期的非流动资产 17,966,796.69 0.79%6,032,554.54 0.28%197.83%本期母公司长期应收款重

44、分类为一年内到2021 年半年度报告 14/138 期的非流动资产所致 在建工程 42,376,430.95 1.87%23,575,618.83 1.11%79.75%本期子公司设计院新增鞍钢股份炼铁总厂球团脱硫脱硝 BOO总承包工程所致 其他非流动资产 62,085,222.92 2.82%23,131,717.83 1.08%168.40%本期子公司设计院工程项目增多所致 合同负债 92,453,368.82 4.08%60,830,179.27 2.85%51.99%本期攀华项目收到预收款所致 应交税费 18,407,499.14 0.81%46,489,271.32 2.18%-60

45、.40%本期子公司设计院将缴纳上年第四季度税务部门审批的可以延期税款所致 其他流动负债 26,011,519.21 1.15%17,669,641.64 0.83%47.21%本期子公司设计院转回已支付未到期的商业承兑汇票所致 2021 年半年度报告 15/138 2.2.境外资产境外资产情情况况 适用 不适用 3.3.截至截至报告期末主要资产报告期末主要资产受限情受限情况况 适用不适用 项目项目 期末账面价值期末账面价值 受限原因受限原因 货币资金 40,397,403.14 票据和保函保证金 固定资产 173,221,412.1 用于借款、票据抵押 无形资产 11,584,272.30 用

46、于借款、票据抵押 合计合计 225,203,087.54225,203,087.54 4.4.其他说明其他说明 适用不适用 (四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 报告期内新设一家全资子公司。(1)(1)重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 辽宁福鞍透平动力技术有限公司,2021 年 05 月 07 日成立，福鞍股份持股比例 100%。尚未实际投资，未发生经营活动。(2)(2)重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 (3)(3)以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 (五五)重大资产和股权出售重大资

47、产和股权出售 适用 不适用 (六六)主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 公司名称 辽宁冶金设计研究院有限公司 注册资本 12000 万元 注册地址 辽宁省鞍山市高新区越岭路 257 号（研发中心 B 座 1 单元）持股比例 100%主营业务 EPC 总包；烟气治理工程服务和能源管理工程服务。2021 年半年度报告 16/138 主要财务数据 报告期末：总资产 848,391,132.76 元，净资产 511,667,880.48 元，营业收入 213,756,331.24 元，净利润 52,500,575.21 元。公司名称 辽宁福鞍机械制造有限公司 注册资本 10000

48、万元 注册地址 鞍山市千山区鞍郑路 8 号 持股比例 100%主营业务 机械制造、加工；结构件制作；设备安装。主要财务数据 报告期末：总资产 310,347,230.20 元，净资产 149,771,032.85 元，营业收入 31,766,375.47 元，净利润 151,218.25 元。公司名称 鞍山金利华仁经贸有限公司 注册资本 500 万元 注册地址 鞍山市千山区鞍郑路 8 号 持股比例 100%主营业务 金属材料、冶金炉料、五金工具、机电产品、一般劳动保护品、日用杂品（不含烟花爆竹）经销。主要财务数据 报告期末：总资产 44,104,941.53 元，净资产 6,212,942.0

49、4 元，营业收入 30,765,299.49 元，净利润-55,870.81 元。公司名称 辽宁兴奥燃气经营有限公司 注册资本 2198.44 万元 注册地址 辽宁省鞍山市千山区人民路 560 号 持股比例 100%主营业务 汽车用天然气销售。主要财务数据 报告期末：总资产 35,384,254.24 元，净资产 30,202,529.70 元，营业收入 10,522,785.29 元，净利润 335,391.54 元。公司名称 辽宁福鞍燃气轮机有限公司 注册资本 10000 万元 注册地址 辽宁省鞍山市千山区鞍郑路 8 号 持股比例 79%主营业务 燃气轮机核心机（发动机）、高速同步机、大功

50、率变流器和磁 悬浮轴承的设计、制造、销售和售后服务；燃气轮机组成套设 计、制造、销售和售后服务；提供燃气轮机机组的安装、调试、培训、维护、修理、备件供应服务；主要财务数据 报告期末：总资产 107,157,736.90 元，净资产 68,192,877.23 元，营业收入 0 元，净利润-2,097,092.51 元。公司名称 辽宁福鞍透平动力技术有限公司 注册资本 5000 万元 注册地址 辽宁省沈阳市沈北新区道义南大街 37 号沈航科技园 3 号楼 1-15 持股比例 100.00%主营业务 货物进出口，汽轮机及辅机制造与销售，发电机及辅机的制造与销售。主要财务数据 报告期末：总资产 40